浙江万丰化工股份有限公司 内部控制审计报告 2024 年度 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.gov.cn）" 立信会计师事务所(特殊普通合伙) BDO CHINA SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP 内部控制审计报告 信会师报字[2025]第 ZF10524 号 浙江万丰化工股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相 关要求,我们审计了浙江万丰化工股份有限公司(以下简称万丰股份) 2024年 12月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、 企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企 业内部控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评 价其有效性是万丰股份董事会的责任。 二、 注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的 有效性发表审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷 进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。 此外, ...

东兴证券股份有限公司 关于浙江万丰化工股份有限公司 2024 年度日常关联交易执行情况及 2025 年度日常关联交易预计的核查意见 东兴证券股份有限公司(以下简称"东兴证券"或"保荐机构")作为浙江 万丰化工股份有限公司(以下简称"万丰股份"或"公司"首次公开发行股票 并在主板上市的保荐机构和持续督导机构,根据《证券发行上市保荐业务管理办 法》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 11 号 -- 持续督导》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号 -- 规范运 作》等有关规定,对万丰股份 2024 年度日常关联交易执行情况及 2025 年度日常 关联交易预计事项进行了审慎核查,并出具本核查意见如下: 一、日常关联交易基本情况 | 关联交 | 关联人 | 2024年度预计 | 2024年度实际发 | 预计金额与实际发生金 | | --- | --- | --- | --- | --- | | 易类别 | | 金额 | 生金额 | 额差异较大的原因 | | 급 | 绍兴静谷文化发 | 300 | 52.02 | | | | 展有限公司 | | | | | | 小计 | 900 ...

会议情况 - 2024年召开10次董事会会议和3次股东大会会议[4] - 张春梅参加审计等相关会议共6次[5] 人员任职 - 2024年1月19日聘任卢枫青为董事会秘书至第二届董事会届满[18] 合规情况 - 关联交易履行审批程序，定价公允[11] - 2024年公司及相关方未变更或豁免承诺[12] - 2024年公司不存在被收购情形[13] - 财务报告及定期报告信息真实准确完整[13] 审计与会计 - 2024年度聘请立信会计师事务所为审计机构[15] - 报告期内未解聘或改聘财务负责人[16] - 无会计准则变更外的会计政策变更等情况[17] 薪酬与履职 - 董事、高管薪酬按规定和考核结果发放[19] - 独立董事2025年继续维护公司和股东利益[20][21]

子公司管理 - 公司通过委派董监高、财务指导和监控等管理控股子公司[2] - 公司委派的董事须占控股子公司董事会多数，董事长由公司委派的董事担任[23] - 公司可委派全资子公司执行公司事务的董事/执行董事，对公司董事会负责[23] 投资与设立规则 - 投资与主营业务关联大的企业，公司须占控股地位（与全球排名500强跨国公司组建合资企业除外）[7] - 公司经理层负责拟设立公司的筹建工作[8] - 拟设立公司完成注册后，应在三个月内向公司出具收款凭证[9] 决策权限 - 公司总经理办公会议决定控股子公司重要事项及超净资产10%以上关联交易[16] - 子公司总经理决定单项不超10万元且一年累计不超30万元事项[17] - 子公司董事会或执行公司事务的董事/执行董事决定单项不超30万元、一年累计不超100万元事项[17] - 单项超30万元或一年累计超100万元计划外支出由公司董事会、股东大会批准[17] 财务报告 - 子公司应每月递月度财报，每季度递季度财报，年末递年报及下一年预算报告[19] 其他 - 控股子公司发生诉讼或仲裁应及时披露并提供资料[21] - 非全资子公司总经理等产生办法由投资各方协商确定[24] - 公司对控股子公司实行“目标责任制”管理，年度目标协商确定[24] - 控股子公司须执行公司财务会计制度[25] - 控股子公司“自主经营、自负盈亏”，五方面与公司划清界限独立运行[25] - 控股子公司股东会每年至少开一次，董事会每年至少开两次[25] - 本办法适用于控股子公司，参股公司参照执行[27][28] - 本办法自董事会审议通过后生效，适用于上市公司内容上市后生效[29] - 本办法修改由董事会各专项委员会或经理层提出，董事会审议[31]

公司治理 - 报告期内召开6次董事会和1次股东大会，傅菊荪出席相关会议[4] - 傅菊荪参加提名、战略等委员会会议共3次及独立董事专门会议1次[5] - 2024年1月聘任卢枫青为董事会秘书[18] 合规运营 - 本年度关联交易履行程序，定价公允，未损害股东利益[12] - 公司及相关方未变更或豁免承诺，严格履行[13] - 未因非准则变更原因作会计政策等变更或差错更正[17] 审计与内控 - 续聘立信为2024年度审计机构[14] - 财务报告及内控评价报告准确，内控有效[13] 人员与薪酬 - 报告期内未解聘或改聘财务负责人[16] - 董事、高管薪酬按制度和考核结果发放[19] 未来展望 - 2025年独立董事将继续履职提建议[20][21]

舆情管理 - 制定舆情管理制度，分重大和一般舆情[2] - 成立舆情工作组，董事长任组长[4] - 董事会办公室负责舆情信息采集[5] 舆情处理 - 一般舆情由董秘和办公室甄别处置[8] - 重大舆情由组长召集会议决策[9] 保密义务 - 各部门及知情人员对未公开信息保密[11] 制度范围 - 制度适用于公司及子公司，董事会通过生效[13]

公司治理 - 报告期内召开6次董事会会议和1次股东大会会议[4] - 独立董事参加相关委员会会议共6次，参加专门会议1次[6] - 2024年度独立董事未行使特别职权[11] 人员变动 - 2024年1月19日聘任卢枫青为董事会秘书[20] - 2025年独立董事将继续履职[22] 合规与审计 - 关联交易履行决策审批程序，定价公允合理[12] - 报告期内公司及相关方未变更或豁免承诺[13] - 公司不存在被收购相关情形[14] - 财务报告及定期报告信息真实准确完整，内控有效[15][16] - 2024年度续聘立信会计师事务所为审计机构[17] - 报告期内未解聘或改聘财务负责人[18] - 不存在非准则变更原因的会计政策变更等情形[19] 薪酬情况 - 董事、高级管理人员薪酬符合规定，按考核结果发放[21]

产品价格 - 2025年1 - 3月分散染料月均售价46,975.71元/吨，较2024年同期降2.18%[1] - 2025年1 - 3月滤饼月均售价80,205.80元/吨，较2024年同期降4.50%[1] - 2025年1 - 3月木质素月均单价8,871.09元/吨，较2024年同期涨6.07%[3] 产品产销及营收 - 2025年1 - 3月分散染料产量2,109.06吨，销量2,297.28吨，营收107,916,347.86元[2] - 2025年1 - 3月滤饼产量1,096.89吨，销量164.67吨，营收13,207,488.62元[2] - 2025年1 - 3月主要产品总产量3,205.94吨，总销量2,461.95吨，总营收121,123,836.48元[2]

募集资金情况 - 2023年首次公开发行3338万股，发行价14.58元/股，募集资金总额48668.04万元，净额42058.99万元[1] - 2024年初募集资金净额30873.26万元，募投项目支出1847.21万元，利息收入扣除手续费731.04万元[2] - 截至2024年12月31日，募集资金余额29757.09万元[3] 账户与使用情况 - 2024年9月注销招商银行绍兴分行补充流动资金项目募集资金专管账户，对应三方监管协议终止[5][6] - 2024年不存在募集资金投资项目先期投入及置换情况[8] - 2024年不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况[9] 现金管理 - 2023年获股东大会同意，可使用不超40000万元闲置募集资金进行现金管理，有效期12个月[10] - 2024年5月获股东大会同意，可使用不超31000万元闲置募集资金进行现金管理，有效期12个月[11] - 2024年12月获董事会同意，可使用不超30000万元闲置募集资金进行现金管理，有效期12个月[12] - 截至2024年12月31日，闲置募集资金现金管理累计6000万元已归还专户[13] 项目进度调整 - “年产1万吨分散染料技改提升项目”预定可使用状态时间从2024年12月调整至2025年12月[18] - “研发中心建设项目”预定可使用状态时间从2025年5月调整至2026年12月[18] 项目情况 - 2024年度不存在变更募集资金投资项目的情况[20] - 2024年度募集资金投资项目不存在对外转让或置换情况[21] - 2024年因财务人员操作失误，误用37.5万元“年产1万吨分散染料技改提升项目”募集资金支付“研发中心建设项目”设备购置款，已纠正[23] 项目投入 - 公司募集资金本年度投入1847.21万元，累计投入13501.95万元[29] - “年产1万吨分散染料技改提升项目”承诺投资35900.00万元，调整后27553.25万元，截至期末累计投入4821.57万元，投入进度17.50%[29] - “研发中心建设项目”承诺投资7900.00万元，调整后6063.25万元，截至期末累计投入180.46万元，投入进度2.98%[29] - “补充流动资金”承诺投资11000.00万元，调整后8442.50万元，截至期末累计投入8499.93万元，投入进度100.68%[29] 合规情况 - 会计师事务所和保荐机构认为公司2024年度募集资金存放与使用总体符合规定[24][25]