广西绿城水务股份有限公司独立董事 2024 年度述职报告 本人自 2018 年 7 月 19 日起担任广西绿城水务股份有限公司 （以下简称"公司"）独立董事职务，至 2024 年 7 月 18 日因连 任时间届满 6 年，按上市公司有关规定，已到期离任。在 2024 年任职期间，我严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理 准则》、《上市公司独立董事管理办法》等法律法规，以及《公司 章程》、《公司独立董事制度》等规定和要求，忠实勤勉独立地履 行独立董事的职责和义务，及时了解公司的生产经营及发展情况， 积极发挥独立董事的作用，为公司经营发展提出合理化建议，切 实维护公司整体利益和全体股东合法权益。现将本人在 2024 年 度任期内履职情况报告如下： 一、独立董事的基本情况 梁戈夫，男，1956 年 5 月出生，研究生学历，教授、博士 生导师。2018 年 7 月 19 日至 2024 年 7 月 18 日任公司独立董事， 因任期届满，于 2024 年 7 月 18 日后不再担任公司独立董事。现 任南方黑芝麻集团股份有限公司独立董事，广西农投糖业集团股 份有限公司（曾用名：南宁糖业股份有限公司）独立董事。曾担 ...

人员变动 - 2024年3月11日公司同意增补魏金为审计委员会委员[1] - 2024年8月5日公司同意增补曾富全、邓炜辉为审计委员会委员[1] 审计相关 - 2024年审委会召开6次会议，委员均亲自出席[2] - 2024年公司选聘致同会计师事务所进行审计[4] - 审委会认可致同审计意见及履职情况[5][6] - 审委会认为公司财务报告及内控体系良好[7][9] - 审委会审议重大关联交易，认为未损害公司及股东利益[9]

合同定义与审批 - 重大合同指金额占公司最近一期经审计总资产50%以上且超5亿元的合同[4] - 董事长有权审批“三重一大”等事项涉及的合同[15] - 董事长有权审批资产原值50万元以下生产线及设备等资产对外租赁事项合同[15] - 董事长有权审批资产原值50万元以下单项资产处置和房屋等资产处置合同[15] 合同管理流程 - 公司财务和承办部门分别负责合同财务和业务审核[7] - 合同审查与登记工作由公司合同管理部门归口办理[7] - 公司所有合同样本由合同管理部门统一起草[9] - 合同审核需经承办部门、合同管理部门、财务部门等多部门[12] 合同审核关注要点 - 公司财务部门审核合同关注经济性、可行性、严密性、合法性[14] - 公司合同管理部门审核合同关注合法性、严密性、可行性、程序性[15] 可签订合同额度 - 资产原值50万元以下财产损失合同可签订[16] - 200万元以下技术设备引进项目合同可签订[16] - 年度投资计划内预计总投资额超计划额度10%以下且绝对金额200万元以下单项、单次工程项目合同可签订[16] - 100万元以下服务购买合同可签订[16] - 400万元以下工程项目合同可签订[16] - 400万元以下日常维护维修事项合同可签订[16] - 10万元以下对外捐赠、赞助合同可签订[16] 合同评估与监督 - 公司至少每年年末开展合同履行情况评估[23] - 公司审计部门对合同涉及资金、资产来源和使用程序抽查审核[30] - 公司财务部门对合同管理进行财务监督[30] 责任追究 - 签订合同未了解对方资信和履行能力致公司损失应追责[32] - 公司不能履行合同致损失应追责相关责任人及单位[32] - 对方违约合同承办部门未及时汇报解决致公司损失应追责[32] - 合同签订和履行中收受贿赂等致公司损失追究有关人员责任[33] - 违反制度触及国家法律法规移交司法部门处理[33] 制度相关 - 制度中“以上”“超过”含本数，“以下”不含本数[35] - 制度未尽事宜依国家法律等及公司章程规定执行[35] - 制度与相关规定不一致以相关规定为准[35] - 制度经公司董事会批准后生效[35] - 《广西绿城水务股份有限公司内部控制制度——合同》（绿城水务发〔2022〕91号）废止[35]

业绩总结 - 公司2024年度计提资产减值损失93,111,514.29元[1] - 2024年度信用减值损失为93,842,867.43元[1] - 本次计提使2024年度利润总额减少93,111,514.29元[3] 细分损失 - 2024年度应收账款坏账损失为93,653,739.74元[1] - 2024年度其他应收款坏账损失为189,127.69元[1] - 2024年度合同资产减值损失为 -731,353.14元[1]

审计团队 - 2024年致同派14人团队服务公司年报审计，含6名注会、3名IT专家[7] - 项目签字注会郭益浩、李海杰近三年各签1份上市公司审计报告[2] - 项目质控复核人张国涛近三年签4份、复核2份上市公司审计报告[2] 公司规模与制度 - 致同现有超6000员工，含超1200注会等多类专业人员[6] - 致同现行制度92项，制定九项信息安全管理制度[4][8] 风险保障 - 致同已购职业保险累计赔偿限额9亿，2023年末职业风险基金815.09万[9] 合规情况 - 近三年致同未因执业受刑事、行政处罚等[3] - 近三年致同审结执业相关民事诉讼无担责情况[9]

业绩总结 - 2024年日常关联交易预计13177万元，实际9127.73万元[3][4] - 2025年日常关联交易预计13386万元，1 - 2月已发生1676.35万元，上年实际9450.62万元[5] - 2024年采购原水预计5000万元，实际4115.10万元；2025年预计5000万元，1 - 2月已发生611.06万元[3][4] - 2024年购买污泥处置服务预计5900万元，实际3540.23万元；2025年预计5300万元，1 - 2月已发生739.45万元[4][5] 关联公司信息 - 建宁集团注册资本20.53亿元，是公司控股股东[7] - 金水公司注册资本15.72亿元，建宁集团持股74.62% [8] - 建宁地产注册资本2.62亿元，是建宁集团全资子公司[9] - 排水公司注册资本5.26亿元，是建宁集团全资子公司[9][10] - 建宁康恒注册资本2.61亿元，建宁集团持股51%[11] - 上善若水注册资本5555.56万元，持有公司股份占比5.89%[11][12] - 二供公司注册资本5000万元，公司副总经理许雪菁担任其董事[12] 交易决策 - 2025年3月25日公司第五届董事会第二十一次会议审议通过2025年度预计日常关联交易议案，6名关联董事回避表决，3名非关联董事一致通过[3] - 公司独立董事专门会议审议通过2025年度预计日常关联交易议案，认为交易正常，遵循公平公正原则，不损害公司及关联股东利益[3] 业务往来 - 公司及下属武鸣供水、流量仪表向建宁集团租赁房屋及土地[14] - 水建公司为建宁集团等提供工程施工服务[14] - 公司向建宁集团购买原水用于5座自来水厂生产[14] - 公司向金水公司出租土地，向建宁康恒下属公司出租房屋[14] - 流量仪表为多家公司提供水表等仪器仪表检定维护服务[15] - 建宁地产下属公司为武鸣供水提供物业管理服务，为多家公司提供食堂服务[15] 交易影响 - 公司与关联方交易为正常业务往来，无不利影响[17]

致同情况 - 致同全国有28个分支机构，服务近300家上市公司、上万家企业[1] - 截至2024年末，致同从业人员近6000人，合伙人239名，注册会计师1359名，签署过证券服务业务审计报告超400人[2] 续聘事宜 - 2024年11月公司相关会议提议并同意续聘致同为2024年度审计机构[3][5] - 审委会核查致同资质，认为符合审计要求[5] - 审委会评估致同近一年审计履职较好，意见公允准确及时[6]

董事会变动 - 公司第五届董事会由9名董事组成，含3名独立董事[2] - 梁戈夫、许春明2024年7月18日离任[2] - 曾富全、邓炜辉2024年7月18日当选独立董事[2] 独立性评估 - 公司对2024年独立董事独立性评估并出意见[2] - 独立董事符合独立性要求[2]

广西绿城水务股份有限公司 2024 年度内部控制评价报告 广西绿城水务股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部 控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项 监督的基础上，我们对公司2024年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一. 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内 部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存 在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提 高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供 合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵 ...