募资情况 - 2022年3月22日首次公开发行股票23,003,000股，每股25.79元，募资593,247,370元，净额522,457,090.98元[1] - 2023年3月31日公开发行可转债面值总额524,000,000元，净额513,088,490.57元[4] 募资投入与余额 - 截至2024年12月31日，首次募资累计投入（不含置换）363,453,497.67元，补充营运资金300,000,000元[3] - 截至2024年12月31日，首次募资专户余额17,929,018.76元[3] - 截至2024年12月31日，可转债募资累计投入（不含置换）199,537,243.21元，补充流动资金153,789,462.46元[7] - 截至2024年12月31日，可转债募资专户余额16,567,267.98元[7] 账户情况 - 2024年7月公司办理部分首次募资专项账户注销手续，相关监管协议终止[10] - 截至2024年12月31日，首次募资专项账户中江苏鹿山新材料公司余额5,362,836.77元[12] - 截至2024年12月31日，首次募资专项账户中招商银行广州科学城支行余额4,945,519.63元[12] - 截至2024年12月31日，首次募资专项账户中信银行广州开发区支行余额7,620,662.36元[12] - 截至2024年12月31日，募集资金专用账户余额合计16567267.98元，其中广州鹿山新材料股份有限公司16032309.98元，江苏鹿山新材料有限公司534958元[17] 资金置换与使用 - 截至2022年3月31日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目44651159.93元，2022年4月27日同意用募集资金置换[19][20] - 2023年4月27日同意用不超10000万元闲置募集资金补充流动资金，实际使用10000万元，2024年4月17日全部归还[21] - 2024年4月19日同意用不超8500万元闲置募集资金补充流动资金，实际使用5000万元，2024年6月5日归还500万元，2025年4月17日归还4500万元[22] - 2024年4月19日同意用不超10000万元公开发行可转换公司债券闲置募集资金现金管理，追认3500万元首次公开发行股票闲置募集资金现金管理，6月5日赎回含利息共35102947.39元[23][24] - 2024年4 - 6月，公司用3500万元首次公开发行股票闲置募集资金投资信银理财产品，年化收益率3.82%，收益10.29万元[25] - 截至2023年4月25日，公司以自筹资金预先投入公开发行可转换公司债券募投项目19717361.41元，2023年4月27日同意用募集资金置换[31] - 2023年4月27日公司同意用不超30000万元闲置募集资金补充流动资金，实际使用30000万元，2024年4月17日全部归还[32] - 2024年4月19日公司同意用不超28000万元闲置募集资金补充流动资金，实际使用28000万元，2025年4月17日全部归还[33] - 2024年4月19日公司同意用不超10000万元闲置募集资金进行现金管理，截至2024年12月31日未购买理财产品[34] 项目调整 - 2024年6 - 7月，公司将首次公开发行股票募投项目节余募集资金（含利息）1047.76万元永久补充流动资金[28] - 2024年5月同意终止“TOCF光学膜扩产项目”并补充流动资金，“功能性聚烯烃热熔胶扩产项目”延期至2025年12月；12月同意“研发中心建设项目”延期至2026年6月[29] - 2024年12月23日公司同意将“太阳能电池封装胶膜扩产项目”完成时间由2025年3月延期至2026年6月[38] - 2024年5月13日公司同意终止“TOCF光学膜扩产项目”并将剩余募集资金永久补充流动资金[40] 审核意见 - 立信会计师事务所认为公司2024年度募集资金存放与使用情况专项报告如实反映情况[42] - 保荐人对公司2024年度募集资金存放与使用情况无异议[44] 项目投入进度与效益 - 首次公开发行股票募集资金总额为52,245.71万元，本年度投入187.20万元，已累计投入40,412.08万元，投入进度77.35%[51] - 公开发行可转换公司债券募集资金总额为51,308.85万元，本年度投入873.78万元，已累计投入21,749.41万元，投入进度42.39%[56] - 首次公开发行股票变更用途的募集资金总额为4,609.08万元，比例为8.82%[51] - 功能性聚烯烃热熔胶扩产项目承诺投资4,787.02万元，截至期末累计投入1,770.33万元，投入进度36.98%[51] - 功能性聚烯烃热熔胶技改项目承诺投资5,620.00万元，本年度投入29.49万元，截至期末累计投入4,585.43万元，投入进度81.59%，本年度实现效益3,274.23万元[51] - 光学膜扩产项目已终止，承诺投资7,253.69万元，截至期末累计投入2,673.86万元，投入进度36.86%[51] - 研发中心建设项目承诺投资4,585.00万元，本年度投入157.71万元，截至期末累计投入1,382.46万元，投入进度30.15%[51] - 首次公开发行股票补充流动资金承诺投资30,000.00万元，截至期末累计投入30,000.00万元，投入进度100.00%[51] - 太阳能电池封装胶膜扩产项目承诺投资35,929.90万元，本年度投入873.78万元，截至期末累计投入6,370.46万元，投入进度17.73%[56] - 公开发行可转换公司债券补充流动资金承诺投资15,378.95万元，截至期末累计投入15,378.95万元，投入进度100.00%[56] 其他资金情况 - 公司用募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金19,717,361.41元[57] - 报告期内公司实际使用闲置募集资金暂时补充流动资金的金额为28,000万元[57] - 报告期内公司暂未使用闲置募集资金进行现金管理和投资相关产品[57] - 用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况不适用[57]

资金募集 - 首次公开发行股票募集资金总额为5.93亿元，净额为5.22亿元[1] - 公开发行可转换公司债券募集资金总额为5.24亿元，净额为5.13亿元[3] 资金使用与归还 - 2023年4月使用闲置募集资金4亿元补充流动资金，2024年4月归还[4] - 2024年4月使用闲置募集资金3.3亿元补充流动资金，2025年4月归还[5] - 本次拟使用闲置募集资金不超3.25亿元补充流动资金，使用期限不超12个月[12] - 公司使用32500万元闲置募集资金临时补充流动资金[16] 募投项目情况 - 截至2024年12月31日，首次公开发行股票募投项目累计使用4.04亿元，余额为0.63亿元[7] - 截至2024年12月31日，可转换债券募投项目累计使用2.17亿元，余额为2.97亿元[9] 扩产项目计划 - 太阳能电池封装胶膜扩产项目投资总额4.58亿元，拟使用募集资金3.67亿元[9] - 功能性聚烯烃热熔胶扩产项目投资总额1.19亿元，拟使用募集资金0.48亿元[11] 决策相关 - 2025年4月25日董事会和监事会审议通过使用闲置资金补充流动资金议案[14] - 该事项已通过董事会和监事会审议，履行必要决策程序[16] - 保荐人同意公司使用部分闲置募集资金临时补充流动资金[16]

业绩相关会议 - 2024年董事会审计委员会召开会议8次[2] - 各次会议审议通过财报、募投项目等议案[2][3][4] 业绩评估 - 公司认为2024年度财务报告真实准确[5] 未来展望 - 2025年董事会审计委员会将继续履职[11] 其他情况 - 2024年未审议应披露关联交易[10]

广州鹿山新材料股份有限公司 2024 年度会计师事务所履职情况评估报告 广州鹿山新材料股份有限公司（以下简称"公司"）聘请立信会计师事务所 （特殊普通合伙）（以下简称"立信会计师事务所"或"立信"）作为公司 2024 年度财务报告及内部控制审计机构。根据财政部、国资委及证监会颁布的《国有 企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》，公司对立信会计师事务所 2024 年审计过程中的履职情况进行评估。经评估，公司认为立信会计师事务所资质等 方面合规有效，保持了良好的独立性，认真履职、勤勉尽责、公允表达意见，具 体情况如下： 一、 会计师事务所基本情况 （一）资质条件 立信具有良好的投资者保护能力。截至 2024 年末，立信已提取职业风险基 金 1.71 亿元，购买的职业保险累计赔偿限额为 10.50 亿元，相关职业保险能够 覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任。职业风险基金计提及职业保险购买符合财 1 政部关于《会计师事务所职业风险基金管理办法》等文件的相关规定。 （三）诚信记录 立信事务所近三年因执业行为受到刑事处罚无、行政处罚 5 次、监督管理措 施 43 次、自律监管措施 4 次和纪律处分无，涉及从业人员 131 ...

募集资金情况 - 2022 年 3 月 22 日首次公开发行股票募集资金 593,247,370 元，净额 522,457,090.98 元[2] - 2023 年 3 月 31 日公开发行可转换公司债券募集资金 524,000,000 元，净额 513,088,490.57 元[4] - 截至 2024 年 12 月 31 日，首次公开发行股票募集资金专户余额 17,929,018.76 元[7] - 截至 2024 年 12 月 31 日，公开发行可转换公司债券募集资金专户余额 16,567,267.98 元[6][8] - 2024 年募集资金总额为 52,245.71 万元，本年度投入 187.20 万元，累计投入 40,412.08 万元[49] - 2024 年公开发行可转换公司债券募集资金总额为 51,308.85 万元[53] 资金投入情况 - 首次公开发行股票募集资金中，功能性聚烯烃热熔胶扩产项目投入 4,975,136 元[7] - 公开发行可转换公司债券募集资金中，太阳能电池封装胶膜扩产项目投入 45,747,780.75 元[8] - 功能性聚烯烃热熔胶扩产项目累计投入 1,770.33 万元，投入进度 36.98%[49] - 太阳能电池封装胶膜扩产项目投入进度为 17.73%[53] 资金使用情况 - 2022 年 4 月 27 日同意用募集资金 44,651,159.93 元置换预先投入自筹资金[19] - 2023 年 4 月 27 日同意用不超 1 亿元闲置募集资金暂时补充流动资金，实际使用 1 亿元，2024 年 4 月 17 日全部归还[20][21] - 2024 年 4 月 19 日同意用不超 8500 万元闲置募集资金暂时补充流动资金，实际使用 5000 万元，2024 - 2025 年分两次归还[22] - 2024 年 4 - 6 月，公司用 3500 万元首次公开发行股票闲置募集资金现金管理，年化收益率 3.82%，收益 10.29 万元[25] 项目变更情况 - 2024 年 5 月 13 日同意终止“TOCF 光学膜扩产项目”并补充流动资金[30] - 2024 年 12 月 23 日同意将“研发中心建设项目”完成时间延期至 2026 年 6 月[30] - 2024 年 12 月 23 日同意将“太阳能电池封装胶膜扩产项目”完成时间由 2025 年 3 月延期至 2026 年 6 月[41] 其他情况 - 2024 年 7 月办理工商银行广州开发区分行和招商银行广州开发区支行首次公开发行股票募集资金专项账户注销手续[10] - 公司制定了《募集资金管理制度》，募集资金管理不存在违反规定的情况[9] - 立信会计师事务所认为公司 2024 年度募集资金存放与使用情况专项报告如实反映情况，保荐人对 2024 年度情况无异议[44][45]

产量与销量 - 2024年Q4功能性聚烯烃热熔胶粒产量18,088.29吨，销量18,353.25吨[3] - 2024年Q4热熔胶膜产量3,471.07万平方，销量3,686.25万平方[3] 营业收入 - 2024年Q4功能性聚烯烃热熔胶粒营收24,110.63万元[3] - 2024年Q4热熔胶膜营收20,635.66万元[3] 价格变动 - 功能性聚烯烃热熔胶粒2024年Q4均价同比升7.39%，环比升1.06%[2] - 热熔胶膜2024年Q4均价同比降26.41%，环比降1.58%[2] - PE 2024年Q4采购均价同比升3.12%，环比升0.84%[4] - EVA 2024年Q4采购均价同比降15.39%，环比升5.22%[4]

理财决策 - 公司拟用不超6.5亿元闲置自有资金买理财产品[3][6] - 授权期限12个月，资金可循环滚动使用[6] - 2025年4月25日董事会和监事会审议通过理财议案[3][9] 理财品种 - 投资品种为安全性高、流动性好的理财产品[3][7] 风险与管理 - 理财存在市场、政策等风险[3][10] - 公司遵守审慎原则筛选投资对象[11] - 财务部门建台账管理并核算账务[11] - 财务人员跟踪进展，有风险及时处理[11] 监督与披露 - 董事会监督购买情况，独立董事可检查[11] - 公司按规定及时履行信息披露义务[11]

股东回报规划 - 未来三年（2025 - 2027年）制定规划考虑多因素[1] - 以三年为周期制定规划[5] 利润分配 - 优先现金分红，可中期分红[3] - 无重大投资，年现金分红不少于可分配利润10%[3] 分红比例 - 成熟期无重大支出，现金分红比例最低80%[4] - 成熟期有重大支出，比例最低40%[4] - 成长期有重大支出，比例最低20%[4] 决策流程 - 董事会制定方案需研究论证，独董可发表意见[5] - 股东会审议前与中小股东沟通[5] 政策调整 - 调整利润分配政策需股东会批准，三分之二以上通过[7]

业绩总结 - 2024年12月31日公司不存在财务和非财务报告内控重大缺陷[4][5] - 纳入评价范围单位资产和营收占合并报表对应总额之比均为100%[8] - 2024年度公司内部控制运行正常[19] 未来展望 - 2025年公司将完善内控制度、强化监督职能促进发展[19] 其他 - 董事长（经董事会授权）为汪加胜[20]