上海飞乐音响股份有限公司 董事会审计委员会2024年度履职情况报告 根据《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证 券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》和《上海飞乐音响股份有 限公司章程》、《上海飞乐音响股份有限公司审计委员会议事规则》等有关规定， 2024年度，上海飞乐音响股份有限公司（以下简称"公司"）董事会审计委员会 委员勤勉尽责，认真履行相关职责，现就董事会审计委员会2024度工作情况总结 如下： 一、审计委员会基本情况 公司第十三届董事会审计委员会由独立董事罗丹先生、独立董事郝玉成先生、 独立董事严嘉先生、独立董事张君毅先生、董事许立俊先生五名成员组成，其中 具有专业会计资格的独立董事罗丹先生担任主任委员。 二、审计委员会会议召开情况 事会审计委员会 2024 年第二次会议，会议听取了（1）公司审计部汇报《飞乐音 响 2024 年上半年度重大事件实施情况及资金往来情况检查报告》；（2）公司审 计部汇报《2024 年上半年度审计工作总结及 2024 年下半年度审计工作计划》。 会议审议并一致通过：（1）《上海飞乐音响股份有限公司 2024 年半年度财务报 表及附注》；（ ...

关联交易数据 - 2025年度日常关联交易预计金额7236.51万元[2] - 2024年度预计日常关联交易不超6680万元，实际发生3504.10万元[5] - 2025年1 - 2月累计已发生关联交易金额580.55万元[8] 2024年业务细分数据 - 采购商品预计210万元，出售商品预计150万元，实际发生230.15万元[5] - 接受劳务预计370万元，实际发生266.85万元；提供劳务预计500万元，实际发生121.08万元[5] - 租入资产预计1350万元，实际发生825.70万元；租出资产预计100万元，实际发生32.71万元[6] 关联方财务数据 - 关联方上海仪电注册资本350000万元[9] - 截至2024年12月31日，其母公司总资产268.73亿元，净资产172.16亿元[10] - 截至2024年12月31日，其营业总收入3.25亿元，净利润3.21亿元[10] 交易原则 - 关联交易定价遵循市场公允价格原则[11] - 公司与关联方交易按“自愿、平等、等价”原则和市场价格协商进行[12] 交易影响 - 日常关联交易未损害和影响公司独立性[12]

证券代码：600651 证券简称：飞乐音响 编号：临 2025-011 根据财政部上述通知的要求，公司自 2024 年 1 月 1 日起执行变更后的会计 政策，并对可比期间的财务报表进行相应调整。 （二）变更前后采用的会计政策 1、本次会计政策变更前，公司执行财政部颁布的《企业会计准则——基本 上海飞乐音响股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 本次会计政策变更是上海飞乐音响股份有限公司（以下简称"公司"）根据 财政部发布的《企业会计准则解释第 17 号》（财会〔2023〕21 号）（以下简称"解 释 17 号"）、《企业会计准则解释第 18 号》（财会〔2024〕24 号）（以下简称"解 释 18 号"）的相关规定进行的相应变更，执行变更后的会计政策不会对公司财务 状况、经营成果和现金流量产生重大影响，亦不存在损害公司及股东利益的情况。 一、会计政策变更概述 （一）会计政策变更原因 2023 年 10 月，财政部发布了《企业会计准则解释第 17 号》（财会〔202 ...

独立董事评估 - 公司董事会对四位独立董事独立性进行评估[1] - 四位独立董事符合独立性要求[1] 意见出具时间 - 董事会意见出具时间为2025年3月26日[2]

上海飞乐音响股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部 控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项 监督的基础上，我们对公司2024年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一. 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内 部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存 在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提 高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供 合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低， 根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效 ...

业绩数据 - 2024年12月31日合并报表未分配利润为-37.72亿元[2] - 实收股本为25.07亿元[2] - 未弥补亏损超实收股本总额三分之一[2] 未来展望 - 2025年围绕“提质、增量、强基”目标发展[4] 新策略 - 抓住机遇推进业务扩张[4] - 巩固智能硬件板块并加大投资[5] - 强化运营管控推动数智转型[5] - 加大科研投入推进重点项目[5] - 完善合规管理强化风险管理[5] 待办事项 - 《关于未弥补亏损达实收股本总额三分之一的议案》待审议[2]

审计情况 - 审计机构于2025年3月26日对飞乐音响2024年财务报表签署无保留意见审计报告[4] 往来资金情况 - 上海电动工具研究所（集团）有限公司期初10.00万，2024年度发生10.08万，期末10.00万[9] - 上海南洋万邦软件技术有限公司期初79.29万，2024年度发生146.86万，期末32.40万[9] - 上海夏普电器有限公司期初263.17万，2024年度发生1432.42万，期末337.50万[9] - 上海仪电溯源科技有限公司期初195.25万，2024年度发生53.66万，期末125.2万[9] - 上海仪电显示材料有限公司期初31.90万，2024年度发生23.30万，期末55.20万[12] - 上海仪电智能科技有限公司期初20.00万，期末20.00万[12] - 上海仪电资产经营管理（集团）有限公司期初0.83万，2024年度发生3.25万，期末4.08万[12] - 上海飞乐工程建设发展有限公司期初12.12万，期末12.00万[12] - 上海仪电鑫森科技发展有限公司期初208.80万，期末93.92万[12] 关联交易情况 - 2024年度关联交易总计发生金额4731.83万元，往来金额2590.04万元，经营资金金额2785.18万元，往来余额4536.69万元[15] 预付款项情况 - 中认尚动(上海)检测技术有限公司预付款项发生和余额均为0.50万元[15] - 上海亚明照明有限公司预付款项发生金额62.33万元，余额33.79万元[15] - 上海仪电智能科技有限公司预付款项发生和余额均为18.00万元[15] - 上海智能制造功能平台有限公司预付款项发生和余额均为38.00万元[15] 委托贷款情况 - 上海工业自动化仪表研究院有限公司委托贷款金额3790.00万元[15] 应收账款情况 - 上海特雷宝信息科技有限公司应收账款发生金额83.89万元，往来金额36.52万元，余额20.41万元[15] - 上海华谊信息技术有限公司应收账款发生金额22.55万元，往来金额405.25万元，余额427.80万元[15] - 上海智能制造功能平台有限公司应收账款往来和余额均为17.90万元[15]

上海飞乐音响股份有限公司 关于会计师事务所的履职情况评估报告 上海飞乐音响股份有限公司（以下简称"公司"）聘请天职国际会计师事务所 （特殊普通合伙）（以下简称"天职国际"）作为公司 2024 年度年报审计机构。根 据 2023 年 5 月 4 日财政部、国务院国资委、证监会联合颁布的《国有企业、上市公 司选聘会计师事务所管理办法》（财会〔2023〕4 号）相关规定，公司对天职国际在 审计中的履职情况进行了评估。经评估，公司认为，天职国际在资质等方面符合相关 规定，在履职方面能够保持独立性，勤勉尽责，公允表达意见。具体情况如下： 一、2024 年年审会计师事务所基本情况 （一）机构信息 1、基本信息 天职国际近三年因执业行为受到刑事处罚 0 次、行政处罚 1 次、监督管理措施 9 次、自律监管措施 7 次和纪律处分 3 次。从业人员近三年因执业行为受到行政处罚 1 次、监督管理措施 10 次、自律监管措施 3 次和纪律处分 3 次，涉及人员 37 名，不 存在因执业行为受到刑事处罚的情形。 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"天职国际"）创立于 1988 年 12 月，总部北京，是一家专注于审计鉴证 ...

人事变动 - 公司2025年3月26日董事会同意聘任陈忠伟为副总经理[1] - 陈忠伟任期至第十三届董事会任期届满[1] 人员履历 - 陈忠伟曾任多家公司销售经理、总经理等职[2] - 陈忠伟现任上海飞乐音响股份有限公司副总经理[2]

主要会计数据和财务指标 - 2024年基本每股收益0.0160元，较2023年的0.0150元增长6.67%，2022年为0.1240元 [1] - 2024年每股净资产0.98元，较2023年的0.96元增长2.08%，2022年为0.95元 [1] - 2024年每股公积金1.38元，与2023年和2022年持平 [1] - 2024年每股未分配利润 -1.50元，较2023年的 -1.52元增长1.32%，2022年为 -1.54元 [1] - 2024年营业收入19.65亿元，较2023年的19.73亿元减少0.41%，2022年为33.34亿元 [1] - 2024年净利润0.39亿元，较2023年的0.38亿元增长2.63%，2022年为3.12亿元 [1] - 2024年净资产收益率1.62%，较2023年的1.58%增长2.53%，2022年为13.68% [1] 前10名无限售条件股东持股情况 - 前十大流通股东累计持有174759.41万股，累计占流通股比69.7%，较上期减少868.17万股 [1] - 上海仪电电子(集团)有限公司持有83289.25万股，占总股本比33.22%，持股不变 [2] - 上海仪电(集团)有限公司持有65063.62万股，占总股本比25.95%，持股不变 [2] - 上海临港（600848）经济发展(集团)有限公司持有15499.12万股，占总股本比6.18%，持股不变 [2] - 上海华谊控股集团有限公司持有6201.57万股，占总股本比2.47%，持股不变 [2] - 香港中央结算有限公司持有1533.95万股，占总股本比0.61%，增持700.05万股 [2] - 招商银行股份有限公司 - 南方中证1000交易型开放式指数证券投资基金持有829.67万股，占总股本比0.33%，为新进股东 [2] - 中国工商银行股份有限公司 - 中证上海国企交易型开放式指数证券投资基金持有828.69万股，占总股本比0.33%，为新进股东 [2] - 武雷持有700.44万股，占总股本比0.28%，减持0.89万股 [2] - 招商银行股份有限公司 - 华夏中证1000交易型开放式指数证券投资基金持有444.22万股，占总股本比0.18%，为新进股东 [2] - 施福龙持有368.88万股，占总股本比0.15%，为新进股东 [2] - 南方中证1000ETF、中证上海国企ETF、杨琪、华夏中证1000ETF退出前十大股东 [2] 分红送配方案情况 - 公司不分配不转增 [3]