市场整体表现 - 12月19日，焦炭板块整体上涨0.73%，表现强于大盘，当日上证指数上涨0.36%，深证成指上涨0.66% [1] - 板块内个股涨多跌少，在列出的7只个股中，6只上涨，1只下跌 [1] 领涨个股表现 - 云煤能源领涨板块，收盘价4.05元，涨幅2.02%，成交24.94万手，成交额9979.42万元 [1] - 云维股份涨幅1.43%，收盘价4.27元，成交94.64万手，成交额4.02亿元 [1] - 美锦能源涨幅1.08%，收盘价4.70元，成交51.57万手，成交额2.41亿元 [1] 其他个股表现 - 陕西黑猫上涨0.82%，收盘价3.70元，成交27.60万手，成交额1.01亿元 [1] - 宝泰隆上涨0.58%，收盘价3.44元，成交52.49万手，成交额1.78亿元 [1] - 山西焦化上涨0.26%，收盘价3.85元，成交17.55万手，成交额6711.07万元 [1] - 安泰集团是板块内唯一下跌个股，跌幅1.67%，收盘价4.71元，成交137.28万手，成交额6.42亿元 [1] 板块资金流向 - 当日焦炭板块整体呈现主力资金净流出态势，主力资金净流出8338.62万元 [1] - 游资资金净流出820.13万元 [1] - 散户资金则呈现净流入，净流入9158.75万元 [1] 个股资金流向详情 - 安泰集团主力资金净流出最多，达3483.08万元，主力净占比-5.43%，但游资净流入631.07万元 [2] - 云维股份主力资金净流出2373.69万元，主力净占比-5.91% [2] - 美锦能源主力资金净流出1502.71万元，主力净占比-6.23% [2] - 山西焦化主力资金净流出400.87万元，主力净占比-5.97%，但游资净流入227.74万元 [2] - 云煤能源主力资金净流出397.69万元，主力净占比-3.99% [2] - 陕西黑猫主力资金净流出182.11万元，主力净占比-1.80% [2] - 宝泰隆是唯一录得主力资金净流入的个股，净流入1.53万元，但净占比仅为0.01%，同时游资净流出566.50万元 [2]

公司股价与交易表现 - 12月19日盘中股价上涨2.14%，报4.30元/股，总市值53.00亿元 [1] - 当日成交额2.14亿元，换手率4.12% [1] - 主力资金净流入213.17万元，特大单净买入186.36万元（买入1097.15万元，卖出910.79万元），大单净买入26.80万元（买入4050.64万元，卖出4023.84万元） [1] - 今年以来股价上涨27.22%，近5个交易日、近20日、近60日涨幅均超过21% [1] 公司基本概况 - 公司全称为云南云维股份有限公司，位于云南省昆明市，成立于1996年6月26日，于1996年7月2日上市 [1] - 主营业务涉及化工及化纤材料产品的生产和销售、纯碱的生产和销售、原煤、焦煤及煤化工产品的生产、加工和销售 [1] - 主营业务收入构成中，煤炭产品销售占95.38%，兰炭焦丁等销售占4.62% [1] - 公司所属申万行业为煤炭-焦炭Ⅱ-焦炭Ⅲ，所属概念板块包括煤化工、国资改革、低价、小盘、并购重组等 [1] 股东结构与财务表现 - 截至12月10日，股东户数为3.11万户，较上期减少2.81%，人均流通股为39,629股，较上期增加2.89% [2] - 2025年1-9月，公司实现营业收入4.43亿元，同比减少19.62% [2] - 2025年1-9月，公司归母净利润为-1731.75万元，同比减少90.01% [2] 公司分红历史 - 公司A股上市后累计派现3.50亿元 [3] - 近三年累计派现0.00元 [3]

大宗交易概况 - 2025年12月16日，云维股份发生一笔大宗交易，成交量为309万股，成交金额为1081.5万元，占该股当日总成交额的7.2% [1] - 该笔大宗交易的成交价格为每股3.5元，相较于当日市场收盘价3.71元，折价幅度为5.66% [1] 交易细节 - 该笔大宗交易的买方营业部与卖方营业部均为国信证券股份有限公司山东分公司 [2] - 交易明细显示，证券简称为云维股份，证券代码为600725，交易日期为2025-12-16 [2]

制度内容 - 公司制定独立董事年报工作制度提高治理水平[2] - 管理层四个月内向独立董事汇报经营情况[2] - 财务管理部提交审计工作安排等资料[3] - 安排独立董事与年审会计师沟通[3] - 独立董事签署书面确认意见并发表独立意见[3] - 独立董事关注信息保密情况[3] - 董事会秘书做好沟通协调工作[4] 生效条件 - 制度自董事会会议审议通过后生效[4]

新策略 - 制定年报信息披露重大差错责任追究制度提高规范运作与信息披露质量[2] - 制度适用于董事、高管等相关人员[4] 责任认定 - 多种情形致年报披露差错应追究责任[3][4] 处罚规则 - 不同情形有从重、从轻等处罚差异[4][5] - 董事会可采取多种方式追责并确定经济处罚金额[5][6] 权益保障 - 处罚前保障责任人陈述和申辩权利[5]

关联方界定 - 持有公司5%以上股份的法人（或其他组织）及其一致行动人为关联法人[3] - 直接或间接持有公司5%以上股份的自然人为关联自然人[3] 关联交易审批 - 与关联自然人交易金额不足30万元（除担保）由董事长审批[9] - 与关联法人交易金额不足300万元且占最近一期经审计净资产绝对值不足0.5％（除担保）由董事长审批[9] - 与关联自然人交易金额30万元以上需经全体独立董事过半数同意后履行董事会审议程序并披露[10] - 与关联法人交易金额300万元以上且占最近一期经审计净资产值绝对值0.5％以上需经相关程序并披露[10] - 与关联人交易金额达3000万元以上且占最近一期经审计净资产绝对值5%以上，应提供审计或评估报告，经董事会审议通过后提交股东会审议批准[10] 特殊关联交易规定 - 向非由上市公司控股股东等控制的关联参股公司提供财务资助，需经相关董事审议并提交股东会审议[13] - 为关联人提供担保，需经相关董事审议同意并作出决议，并提交股东会审议[13] - 为控股股东等及其关联人提供担保，对方应提供反担保[13] - 与关联人签订的日常关联交易协议期限超3年，应每3年重新履行审议和披露义务[14] 审议表决规则 - 董事会审议关联交易，关联董事回避表决，过半数非关联董事出席可举行，决议须经非关联董事过半数通过，不足三人提交股东会审议[15] - 股东会审议关联交易，关联股东回避表决且不得代理其他股东行使表决权[16] 关联交易定价 - 关联交易定价可参考政府定价等，还可采用成本加成法等定价方法[18][19] - 无法按原则和方法定价，应披露定价原则及方法并说明公允性[20] 关联交易披露 - 与关联人进行关联交易以临时报告形式披露，需向上海证券交易所提交公告文稿等文件[22] - 应在年度和半年度报告重要事项中披露重大关联交易，并按要求披露相关内容[25] 溢价购买资产规定 - 向关联人购买资产，成交价格相比账面值溢价超100%且交易对方未提供盈利担保等承诺，应说明原因及保障措施[26] - 审计委员会应对溢价购买关联人资产的关联交易发表意见[26] 其他规定 - 与关联人存在债权债务往来等事项，应披露形成原因及其对公司的影响[25] - 审计委员会作出判断前可聘请独立财务顾问出具报告作为依据[27] - 因资产交易可能导致非经营性资金占用应明确解决方案并在交易完成前解决[27] - 某些交易可免予按关联交易审议和披露，如受赠现金等[29] - 关联人向公司提供资金，利率不高于贷款市场报价利率且无需担保可豁免[29] - 与关联人共同出资设公司，现金出资且按比例确定股权可豁免股东会审议[30] - 拟披露关联交易属特定情形，公司可申请豁免披露或履行义务[30] 办法相关 - 本办法所指关系密切的家庭成员包括配偶、子女等[32] - 本办法由董事会负责解释[32] - 本办法自股东会审议通过后生效并实施，修改亦同[32] - 办法中事项不符合规定时，以证监会或上交所规定为准[32]

募集资金支取 - 1次或12个月以内累计从募集资金专户支取金额超5000万元且达募集资金净额20%，应及时通知保荐人或独立财务顾问[6] 募投项目论证 - 募投项目搁置超1年，公司需重新论证是否继续实施[10] - 超过募集资金投资计划完成期限且投入金额未达计划金额50%，公司需重新论证募投项目[10] 资金置换与使用期限 - 以自筹资金预先投入募投项目，应在募集资金转入专户后6个月内，以募集资金置换自筹资金[12] - 现金管理产品期限不超过12个月[12] - 使用暂时闲置募集资金临时补充流动资金，单次时间不得超12个月[14] 节余资金处理 - 单个募投项目节余募集资金（含利息）低于100万元或低于该项目募集资金承诺投资额5%，可免于特定程序，使用情况在年报披露[16] - 募投项目全部完成后，节余募集资金（含利息）占募集资金净额10%以上，需经股东会审议通过[17] - 募投项目全部完成后，节余募集资金（含利息）低于500万元或低于募集资金净额5%，可免于特定程序，使用情况在最近一期定期报告披露[17] 核查与报告 - 董事会每半年度全面核查募投项目进展，编制、审议并披露《募集资金专项报告》[22] - 年度审计时，需聘请会计师事务所对募集资金存放、管理和使用情况出具鉴证报告，并与年报一并披露[24] - 保荐人或独立财务顾问至少每半年度对公司募集资金存放、管理和使用情况进行一次现场核查[24] - 每个会计年度结束后，保荐人或独立财务顾问对公司年度募集资金存放、管理和使用情况出具专项核查报告，并与公司年报一并披露[24] - 董事会在《募集资金专项报告》中披露保荐人或独立财务顾问专项核查报告和会计师事务所鉴证报告的结论性意见[25] 超募资金与用途变更 - 使用超募资金投资在建及新项目，需充分披露相关项目建设方案、投资周期、回报率等信息[15] - 存在取消或终止原募投项目等情形，属于改变募集资金用途，需董事会决议、保荐人或独立财务顾问发表意见并提交股东会审议[19]

董事会秘书聘任与解聘 - 上市后或原任离职后三个月内聘任[4] - 特定情形30日内、连续三月以上不能履职1个月内解聘[5][6] - 空缺超三月董事长代行，6个月内完成聘任[7] 信息披露 - 评价期为上年7月1日至当年6月30日[13] - 评价期结束后5个交易日内自评[13] - 有异议5个交易日内提书面异议[13]

信息披露备案 - 公司应在董事会审议通过信息披露事务管理制度后五个工作日内报云南证监局和上交所备案并在上交所网站披露[3] - 信息披露违规处理结果5个工作日报上交所备案[22] - 董事会秘书定期开展信息披露制度培训并报上交所备案[24] 报告记载内容 - 持股5%以上股东、控股股东及实际控制人情况需在定期报告中记载[7] - 公司前10大股东持股情况需在年度报告和中期报告中记载[7] 信息披露规则 - 公司信息披露以自愿性为原则，应真实、准确、完整且遵守公平原则[11] - 公司需在董事会决议、签署协议、高管知悉等时点及时披露重大事件[12] - 涉及收购、合并等行为致公司重大变化，应披露权益变动[13] 报告编制与披露流程 - 高级管理人员编制定期报告草案，经多部门审核后由董事会秘书组织披露[14] - 未公开信息经多部门流转审核，披露后向相关方通报并报送监管机构[15] 重大信息报告义务 - 财务管理等部门有重大信息报告义务，配合做好信息披露[15] - 控股子公司重大事项应书面报告公司证券事务部门或董事会秘书[15] - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人情况变化应告知公司并配合披露[17] - 公司向特定对象发行股票，相关方应提供信息配合履行披露义务[18] 内幕信息管理 - 持有公司5%以上股份的股东及其相关人员属于内幕信息知情人[19] - 严禁内幕信息知情人员利用内幕信息交易公司股票等行为[20] - 公司内幕信息排查小组不定期进行清理排查[21] 其他规定 - 董事、高级管理人员履行职责的记录保管不低于10年[19] - 公司、子公司信息由董事会秘书负责对外发布[21] - 公司财务数据等未经批准不得向无关人员披露[22] - 本制度未尽事宜按相关规定执行[24] - 本制度自董事会审议通过之日起执行[24]

审计部门设置与管理 - 设立内部审计职能部门，在党委、董事会领导下工作[4] - 审计实行统一管理制，对本部及所属公司审计[6] - 审计部门设置岗位，配备专业人员，实行协同机制[9] 审计监督与职责 - 监督范围包括公司所属部门及被投资公司等[10] - 主要职责含编制计划、监督制度执行等[10] 审计权限 - 有权要求各部门报送文件资料[14] - 有权检查被审计单位资料和资产[14] - 有权调查审计事项并索取证明材料[23] - 有权提请党委会制止严重损害公司利益行为[26] 审计流程 - 项目审计前3日通知被审计单位，突击审计可现场出示通知[17] - 被审计单位10日内回复审计取证单，逾期视同无异议[18] - 被审计单位10日内提审计报告意见，逾期视同无异议[19] - 被审计单位次月25日前报告执行或整改情况[20] 审计经费 - 审计经费列入年度费用预算[22] - 异地审计外勤经费按《差旅费管理办法》执行[22] 奖惩与制度施行 - 对优秀审计部门及人员报党委会批准后表彰奖励[27] - 制度经董事会审议批准，自公布之日起施行[30]