广州鹿山新材料股份有限公司 内部控制审计报告 二○二三年度 信会师报字[2024]第 ZL10106 号 内部控制审计报告 信会师报字[2024]第 ZL10106 号 广州鹿山新材料股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相 关要求，我们审计了广州鹿山新材料股份有限公司（以下简称鹿山新 材）2023 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、 企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企 业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评 价其有效性是鹿山新材董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的 有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷 进行披露。 审计报告 第 2 页 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。 此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策 和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的 有效性具有一定风险。 审计报告 第 1 页 四、财务报告内 ...

2023 年度营业收入扣除情况表的鉴证报告 | | 目录 | | 页次 | | --- | --- | --- | --- | | 一、 | 鉴证报告 | | 1-2 | | 二、 | 关于广州鹿山新材料股份有限公司 | 年度营业 2023 | 1-2 | | | 收入扣除情况表 | | | 关于广州鹿山新材料股份有限公司 营业收入扣除情况表的鉴证报告 二○二三年度 信会师报字[2024]第 ZL10113 号 关于广州鹿山新材料股份有限公司 关于广州鹿山新材料股份有限公司 2023 年度 营业收入扣除情况表的鉴证报告 信会师报字[2024]第ZL10113号 广州鹿山新材料股份有限公司全体股东： 我们审计了广州鹿山新材料股份有限公司 (以下简称"鹿山新 材")2023 年度的财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司 资产负债表、2023 年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流 量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于 2024 年 4 月 19 日出具了报告号为信会师报字[2024]第 ZL10107 号的 无保留意见审计报告。 在对上述财务报表执行审计的基础上， ...

| 证券代码：603051 | 证券简称：鹿山新材 公告编号：2024-020 | | --- | --- | | 债券代码：113668 | 债券简称：鹿山转债 | 广州鹿山新材料股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 一、本次会计政策变更概述 本次会计政策具体变更情况如下： （一）会计政策变更的原因 财政部于 2023 年 10 月 25 日公布了第 17 号解释的通知，要求"关于流动负 债与非流动负债的划分"、"关于供应商融资安排的披露"、"关于售后租回交 易的会计处理"的规定自 2024 年 1 月 1 日起施行。 （二）会计政策变更的前后情况 本次会计政策变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则——基本准则》 和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他 相关规定。 1 本次会计政策变更后，公司将按照财政部发布的第 17 号解释的规定执行。 除上述会计政策变更外，其他未变更部分，仍按照财政部前期颁布的《企业会计 准则——基本准则》 ...

广州鹿山新材料股份有限公司 董事会审计委员会 2023 年度履职情况报告 根据《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》《广州鹿山新材 料股份有限公司章程》及《广州鹿山新材料股份有限公司董事会审计委员会议事 规则》等相关法律法规的有关规定，广州鹿山新材料股份有限公司（以下简称"公 司"）董事会审计委员会在 2023 年度本着勤勉尽责的原则，认真履行职责，尽职 尽责，积极开展工作，认真履行了审计监督职责。现将公司董事会审计委员会 2023 年度的履职情况报告如下： 一、审计委员会基本情况 报告期内，公司第五届董事会审计委员会由 3 名董事组成。根据 2023 年 9 月 4 日生效实施的《上市公司独立董事管理办法》，审计委员会成员应当为不在 上市公司担任高级管理人员的董事，故公司董事兼副总经理唐舫成先生向公司董 事会提交辞去公司第五届董事会审计委员会委员职务，为保障审计委员会的正常 运行，根据《中华人民共和国公司法》《上市公司独立董事管理办法》以及《公 司章程》等规定，公司董事会推举董事杜壮为审计委员会委员，与龚凯颂、容敏 智共同组成公司第五届董事会审计委员会，其中龚凯颂和容敏智为独立董事，会 计专业人 ...

| 证券代码：603051 | 证券简称：鹿山新材 公告编号：2024-023 | | --- | --- | | 债券代码：113668 | 债券简称：鹿山转债 | 广州鹿山新材料股份有限公司 关于公司 2023 年度利润分配预案的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： －1－ 鉴于公司 2023 年度归属于上市公司股东净利润为负，同时综合考虑公司经 营计划和资金需求，为保障公司正常生产经营和持续健康发展，维护全体股东的 长远利益，公司决定 2023 年度拟不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股 本和其他方式的分配。 三、公司履行的决策程序 ● 广州鹿山新材料股份有限公司（以下简称"公司"）2023 年度拟不进行 利润分配，也不进行资本公积金转增股本和其他形式的分配。 ● 本次利润分配预案尚须提交公司股东大会审议批准后方可实施。 一、利润分配方案内容 根据立信会计师事务所(特殊普通合伙)审计，公司 2023 年度归属于上市公 司股东净利润为人民币-86,309,851.97 元。截至 2023 ...

广州鹿山新材料股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告 本人容敏智，作为广州鹿山新材料股份有限公司（以下简称"公司"）的独 立董事，在 2023 年度工作中严格按照《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公 司法》"）、《中华人民共和国证券法》《上市公司独立董事管理办法》等法律 法规和《广州鹿山新材料股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）、 《广州鹿山新材料股份有限公司独立董事工作制度》等制度的规定，认真履行独 立董事职责，积极出席相关会议，认真审议董事会各项议案，对公司相关事项发 表独立意见，有效保证了公司运作的规范性，切实维护了公司和股东尤其是中小 股东的合法权益。现将本人在 2023 年度履职情况报告如下： 一、独立董事基本情况 （一）基本信息 容敏智，男，1961 年生，中国国籍，无境外永久居留权，公司独立董事。 中山大学材料科学研究所（高分子化学与物理的基础与应用研究方向）博士。1994 年 4 月至今，就职于中山大学材料科学研究所，现任教授。报告期内，兼任东莞 长联新材料科技股份有限公司（非上市公司）独立董事、广东省复合材料学会副 理事长、中国硅酸盐学会玻璃钢学会理事、广东省给热供暖标准 ...

| 证券代码：603051 | 证券简称：鹿山新材 公告编号：2024-022 | | --- | --- | | 债券代码：113668 | 债券简称：鹿山转债 | 广州鹿山新材料股份有限公司 第五届监事会第十四次会议决议公告 本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 一、 监事会会议召开情况 广州鹿山新材料股份有限公司（以下简称"公司"）第五届监事会第十四次 会议通知于 2024 年 4 月 9 日以书面方式发出，会议于 2024 年 4 月 19 日在广州 市黄埔区云埔工业区埔北路 22 号 301 会议室以现场方式召开，会议应出席监事 3 人，实际出席监事 3 人，会议由监事会主席钟玲俐女士主持。本次会议的召开 符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。 二、 监事会会议审议情况 经与会监事认真讨论，审议通过了以下决议： （一）审议通过《关于公司 2023 年度监事会工作报告的议案》。 表决结果：3 票同意，0 票反对，0 票弃权。 本议案尚需提交公司股东大会审议。 （二）审议通过《关于公司 2023 年年度报告及 ...

2023 广州鹿山新材料股份有限公司 董事会审计委员会对会计师事务所 2023 年度履行监督职责情况报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准 则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《上海证券交易所上市公 司自律监管指引第 1 号——规范运作》和《广州鹿山新材料股份有限公司章程》 等规定和要求，广州鹿山新材料股份有限公司（以下简称"公司"）董事会审计委 员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职，现将对立信会计师事务所（特 殊普通合伙）（以下简称"立信"）2023 年度履职评估及审计委员会履行监督职责 的情况汇报如下： 立信由我国会计泰斗潘序伦博士于 1927 年在上海创建，1986 年复办，2010 年成为全国首家完成改制的特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市， 首席合伙人为朱建弟先生。立信是国际会计网络 BDO 的成员所，长期从事证券服 务业务，新证券法实施前具有证券、期货业务许可证，具有 H 股审计资格，并已 向美国公众公司会计监督委员会（PCAOB）注册登记。 截至 2023 年末，立信拥有合伙人 278 名、注册会计师 2,533 名、从业人员 总 ...

广州鹿山新材料股份有限公司 2023 年度会计师事务所履职情况评估报告 广州鹿山新材料股份有限公司（以下简称"公司"）聘请立信会计师事务所 （特殊普通合伙）（以下简称"立信会计师事务所"）作为公司 2023 年度财务报 告及内部控制审计机构。根据财政部、国资委及证监会颁布的《国有企业、上市 公司选聘会计师事务所管理办法》，公司对立信会计师事务所 2023 年审计过程中 的履职情况进行评估。经评估，公司认为立信会计师事务所资质等方面合规有效， 保持了良好的独立性，认真履职、勤勉尽责、公允表达意见，具体情况如下： 一、 会计师事务所基本情况 （一） 资质条件 立信由我国会计泰斗潘序伦博士于 1927 年在上海创建，1986 年复办，2010 年成为全国首家完成改制的特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市， 首席合伙人为朱建弟先生。立信是国际会计网络 BDO 的成员所，长期从事证券服 务业务，新证券法实施前具有证券、期货业务许可证，具有 H 股审计资格，并已 向美国公众公司会计监督委员会（PCAOB）注册登记。 截至 2023 年末，立信拥有合伙人 278 名、注册会计师 2,533 名、从业人员 总数 10 ...

| 证券代码：603051 | 证券简称：鹿山新材 公告编号：2024-028 | | --- | --- | | 债券代码：113668 | 债券简称：鹿山转债 | 广州鹿山新材料股份有限公司(以下简称"鹿山新材"或"公司")已于2024 年4月19日召开了第五届董事会第十六次会议及第五届监事会第十四次会议，审 议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使 用公开发行可转换公司债券部分暂时闲置募集资金不超过10,000万元进行现金 管理，授权期限自本次董事会审议通过起不超过12个月，额度内资金可以循环滚 动使用，其中，单个结构性存款、大额存单、理财产品的投资期限不超过12个月。 董事会授权管理层在授权额度和期限内行使现金管理投资决策权并签署相关合 同文件，具体事项由公司财务部门负责组织实施。 一、 募集资金基本情况 （一）首次公开发行股票募集资金情况 根据中国证券监督管理委员会核发的《关于核准广州鹿山新材料股份有限公 司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2022]398号），截至2022年3月22日，本 公司已发行人民币普通股23,003,000股，每股发行价格25.79元，共募 ...