国浩律师（上海）事务所 关于庚星能源集团股份有限公司 2024 年第七次临时股东大会法律意见书 本所律师根据《证券法》的要求，按照律师行业公认的业务标准、道德规范 和勤勉尽责精神，出具法律意见如下： 一、 本次股东大会的召集、召开程序 本次股东大会的议案已经公司第八届董事会第二十五次会议、第八届监事会 第十九次会议审议通过，并于 2024 年 10 月 31 日在指定披露媒体上刊登《庚星 能源集团股份有限公司关于召开 2024 年第七次临时股东大会的通知》（以下简 称"通知"），公司发布的《通知》载明了会议的时间、地点、召开方式、审议事 项、出席对象、登记办法等事项。 致：庚星能源集团股份有限公司 庚星能源集团股份有限公司（以下简称"公司"）2024 年第七次临时股东大会 于 2024 年 11 月 15 日召开。国浩律师（上海）事务所（以下简称"本所"）经公 司聘请，委派经办律师出席会议，并根据《中华人民共和国公司法》（以下简称 "《公司法》"）、《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）等法律、 法规及中国证券监督管理委员会（以下简称"中国证监会"）《上市公司股东大会 规则》（以下简称"《股东大会 ...

账户冻结情况 - 2024年10月31日部分银行账户被冻结，申请和实际冻结均为22,000元[2] - 截至公告日，累计申请冻结11,459,573.76元，实际冻结430,051.39元[6] 冻结金额占比 - 本次申请和实际冻结金额占最近一期经审计净资产0.0093%，占2024年三季度末净资产0.0138%[7] - 累计申请冻结占最近一期经审计净资产4.8631%，占2024年三季度末净资产7.2004%[7] - 累计实际冻结占最近一期经审计净资产0.1825%，占2024年三季度末净资产0.2702%[7] 应对措施 - 积极与法院、申请执行人协商恢复账户正常[4] - 持续关注进展并及时披露信息[7]

股东大会信息 - 2024年第六次临时股东大会于10月31日在上海闵行区召开[2] - 出席股东和代理人319人，持表决权股份354.808万股，占比2.0297%[2] - 关联股东浙江海歆能源代表股份5550万股，占比24.0983%，已回避表决[2] 参会人员情况 - 公司9名在任董事全部出席，3名在任监事出席2人，董事会秘书出席[4] 议案表决结果 - 《关于新增2024年度日常关联交易预计的议案》获通过[5] - A股股东同意票数335.1688万股，占比94.4648%[5] - A股股东反对票数8.6424万股，占比2.4357%[5] - A股股东弃权票数10.9968万股，占比3.0995%[5] 律师见证情况 - 见证律师事务所为国浩律师（上海）事务所[7] - 律师见证结论为股东大会召集、召开及表决均合法有效[7]

股东大会信息 - 公司2024年第六次临时股东大会于10月31日召开[1] - 现场会议在上海闵行区召开，网络投票于10月31日进行[3] 参会情况 - 出席现场会议1人，代表股份55,500,000股，占比24.0983%[4] - 参加网络投票318名，代表股份3,548,080股，占比2.0297%[5] 会议结果 - 审议新增2024年度日常关联交易预计议案获通过[6]

证券代码：600753 证券简称：庚星股份 编号：2024-090 庚星能源集团股份有限公司 关于单项计提应收账款坏账准备的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 庚星能源集团股份有限公司（以下简称"公司"）于2024年10月29日召开第 八届董事会第二十五次会议及第八届监事会第十九次会议，审议通过了《关于单 项计提应收账款坏账准备的议案》。现将具体情况公告如下： 公司本次单项计提应收账款坏账准备符合《企业会计准则》和公司会计政策 的相关规定，决策程序合法，能更加客观公允的反映了公司的资产状况和经营成 果，有利于向投资者提供更加可靠的财务信息。 二、本次单项计提应收账款坏账准备对公司的影响 公司本次对上述客户合计单项计提应收账款坏账准备 29,866,441.96 元，剔 除所得税因素，将相应减少公司 2024 年第三季度合并报表归属于母公司所有者 净利润 22,399,831.47 元，公司本次计提的减值金额未经审计。 三、审计委员会意见 公司本次计提应收账款坏账准备系基于谨慎性原则，符合《企业会计准则》 ...

财务业绩下滑 - 公司主动调减大宗商品业务规模，充电场站运营业务增量有限，导致营业收入同比下降91.31%[1][2] - 公司主动调减大宗商品业务规模，毛利减少，同时计提坏账准备和解约费用等，导致归属于上市公司股东的净利润和扣除非经常性损益的净利润出现亏损[1][2] - 公司现金支出成本增加，货币资金大幅减少，使用权资产和存货减少，导致总资产同比下降35.92%[6] - 公司出现大幅亏损，导致归属于上市公司股东的所有者权益同比下降32.46%[6] - 2024年前三季度营业收入为247,320,053.67元，同比下降48.9%[13] - 2024年前三季度营业成本为247,047,640.99元，同比下降48.2%[15] - 2024年前三季度净利润为-72,024,764.09元，同比下降122.3%[15] - 公司2024年前三季度归属于母公司股东的净亏损为7,203.88万元[16] 现金流状况恶化 - 公司充电场站运营业务相关的人员工资、市场营销、办公场地租赁等现金支出成本增加，同时大宗商品预付款项增加，导致经营活动产生的现金流量净额同比下降126.34%[6] - 公司2024年9月30日的货币资金为702,258.72元，较2023年12月31日的38,533,927.47元大幅下降[11] - 公司2024年前三季度销售商品、提供劳务收到的现金为43,884.93万元[17] - 公司2024年前三季度购买商品、接受劳务支付的现金为41,110.25万元[17] - 公司2024年前三季度投资活动产生的现金流量净额为-1,324.96万元[17] - 公司2024年前三季度筹资活动产生的现金流量净额为-612.94万元[17] - 公司2024年前三季度现金及现金等价物净增加额为-3,783.17万元[17] - 公司2024年前三季度期末现金及现金等价物余额为70.23万元[17] 资产负债状况恶化 - 公司2024年9月30日的应收账款为119,477,834.09元，较2023年12月31日的184,632,478.43元大幅下降[11] - 公司2024年9月30日的预付款项为14,634,768.47元，较2023年12月31日的255,669.57元大幅增加[11] - 公司2024年9月30日的其他应收款为3,259,986.39元，较2023年12月31日的6,898,505.38元大幅下降[11] - 公司2024年9月30日的存货为2,029,623.19元，较2023年12月31日的27,221,151.37元大幅下降[11] - 公司2024年9月30日的固定资产为41,562,137.76元，较2023年12月31日的25,840,002.02元大幅增加[11] - 公司2024年9月30日的在建工程为2,862,279.99元，较2023年12月31日的5,059,661.36元大幅下降[11] - 2024年9月30日资产总计为295,104,965.74元，较2023年末减少35.9%[12] - 2024年9月30日负债总计为135,889,626.99元，较2023年末减少39.6%[12,13] 其他事项 - 公司对个别客户应收账款单项计提坏账准备[6] - 公司原办公场地租赁解约[5][6] - 公司获得政府补助12,000元[4] - 公司个税手续费返还40,709.08元[5] - 公司报告期末普通股股东总数为20,100户[7] - 公司于2024年10月12日新设一家控股子公司广西庚星能源有限公司，注册资本50万元，公司持股99.00%[9] - 公司法定代表人、部分董事、全体监事、全体高级管理人员发生变更[9] - 公司2024年前三季度销售费用为12,216,762.48元，同比增加67.5%[15] - 公司2024年前三季度管理费用为34,113,896.93元，同比增加11.8%[15] - 公司2024年前三季度财务费用为2,189,345.20元，同比增加[15] - 公司2024年前三季度投资收益为3,386,809.33元，同比增加[15] - 公司2024年前三季度信用减值损失为27,996,516.73元，同比增加[15] - 公司2024年前三季度支付给职工及为职工支付的现金为2,983.47万元[17] - 公司2024年前三季度支付的各项税费为565.33万元[17] - 公司2024年前三季度归属于少数股东的净亏损为1.40万元[16]

会议信息 - 庚星股份2024年第七次临时股东大会11月15日14:30在上海闵行区召开[11] - 2024年10月29日公司第八届董事会第二十五次会议通过续聘议案[18] 审计机构情况 - 中审众环2023年末合伙人216人、注会1244人、签过证券审计报告注会716人[13] - 2023年经审计总收入215466.65万元、审计业务收入185127.83万元、证券业务收入56747.98万元[13] - 2023年度上市公司审计客户201家，审计收费26115.39万元，批发零售业同行业客户15家[13][14] - 购买职业保险累计赔偿限额8亿元，未使用[14] - 最近3年受行政处罚1次、监管措施11次[14] - 26名从业执业人员最近3年受行政处罚5人次、行政监管措施24人次[14] 人员情况 - 项目合伙人陈家作最近3年签1家上市公司审计报告[14] - 签字注册会计师陈彬最近3年签2家上市公司审计报告[15] - 项目质量控制复核合伙人罗跃龙最近3年复核8家上市公司审计报告[15] 审计费用 - 公司2024年度审计费用拟定100万元，较上一期持平[17] 聘任事项 - 审计委员会同意续聘中审众环，提交董事会审议[18] - 聘任需提交2024年第七次临时股东大会审议通过后生效[18]

股东大会信息 - 2024年第七次临时股东大会于11月15日14点30分召开[4] - 网络投票时间为11月15日9:15 - 15:00[4][5] - 股权登记日为11月11日[11] 登记信息 - 登记时间为11月13日9:00 - 12:00、14:00 - 16:30[13] - 需在11月13日16:30前完成传真或信函登记[13] 其他 - 证券代码600753，简称为庚星股份[1] - 审议关于续聘会计师事务所的议案[5] - 对中小投资者单独计票的议案为议案1[8]

会议相关 - 第八届董事会第二十五次会议于2024年10月29日召开，9名董事全出席[2] - 审议通过《2024年第三季度报告》[3][4] - 审议通过《关于召开2024年第七次临时股东大会的议案》[9] 财务相关 - 控股股东拟提供最高7000万元财务资助[4][6] - 对截至2024年9月30日应收账款单项计提坏账29,866,441.96元[6][7] - 拟续聘中审众环，2024年度审计费100万元[7][8]

财务资助 - 控股股东浙江海歆拟提供最高7000万元财务资助[2][3][7] - 资助利率不高于同期LPR，期限12个月[2][3][7] - 无需担保，免关联交易审议披露[2][3][4][7] 过往借款 - 过去12个月借款650万用于薪资和流动资金[4] 资金用途与影响 - 借款用于运营周转和业务拓展[3][7][8] - 缓解资金压力、降低成本，风险可控[8]