2023 年度 审计报告 | 索引 | | 页码 | | --- | --- | --- | | 审计报告 | | 1-4 | | 公司财务报表 | | | | - | 合并资产负债表 | 1-2 | | 母公司资产负债表 | | 3-4 | | 合并利润表 | | 5 | | 母公司利润表 | | 6 | | 合并现金流量表 | | 7 | | 母公司现金流量表 | | 8 | | 合并股东权益变动表 | | 9-10 | | 母公司股东权益变动表 | | 11-12 | | 财务报表附注 | | 13-148 | 联系申请 信永中和会计师事务所 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 9 层 telenhone' 9/F Block A Fu Hua M & Chaovanama 审计报告 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的"注册会计 师对财务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册 会计师职业道德守则,我们独立于广州港,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相 信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事 ...

财务审计 - 审计广州港2023年12月31日财务报告内部控制有效性[2] - 2023年12月31日公司在重大方面保持有效财务报告内部控制[6] - 审计报告日期为2024年4月7日[11] 责任归属 - 广州港董事会负责内控建立实施与评价[3] - 注册会计师负责发表审计意见并披露缺陷[4] 金额数据 - 相关金额涉及6000万元[12]

审计委员会构成 - 2023年度公司董事会审计委员会由五名董事组成，主任委员为独立董事吉争雄[1] 会议召开情况 - 2023年公司董事会审计委员会共召开5次会议[2] 报告审议情况 - 2023年各次会议审议通过年度、季度、半年度报告等多项报告和议案[2][3][4][5] 议案审议情况 - 2023年11月29日会议审议通过转让中联航运2%股份的议案[5] 审计评价 - 审计委员会认为2022年度审计工作完成较好，财务报告无欺诈舞弊问题，内控符合要求[5][7]

财务数据 - 银行存款年初602,086,732,111.62元，年增13,978,893,040.85元，利息7,731,439.86元，年末629,810,159元[11] - 短期借款年初570,415,956.93元，年增582,900,000.00元，利息10,826,801.13元，年末447,664,629元[12] - 长期借款年初1,088,190,993.83元，年增591,590,000元，年末989,110,000元[12] 审计与报表 - 信永中和2024年4月7日出具广州港2023年度无保留意见审计报告[4] - 广州港编制2023年度财务公司关联交易金融业务汇总表[4] - 汇总表与审计财务报表相关内容无重大不一致[4]

担保额度与费率 - 2024年合诚担保、财务公司为公司及子公司日最高担保额3.5亿、2.5亿[2][3] - 平均年化担保费率均不高于2.0%[2][3] 担保余额与股权 - 截至2024年4月7日，合诚担保、财务公司担保余额9804.12万、2000万[2][8][9] - 广州港集团持合诚担保69.76%股权、财务公司51%股权[4] 公司财务数据 - 2023年担保公司营收1365.77万，净利润48.81万[6] - 2023年财务公司营收11339.27万，净利润4985.46万[6] 议案通过情况 - 2024年4月7日，董事会、独立董事会议通过接受关联方担保议案[4][8]

募集资金情况 - 公司非公开发行A股1,351,351,351股，发行价每股2.96元，募资总额3,999,999,998.96元，净额3,991,346,125.04元[1][2] - 2022年度投入募投项目金额548,100,843.06元，以前年度已使用553,880,998.76元[3] - 2023年度累计投入募资总额1,462,416,478.26元，其中投项目810,644,276.07元，补流651,772,202.19元[4] 资金余额情况 - 截至2022年12月31日，募资专户余额2,524,047,802.15元[3] - 截至2023年12月31日，募资专户余额1,091,021,004.87元[4] - 截至2023年12月31日，南沙码头堆场三期项目募资专户剩306,233,785.84元[13] 各银行资金及利息情况 - 招行广州天河支行募资688,223,221.72元，利息26,373,108.64元，合计714,596,330.36元[7] - 光大银行广州都湾支行利息2,113,864.62元，合计2,113,864.62元[9] - 光大银行广州荔湾支行募资304,119,921.22元，合计304,119,921.22元[9] - 工行广州第二支行（3602000519201124611）利息1,840,888.67元，合计1,840,888.67元[9] - 工行广州第二支行（3602000514200019534）募资68,350,000.00元，合计68,350,000.00元[9] 资金置换与存放授权情况 - 2022年10月8日，公司用募资置换自筹资金555,447,036.49元[17][18] - 2022年9月23日，公司同意部分募资协定存款，授权不超33亿，期限不超12个月[20] - 2023年8月28日，公司再次同意部分募资协定存款，授权不超16亿，期限自9月24日起不超12个月[22] 闲置资金与其他情况 - 截至2023年12月31日，闲置募资现金管理期初25.1461485084亿美元，年末10.8706625158亿美元，利息2881.657477万美元[1] - 截至2023年12月31日，公司无使用闲置募资补流、使用节余募资、变更募投项目资金使用情况[19][25][27] - 公司本次发行无超募资金[24]

中国国际金融股份有限公司 关于广州港股份有限公司与广州港集团财务有限公司 关联交易的核查意见 中国国际金融股份有限公司(以下简称"中金公司"或"保荐人")作为广州港 股份有限公司(以下简称"广州港股份"、"公司"或"上市公司")非公开发行股票 的保荐人,根据《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自 律监管指引第 5 号 -- 交易与关联交易》《上海证券交易所上市公司自律监管指 引第 11 号 -- 持续督导》等相关法律法规和规范性义件的规定,在持续督导期 内,保荐人对公司与广州港集团财务有限公司(以下简称"广州港财务公司"或"财 务公司")签署《金融服务协议》暨关联交易事宜进行了审慎核查,核查情况及 意见如下: 一、关联交易概述 经 2020 年公司第一次临时股东大会决议,公司与财务公司签署了《金融服 务协议》，期限为 2020 年 9 月至 2022 年 12 月 。《金融服务协议》约定，财务公 司可为公司提供存款服务、综合授信服务、结算服务及其他金融服务。2022年5 月 10 日,公司召开了 2021 年年度股东大会审议通过《关于公司与广州港集团财 务有限公司签署<金融服务协议>的议案》 ...

中国国际金融股份有限公司 关于广州港股份有限公司 非公开发行股票部分募投项目结项并将节余募集资金用于其他募投 项目的核查意见 中国国际金融股份有限公司（以下简称"中金公司"或"保荐机构"）作为广 州港股份有限公司（以下简称"广州港股份"或"公司"）持续督导工作的保荐机 构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》 《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等相关法规和 规范性文件的要求，对广州港股份部分募投项目结项并将节余募集资金用于其 他募投项目事项进行了核查，具体核查情况说明如下： 一、募集资金及投资项目基本情况 经中国证监会《关于核准广州港股份有限公司非公开发行股票的批复》 （证监许可〔2022〕958 号）核准，通过保荐机构（主承销商）中金公司，公 司向十六名发行对象非公开发行人民币普通股（A 股）股票 1,351,351,351 股 （以下简称"本次非公开发行"或"本次发行"），发行价为每股人民币 2.96 元， 共计募集资金人民币 3,999,999,998.96 元，扣除保荐承销费 5,188,679.25 元及对 应增值税 311,320.75 元后 ...

业绩总结 - 2023年日常关联交易预计金额75,000万元，实际发生62,274万元，占年度预算金额的83.03%[4] - 2023年向关联人购买商品等预计800万元，实际469万元，完成比例58.61%[5] - 2023年向关联人销售商品等预计7,000万元，实际1,318万元，完成比例18.83%[5] - 2023年向关联人提供劳务预计21,000万元，实际18,714万元，完成比例89.11%[5] - 2023年接受关联人提供的劳务预计40,500万元，实际37,569万元，完成比例92.76%[5] - 2024年公司预计日常关联交易合计金额为85,000万元，比2023年实际增加22,726万元[5] 关联公司情况 - 广州港集团有限公司注册资本为258,398.24万元，是公司控股股东[7] - 广州海港商旅有限公司注册资本为10,932万元，是公司控股股东的全资子公司[7] - 广州黄沙水产交易市场有限公司2023年10月8日变更成立，注册资本1000万元，广州港集团100%控股[11] - 广州海港文化传媒有限公司2013年6月28日成立，注册资本300万元，广州港集团持股51% [11] - 广州水产集团有限公司1982年7月29日成立，注册资本13756万元，2015年12月无偿划转至广州港集团[12] - 广州海港明珠实业投资有限公司2012年3月1日成立，注册资本12118万元，广州海港地产集团有限公司占股65% [12] - 广州太古仓码头游艇发展有限公司2012年8月13日成立，注册资本800万元，为广州港集团全资子公司[13] - 广州国资培训中心有限公司2019年12月17日变更成立，注册资本800万元，广州港集团持有51%股权[14] - 广州港合诚融资担保有限公司2016年9月29日成立，注册资本40000万元，广州港集团持有70%股权[15] - 广州港国际港航中心有限公司2016年9月28日成立，注册资本10000万元，广州海港地产集团有限公司占股100% [15] - 广州海港太古仓投资运营有限公司2018年8月7日成立，注册资本13000万元，为广州港集团全资子公司[17] - 广州金航游轮股份有限公司2017年6月20日变更成立，注册资本3000万元，广州海港商旅有限公司占股51% [17] - 广州港颐康医院有限公司注册资本为13000万元[19] - 广州南沙国际邮轮母港运营管理有限公司注册资本为3000万元，广州海港商旅有限公司占股51%，中交城市投资控股有限公司占股49%[19] - 广州港集团财务有限公司注册资本为100000万元[20] 公司持股情况 - 广州鼎胜物流有限公司注册资本为1000万美元，公司持有50%股权[21] - 广州港天国际物流有限公司注册资本为1000万元，公司全资子公司广州港物流有限公司持有50%股权[21] - 广州港越物流有限公司注册资本为500万元，公司全资子公司广州港物流有限公司持有50%股权[22] - 广州南沙海港集装箱码头有限公司注册资本为192829万元，公司持有41%股权[23] - 潮州市亚太港口有限公司注册资本为40000万元，公司持有44.669%股权[24] - 昆明港铁物流有限公司注册资本为500万元，公司全资子公司广州港物流有限公司持有30%股权[24] - 广东中交龙沙物流有限责任公司注册资本为50000万元，公司持有35%股权[25] - 广州航运交易有限公司注册资本10000万元，公司持股25%[26] - 广州南沙钢铁物流有限公司注册资本17500万元，公司全资子公司广州港物流有限公司持股15%[27] - 中联航运股份有限公司注册资本25000万元，公司全资子公司广州港物流有限公司持股18%[27] - 广东佛山高荷港码头有限公司注册资本25000万元，公司全资子公司广东港航投资有限公司持股40%[28] - 东莞中理外轮理货有限公司注册资本100万元，公司控股子公司广州外轮理货有限公司持股35%[29] - 深圳市外轮理货有限公司注册资本150万元，公司控股子公司广州外轮理货有限公司持股40%[29] - 云浮市都杨通用码头有限公司注册资本1000万元，公司控股子公司云浮市港盛港务有限公司持股2%[30] - 云浮新港港务有限公司注册资本30000万元，公司控股子公司云浮市港盛港务有限公司持股3.765%[31] - 广州市花都巴江货运有限公司注册资本6000万元，截止2023年11月20日公司控股子公司广州市花都货港货运联营有限公司持股50%[31] - 重庆渝穗港铁国际物流有限公司注册资本2000万元，公司全资子公司广州港物流有限公司持股34%[32] - 湖南湘粤非国际物流有限公司注册资本2000万元，公司通过全资子公司广州港物流有限公司间接持有其38.00%股权[33] - 佛山南庄码头有限公司注册资本4000万元，公司持有其35%股权[34] 其他 - 2024年4月7日公司第四届董事会第十一次会议以4票同意审议通过相关议案，关联董事回避表决[3] - 2024年4月3日公司第四届董事会独立董事专门会议第二次会议以3票同意审议通过议案[3] - 关联交易定价基本原则：有政府规定价格依其确定；无政府定价按市场价格标准确定；无适用市场价格标准则成本加税费核算后协商确定[37] - 公司将按业务发生情况签署相关关联交易协议[37] - 关联交易利于公司资源优化配置及生产效率提高，遵循定价原则，对公司无不利影响[38] - 备查文件包括公司第四届董事会第十一次会议决议等三项决议[39] - 公告发布时间为2024年4月9日[40]

募集资金情况 - 2022年非公开发行A股13.51351351亿股，每股面值1元，发行价2.96元，募资39.9999999896亿元，净额39.9134612504亿元[9][10] - 截至2022年末，募资余额39.9449999896亿元，累计投入14.8009991131亿元，专户余额25.2404780215亿元[11] - 2023年度累计投入募资14.6241647826亿元，其中项目8.1064427607亿元，补流6.5177220219亿元，专户余额10.9102100487亿元[12] - 2023年末各专户募资10.6069314294亿元，利息3032.786193万元，总计10.9102100487亿元[16] 项目投入情况 - 南沙港区粮食及通用码头筒仓三期工程承诺120亿元，2023年投入1.2876676573亿元，累计投入5.1177677828亿元，进度42.65%，预计2025年12月达可使用状态[18] - 南沙集装箱码头分公司堆场一期工程承诺100亿元，2023年投入0.6808639245亿元，累计投入6.97386471亿元，进度69.74%，2023年5月达可使用状态，效益1.9005亿元[18] - 新沙港区11号、12号通用泊位及配套船舶工程承诺60亿元，2023年投入2.13791117亿元，累计投入5.33480094亿元，进度88.91%，预计2023年12月达可使用状态[18] 资金管理情况 - 公司制定《募集资金管理制度》，与保荐、银行签三方监管协议[12][13] - 2022年10月8日，以募资置换预先投入及已付发行费自筹资金5.55447亿元[19][22] - 2022年9月23日，获授权协定存款等存放募资，额度不超33亿元，期限不超12个月[19][25] - 2023年8月28日，再次获授权协定存款等存放募资，额度不超16亿元，期限自2023年9月24日起不超12个月[19][27] 资金使用情况 - 截至2023年末，无使用闲置募资暂补流情况[24] - 补流实际与承诺差额系补流利息收入[21] - 2023年末闲置募资现金管理期初25.1461485084亿元，年末10.8706625158亿元，利息2881.657477万元[28] - 公司本次发行无超募资金[29] - 截至2023年末，发行募资尚在投入，无节余募资使用情况[29] - 截至2023年末，无募资使用其他情况、变更募投项目资金使用情况[30] - 公司披露信息及时准确，无募资使用和管理违规情形[30]