资金支取与通知 - 公司1次或12个月以内累计从募集资金专户支取金额超5000万元且达募集资金净额20%时，应通知保荐人或独立财务顾问[5] 项目论证与置换 - 募集资金投资项目搁置超一年，公司应重新论证项目可行性[10] - 超过最近一次募集资金投资计划完成期限且投入金额未达相关计划金额50%，公司应重新论证项目[11] - 公司以自筹资金预先投入募投项目，募集资金到位后6个月内实施置换[12] 现金管理与节余处理 - 现金管理产品期限不得超十二个月[15] - 单个募投项目节余募集资金（含利息）低于100万或低于该项目募集资金承诺投资额5%，使用情况在年报披露[16] - 募投项目全部完成后，节余募集资金（含利息）占募集资金净额10%以上，需股东会审议通过[17] - 募投项目全部完成后，节余募集资金（含利息）低于500万或低于募集资金净额5%，使用情况在最近一期定期报告披露[17] 用途变更与审议 - 公司取消或终止原募集资金项目等四种情形属于改变募集资金用途，需董事会决议、保荐机构意见并提交股东会审议[19][20] - 募集资金投资项目实施主体在公司及全资子公司间变更或仅变更实施地点，不视为改变用途，由董事会决议[20] 项目变更与公告 - 公司拟变更募投项目，提交董事会审议后需公告原项目情况、新项目情况等内容[20] - 公司变更募投项目用于收购控股股东或实际控制人资产，应避免同业竞争及减少关联交易[22] - 公司拟将募投项目对外转让或置换，提交董事会审议后需公告转让原因、已使用金额等内容[23] 核查与报告 - 董事会每半年度全面核查募集资金投资项目进展，编制专项报告并披露[27] - 保荐机构至少每半年度对公司募集资金存放、管理和使用情况进行一次现场核查[28]

认定标准 - 年度财务报告重大会计差错认定涉及资产等差错金额占比达5%以上且超500万元等[5] - 其它年报信息披露重大差错认定涉及未披露重大事项、金额占净资产10%以上等[6][7] - 重大信息遗漏认定涉及交易资产总额等占比达10%以上等[7] - 业绩预告重大差异认定涉及净利润方向性变化、范围差异较大等[9] - 业绩快报重大差异认定涉及与已披露数据差异幅度达20%以上或方向性变化[9] 披露与更正 - 公司作出会计政策等变更或更正应披露原因及影响[10] - 公司定期报告存在差错应及时披露并按规定更正[10] - 公司更正年度财务报表需聘请事务所审计或鉴证[10] - 会计差错更正影响广泛或改变盈亏性质需全面审计[12] 责任与处罚 - 董事长等对公司年报信息披露和财务报告承担主要责任[13] - 因重大差错被监管采取措施，内审部查实原因并报董事会追责[14] - 六种情形应从重或加重惩处[13][14] - 三种情形应从轻、减轻或免于处理[17] - 作出处罚前应听取责任人意见保障其权利[14] - 责任追究主要形式包括警告、通报批评等[14][18] - 公司可附带经济处罚，金额由董事会确定[14] 流程与结果 - 证券事务部收集资料等提交董事会审议并抄报审计委[14] - 责任追究结果纳入年度绩效考核指标[14] - 董事会决议以临时公告形式对外披露[14] 适用范围 - 本制度适用于公司董事等与年报披露有关人员[3]

重大事件界定 - 购买、出售重大资产超公司资产总额30%等属重大事件[5] - 5%以上股份股东或实控人持股情况变化属重大事件[5] - 新增借款或担保超上年末净资产20%属重大事件[6] - 放弃债权或财产超上年末净资产10%属重大事件[6] - 发生超上年末净资产10%重大损失属重大事件[6] 内幕信息管理 - 内幕信息知情人含5%以上股份股东等相关人员[7] - 知情人应第一时间告知董事会秘书[11] - 董事会秘书组织填写登记表并核实信息[11] - 内幕信息部门流转需分管负责人批准[12] - 对外提供内幕信息需负责人及秘书审核批准[13] 档案报送 - 发生重大资产重组等8类事项报送知情人档案[16][17] - 报送档案至少含公司及其董高、控股股东等8类人员[17] - 筹划高送转方案及时登记并报送名单[18] - 重组期间有重大变化补充提交档案[19][20] - 相关主体分阶段送达档案，不晚于信息公开披露时间[20] 档案保存与责任 - 内幕信息知情人档案保存至少十年，5个交易日内报交易所[24] - 部门或分管领导对员工违规承担领导责任[28] - 财务、统计人员公告前不得泄露报表及数据[29] - 知情人违规公司有权要求赔偿处分[31][33] - 5%以上股份股东擅自披露信息公司依法追责[30]

累积投票制适用情况 - 适用于选举两个以上董事席位[2] 投票规则 - 可集中或分散投票，候选人数不超应选人数[4] - 投票数超拥有票数或差额选举超应选人数，选举票无效[4] - 独立董事和非独立董事分开投票，分别计权[5] 当选规则 - 得票高且超出席股东表决权股份总数二分之一当选[7] - 当选不足应选人数，下次股东会另行选举[7] 特殊情况处理 - 董事会成员不足章程规定三分之二，两月内开下次股东会[7] - 当选不足公司法规定最低人数，选举失败，原董事会履职并组织下次选举[7] - 多名候选人得票数相等，按不同情形处理，可能再选举[7] 通知要求 - 采用累积投票制选举董事，需在股东会通知中特别说明[10]

股份交易规则 - 董事和高管买卖股份前需书面通知董事会秘书核查合规性[4] - 需在特定时点或期间申报个人及相关账户身份信息[5] - 股份变动应在事实发生之日起二个交易日内报告并公告[5] 股份转让限制 - 九种情形下股份不得转让，如上市交易之日起一年内[7] - 任期内和届满后6个月内，每年转让不超所持总数25%，不超一千股可全转[8] - 新增无限售条件股份当年可转25%，新增有限售条件股份计入次年基数[8] 减持计划披露 - 计划转让股份，首次卖出前十五个交易日报告披露减持计划[9] 交易时间限制 - 公司年度报告等公告前特定日期内不得买卖股票[10] 违规处理 - 董事会秘书每季度检查披露情况，发现违规及时报告[10] - 违规公司可多种方式追究责任[12] 问询回复 - 董事会对问询函有同意或不同意两种回复[20] - 同意后有禁止情形将另行书面通知[20] - 不同意则交易违反上市一年内不得转让规定[20] 其他限制 - 离职后半年内不得转让[20] - 多种违法违规情形未满规定期限不得转让[20] - 承诺期限内不转让[20] 确认函 - 确认函一式两份，问询人与董事会各执一份[20]

内部审计机构设置 - 公司设内部审计部作为独立机构，负责人向董事会负责并报告工作[5] - 审计委员会参与对内部审计负责人的考核[14] 内部审计范围与报告 - 内部审计范围包括财务、内控和专项审计[8] - 内部审计部至少每季度向审计委员会报告一次，每年提交内部审计工作报告[13] 审计委员会职责 - 董事会审计委员会监督及评估内部审计工作，履行多项职责[15] - 董事会审计委员会督导内部审计机构至少每半年对特定事项检查一次[17] 内部控制制度 - 公司应制定内部控制自查制度和年度自查计划，由内部审计部负责评价实施[15] - 公司将内控执行情况作为绩效考核重要指标[25] 问题整改与机制完善 - 公司应建立审计发现问题整改机制，被审计单位及时整改并报送报告[20] - 公司对内部审计问题分析研究，完善制度并考虑审计意见[22] 保障措施 - 公司及所属子公司应做好内部审计经费保障[23] - 被审单位要为内审提供必要工作条件[23] 违规处罚与责任追究 - 公司建立责任追究机制查处违规责任人[25] - 拒绝提供资料等行为的单位和个人将被处罚[25] - 内部审计人员利用职权谋私等行为会被处罚[25] - 阻挠审计等行为的单位和个人将被处罚[25] 资料保存与制度生效 - 内部审计资料保存时间不少于10年[28] - 制度经董事会审议通过后生效[29] - 制度由董事会负责解释和修订[30]

控股股东和实际控制人职责 - 遵守法规章程，维护公司独立性，不损害公司及其他股东权益[2] - 履行多项职责，不占用公司资金、不违法违规担保等[3] - 出现股份或控制情况变化及时告知公司[4] - 对公司违法行为负责时用股权及资产赔偿中小投资者[5] 信息披露 - 指定部门人员负责信息披露，配合公司工作[7] - 在制度中明确重大信息范围[7] - 对未披露重大信息保密[8] - 境内外同时发行时境外披露境内同步[8] 公司独立维护 - 维护公司资产完整，不影响资产完整性[10] - 维护公司人员独立，不影响人员独立性[11] 资金与交易 - 关联人不得占用公司资金[13] - 维护公司机构、业务、担保决策独立[14] - 关联交易遵循平等、自愿等原则[14] 股票与控制权 - 买卖股票遵守规定，不利用他人账户[17] - 转让控制权保证交易公允，不损害权益[18] - 转让前调查受让人，解决违规情形[19] 媒体应对 - 媒体报道影响股价时告知公司真实情况[20] 定义 - 控股股东指持股50%以上或表决权有重大影响股东[22] - 实际控制人指能实际支配公司行为主体[23]

收入和利润（同比环比） - 第三季度营业收入为6.87亿元人民币，同比增长4.84%[4] - 年初至报告期末营业收入为20.39亿元人民币，同比下降11.61%[4] - 2025年前三季度营业总收入为20.39亿元，同比下降11.6%[20] - 第三季度归属于上市公司股东的净利润为亏损4488.76万元人民币[4] - 年初至报告期末归属于上市公司股东的净利润为亏损1.17亿元人民币[4] - 2025年前三季度净利润为亏损1.20亿元，同比亏损扩大23.3%[21] - 归属于母公司股东的净利润为亏损1.17亿元，同比亏损扩大22.5%[22] - 第三季度基本每股收益为-0.11元/股，同比下降38.89%[4] - 2025年前三季度基本每股收益为-0.27元/股[22] 成本和费用（同比环比） - 2025年前三季度营业总成本为21.85亿元，其中营业成本为20.24亿元[21] - 2025年前三季度研发费用为7353.36万元，同比下降19.9%[21] - 2025年前三季度销售费用为3057.85万元，同比下降32.6%[21] - 2025年前三季度财务费用为1619.74万元，同比下降38.2%[21] 现金流量表现 - 年初至报告期末经营活动产生的现金流量净额为1.73亿元人民币[4] - 经营活动现金流入小计为25.5976亿元，同比增长62.3%（从15.7779亿元增至25.5976亿元）[26] - 销售商品、提供劳务收到的现金为24.3191亿元，同比增长61.8%（从15.0357亿元增至24.3191亿元）[26] - 经营活动产生的现金流量净额为3.3933亿元，同比增长95.6%（从1.7346亿元增至3.3933亿元）[26] - 购买商品、接受劳务支付的现金为20.3183亿元，同比增长69.3%（从12.0017亿元增至20.3183亿元）[26] - 投资活动产生的现金流量净额为-1.8002亿元，净流出同比收窄16.9%（从上期-2.1673亿元变化）[26][27] - 取得借款收到的现金为4.6640亿元，同比下降43.1%（从上期8.1997亿元降至4.6640亿元）[27] - 偿还债务支付的现金为8.0186亿元，同比下降12.3%（从上期9.1417亿元降至8.0186亿元）[27] - 筹资活动产生的现金流量净额为-4.3071亿元，净流出同比扩大256.6%（从上期-1.2077亿元变化）[27] - 现金及现金等价物净增加额为-2.7597亿元，净减少额同比扩大65.2%（从上期-1.6709亿元变化）[27] - 期末现金及现金等价物余额为4.4512亿元，较期初余额7.2108亿元下降38.3%[27] 资产与负债状况 - 报告期末总资产为41.93亿元人民币，较上年度末下降4.34%[5] - 截至2025年9月30日，公司资产总计为41.93亿元，较2024年末的43.83亿元下降约4.3%[16] - 截至2025年9月30日，公司货币资金为4.11亿元，较2024年末的5.56亿元减少约26%[16] - 截至2025年9月30日，公司交易性金融资产为1.92亿元，较2024年末的0.51亿元大幅增长约277%[16] - 截至2025年9月30日，公司应收账款为14.60亿元，较2024年末的11.74亿元增长约24%[16] - 截至2025年9月30日，公司存货为4.59亿元，较2024年末的4.89亿元下降约6%[16] - 截至2025年9月30日，公司短期借款为5.88亿元，一年内到期的非流动负债为2.21亿元，流动负债合计为14.99亿元[17] - 截至2025年9月30日，公司长期借款为0.30亿元，较2024年末的0.87亿元大幅下降约65%[17] - 截至报告期末，公司负债合计为16.32亿元，所有者权益合计为25.61亿元[18] 股东权益与利润分配 - 报告期末归属于上市公司股东的所有者权益为25.55亿元人民币，较上年度末下降4.44%[5] - 截至报告期末，公司未分配利润为4.21亿元，较期初减少1.17亿元[18] 非经常性损益 - 年初至报告期末非经常性损益合计为279.53万元人民币，主要为政府补助566.04万元及债务重组损失364.11万元[7][8] 管理层讨论和指引 - 第三季度亏损较上年同期收窄，主要系信用及资产减值准备计提同比大幅减少[9] 股权结构 - 报告期末普通股股东总数为51,615户[12] - 第一大股东苏州高新区泛洋科技发展有限公司持股115,968,024股，占总股本26.51%[12] - 公司实际控制人吴小平、吴平平夫妇合计持有苏州泛洋100%股权，并通过苏州泛洋、苏州苏宇和苏州赛盈合计控制公司约31.78%的股份[13]

董事会构成 - 公司董事会由9名董事组成，含1名职工代表董事和3名独立董事，设董事长1名[4] 审议规则 - 财务资助交易需全体董事过半数及出席董事会会议三分之二以上董事审议通过，特定控股子公司除外[6] - 提供担保交易需全体董事过半数及出席董事会会议三分之二以上董事审议通过，为关联人担保另有规定[7] - 6种情形交易需董事会审议并披露，如涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上等[7] - 与关联自然人交易金额30万元以上、与关联法人交易金额300万元以上且占公司最近一年经审计净资产0.5%需董事会审议[9] - 3种情形日常交易合同签署需董事会审议，如涉及金额占公司最近一期经审计总资产50%以上且超5亿元等[9] - 除担保和财务资助外，未达标准交易由董事会授权经理批准[10] 会议召开 - 董事会每年至少召开两次定期会议，由董事长召集，提前十日书面通知全体董事[12] - 代表十分之一以上表决权股东等可提议召开临时会议，董事长应十日内召集主持[11] - 定期会议提前十日通知，临时会议提前两日，经全体董事同意可免除此规定，紧急情况可口头通知[15] - 定期会议通知发出后变更需提前三日书面通知，不足三日会议顺延或需全体董事认可[15] 会议举行 - 董事会会议需过半数董事出席方可举行[17] - 董事不能出席可书面委托，一名董事一次接受委托不超两名，独立董事不得委托非独立董事等[18][19] - 会议以现场召开为原则，也可多种方式进行[20] 会议表决 - 表决实行一人一票，方式有举手表决等，非现场会议董事可多种书面方式提交意见[22] - 工作人员收集表决票，秘书统计，现场会议主持人当场宣布结果，其他情况表决时限结束后下一工作日之前通知董事[22][25] - 普通决议须全体董事过半数通过，担保等事项还需出席会议三分之二以上董事同意[23] - 审议关联交易关联董事回避，过半数非关联董事出席会议，决议须非关联董事过半数通过，不足3人提交股东会[23] - 提案未获通过，条件因素未重大变化，一个月内不应再审议，全体董事同意除外[23] - 二分之一以上与会董事或两名以上独立董事认为提案不明确等，应暂缓表决，提议董事提再次审议条件[24] 会议记录与公告 - 会议记录应包括多项内容，相关人员需签名确认并妥善保存[24][25] - 决议涉及须经股东会审议事项或重大事项，应分别披露公告，公告披露前相关人员保密[25] 其他 - 董事会不能正常召开等应及时披露信息及律师专项法律意见书[26] - 会议档案保存于董秘办，期限不少于十年[26] - 董事对决议承担责任，违法违规造成损失参与决议董事赔偿，表决异议并记载会议记录董事免责[26] - 规则自股东会通过生效，由董事会负责解释[29]

公司管理层设置 - 公司设总经理1名，副总经理若干，财务负责人1名[3] - 兼任总经理、副总经理的董事不得超过公司董事总数的二分之一[3] 总经理任期与权限 - 总经理每届任期三年，任期与董事会一致，连聘可以连任[5] - 可批准年度财务预算方案外固定资产购置或成本费用单项不超100万元、一年内累计不超500万元的支出[8] - 可批准公司年度不超过100万元的资产处置[8] - 可批准公司年度不超过50万元的捐赠[8] - 非关联方重大交易资产总额低于公司最近一期经审计总资产10%等情况有决定权[9] - 关联交易与关联自然人交易金额低于30万元等情况有决定权[10] - 日常交易合同金额低于公司最近一期经审计总资产50%或绝对金额未超5亿元等情况有决定权[11] - 审批单笔金额低于公司最近一期经审计净资产2%的对外捐赠事项[11] 总经理报告事项 - 遇100万元以上（含100万元）到期债务未能清偿的民事诉讼等情况需立即向董事长报告[12] - 生产经营重大事项单笔亏损可能达100万元（含100万元）、累计赊销金额达5000万元等需报告[12] - 接到通知之日起五个工作日内按要求向董事会或董事长报告工作[25] 经理办公会议规定 - 应于会前至少1日通知并提交材料，每月至少召开一次[16][17] - 会后两个工作日内将会议记录报董事长、董事会备案，保管期不少于十年[17] 交易事项定义 - “重大交易”包括购买或出售资产、对外投资等12类事项[27][28] - “日常交易”包括购买原材料、接受劳务等6类事项[29] - “关联交易”包括重大交易事项及购买原材料等8类事项[29] 财务负责人与总经理考核 - 公司财务负责人由董事会决定聘任或解聘，对董事会负责[13] - 总经理实行与经营业绩挂钩的考核与奖惩办法，由董事会负责[23]