公司财务表现 - 2025年前三季度公司营收约20.39亿元，同比减少11.61% [1] - 2025年前三季度归属于上市公司股东的净利润亏损约1.17亿元 [1] - 2025年前三季度基本每股收益亏损0.27元 [1] 公司市值 - 公司当前市值约为51亿元 [2] 行业市场环境 - A股市场突破4000点，结束十年沉寂并迎来爆发 [2] - 科技主线正在重塑市场格局，开启“慢牛”新格局 [2]

董事离职 - 董事辞任提交书面报告，公司两交易日内披露[4] - 任期届满未连任，股东会决议通过日自动离职[5] - 股东会可决议解任董事，决议作出日生效[6] 高级管理人员离职 - 辞职程序和办法由劳动合同规定[6] 离职移交与限制 - 董高离职生效后五个工作日内完成移交[9] - 离职后1年内忠实义务仍有效[11] - 离职后6个月内不得转让所持公司股份[11] - 任期届满前离职董高任期内和届满后6个月内每年减持不超25%[11] 异议处理与制度生效 - 离职董高对追责决定有异议，15日内向审计委员会申请复核[15] - 本制度经董事会审议通过后生效[19]

报告披露时间 - 公司应在会计年度结束后4个月内披露年度报告[9] - 公司应在会计年度上半年结束后2个月内披露半年度报告[9] - 公司应在会计年度前3个月、前9个月结束后1个月内披露季度报告[9] 业绩预告条件 - 预计年度净利润与上年同期相比上升或下降50%以上，应在会计年度结束后1个月内预告[11][12] - 预计半年度净利润为负值等情形，应在半年度结束后15日内预告[12] - 上一年年度每股收益绝对值低于或等于0.05元，可免披露业绩预告[12] - 上一年半年度每股收益绝对值低于或等于0.03元，可免披露业绩预告[12] 报告更正规定 - 披露业绩快报后，预计本期业绩与快报数据和指标差异幅度达20%以上应披露更正公告[13] - 预计本期业绩与已披露盈利预测有重大差异，董事会应说明更正依据及过程[13][14] 重大交易披露 - 重大交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上需披露[19] - 重大交易标的资产净额占公司最近一期经审计净资产10%以上且绝对金额超1000万元需披露[19] - 重大交易成交金额占公司最近一期经审计净资产10%以上且绝对金额超1000万元需披露[19] - 重大交易产生利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10%以上且绝对金额超100万元需披露[19] 日常交易披露 - 日常交易涉及购买原材料等合同金额占公司最近一期经审计总资产50%以上且绝对金额超5亿元需披露[21] - 日常交易涉及出售产品等合同金额占公司最近一个会计年度经审计主营业务收入50%以上且绝对金额超5亿元需披露[21] 关联交易披露 - 与关联自然人交易金额30万元以上需履行董事会审议程序后披露[23] - 与关联法人交易金额在300万元以上且占上市公司最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上需履行董事会审议程序后披露[23] 其他需披露事项 - 诉讼涉案金额超1000万元且占公司最近一期经审计净资产绝对值10%以上需及时披露[27] - 公司营业用主要资产被查封、扣押等超总资产30%需及时披露[27] - 除董事长、经理外其他董事等无法正常履职达3个月以上需及时披露[28] - 任一股东所持公司5%以上股份被质押等情况需及时披露[28] - 持有公司5%以上股份股东或实际控制人持股情况变化需及时披露[28] 报告编制与审核 - 定期报告由高级管理人员编制草案提请董事会审议[29] - 临时报告由董秘办草拟、董事会秘书审核[30] - 定期报告中的财务信息需经审计委员会审核，全体成员过半数同意后提交董事会审议[38] 信息披露责任 - 公司董事长对信息披露事务管理承担首要责任，董事会秘书负责组织和协调[35] - 董秘办为信息披露事务管理部门，董事会秘书为日常信息披露主要负责人[35] 其他制度规定 - 公司需按规定披露履行社会责任情况[29] - 公司建立内幕信息知情人登记管理制度[48] - 董事等履行信息披露职责相关文件保管期限不少于10年[45] - 招股说明书等信息披露文件保管期限不少于10年[57] - 本制度由董事会负责解释，经董事会审议通过后生效[64]

舆情管理组织 - 公司成立舆情工作组，董事长任组长，董秘任副组长[5] - 证券部负责舆情监测、信息采集及建档案[7][11] 舆情信息管理 - 采集范围涵盖公司及子公司官网等载体[8] - 舆情分重大和一般两类[10] 舆情处理机制 - 处理原则有快速反应等[12] - 一般舆情由组长、副组长灵活处置[14] - 重大舆情组长决策，证券部监控[14] - 重大舆情处置措施包括调查等[15] 保密与制度 - 知情人员对舆情负有保密义务[17] - 制度经董事会审议生效，由其解释修订[21]

问责制度适用人员 - 适用于公司及控股子公司董事、高级管理人员[3] 问责小组构成 - 主任委员由董事长担任，副主任委员由审计委员会主任担任[6] 问责范围与方式 - 范围包括违规买卖股票等17种情形[8][9] - 方式有责令改正并检讨等7种[11] 经济赔偿规定 - 出现问责事项需赔偿，金额由董事会、股东会确定[11] - 故意担全责，过失按比例承担[12][13] 问责处理情形 - 5种情形可从轻、减轻或免予追究[14] - 4种情形应从严或加重处罚[15] 问责处理程序 - 不同人员问责由不同主体提出，经研究等程序处理[17] 制度执行时间 - 自公司董事会审议通过之日起执行[22]

管理方式 - 公司通过子公司股东会等渠道管理控股子公司[2] - 公司对控股子公司实行“目标责任制”管理，年度经营目标协商确定[25] 投资与审批 - 财务部门牵头组织控股子公司设立可行性研究，参与或负责新增固定资产投资方案提出[2] - 设立控股子公司投资方案报董事长签字后实施，属董事会、股东会审批范围的需经相关审议批准程序[7] - 超出控股子公司最近一期财务报告净资产10%以上（含10%）的关联交易由公司董事会决定[12] 人员聘任 - 公司总经理提请董事会审批聘任或解聘控股子公司总经理等，中层管理人员由控股子公司总经理提名，执行董事或董事长批准[9] 事项决策权限 - 控股子公司总经理可决定单项不超10万元且一年累计不超30万元的固定资产购置或成本费用支出等事项[13] - 控股子公司董事会或执行董事可决定单项不超30万元，一年内累计不超100万元的固定资产购置或成本费用支出等事项[14] 财务与信息管理 - 子公司应每月向母公司递交月度财务报表，每季度递交季度财务报表，会计年度结束后递交年度报告及下一年度预算报告[16] - 子公司与公司实行统一会计制度，财务管理统一协调、分级管理[16] - 子公司应及时向公司报告重大业务、财务等可能影响股价的信息[20] - 控股子公司需按要求报送月度、季度、年度会计报表到公司财务部[21] - 控股子公司负责人是信息披露事务管理和报告第一责任人[20] 组织架构 - 本公司委派的董事须占控股子公司董事会多数，董事长由本公司委派董事担任[24] 会议安排 - 控股子公司股东会每年至少举行一次，董事会每年至少举行两次[25] 适用范围与生效 - 本办法适用于控股子公司，分公司及参股公司比照执行[28] - 本办法自董事会审议通过后生效实施，由董事会负责解释和修订[28] - 若本办法与新政策法规矛盾，以最新法规为准[29]

会计师事务所选聘 - 聘用或解聘需审计委员会过半数同意，经董事会审议，由股东会决定[2] - 控股股东等不得在股东会审议前指定事务所[2] - 质量管理水平分值权重不低于40%，审计费用报价权重不高于15%[9] - 以所有满足要求事务所审计费用报价平均值作选聘基准价计算得分[9] - 股东会通过后签业务约定书，聘期一年，可续聘[10] 审计费用相关 - 聘任期内审计费用较上一年度变化超20%（含）需说明情况和原因[11] 续聘与改聘 - 续聘时审计委员会评价肯定则续签，否定则改聘[12] - 六种情况应改聘，非规定情形年报审计期间不得无故改聘[14] 人员限制 - 审计项目合伙人等累计承担审计业务满5年，之后连续5年不得参与[13] - 承担首发或向不特定对象公开发行股票并上市审计业务，上市后连续执行期限不超2年[13] 信息披露 - 应在年报中披露事务所、合伙人等服务年限、审计费用等信息[17] - 变更事务所需披露前任情况、审计意见、原因及沟通情况[17] 其他规定 - 审计委员会应对特定情形保持谨慎关注[17] - 选聘文件资料保存至少10年[19] - 审核改聘提案应约见前后任沟通并评价质量[15] - 解聘或不再续聘应及时通知[15] - 事务所主动终止业务，审计委员会应了解原因并报告[15] - 更换事务所应在被审计年度第四季度结束前完成[15] - 制度自股东会审议通过之日起实施[21]

资金支取与通知 - 公司1次或12个月以内累计从募集资金专户支取金额超5000万元且达募集资金净额20%时，应通知保荐人或独立财务顾问[5] 项目论证与置换 - 募集资金投资项目搁置超一年，公司应重新论证项目可行性[10] - 超过最近一次募集资金投资计划完成期限且投入金额未达相关计划金额50%，公司应重新论证项目[11] - 公司以自筹资金预先投入募投项目，募集资金到位后6个月内实施置换[12] 现金管理与节余处理 - 现金管理产品期限不得超十二个月[15] - 单个募投项目节余募集资金（含利息）低于100万或低于该项目募集资金承诺投资额5%，使用情况在年报披露[16] - 募投项目全部完成后，节余募集资金（含利息）占募集资金净额10%以上，需股东会审议通过[17] - 募投项目全部完成后，节余募集资金（含利息）低于500万或低于募集资金净额5%，使用情况在最近一期定期报告披露[17] 用途变更与审议 - 公司取消或终止原募集资金项目等四种情形属于改变募集资金用途，需董事会决议、保荐机构意见并提交股东会审议[19][20] - 募集资金投资项目实施主体在公司及全资子公司间变更或仅变更实施地点，不视为改变用途，由董事会决议[20] 项目变更与公告 - 公司拟变更募投项目，提交董事会审议后需公告原项目情况、新项目情况等内容[20] - 公司变更募投项目用于收购控股股东或实际控制人资产，应避免同业竞争及减少关联交易[22] - 公司拟将募投项目对外转让或置换，提交董事会审议后需公告转让原因、已使用金额等内容[23] 核查与报告 - 董事会每半年度全面核查募集资金投资项目进展，编制专项报告并披露[27] - 保荐机构至少每半年度对公司募集资金存放、管理和使用情况进行一次现场核查[28]

认定标准 - 年度财务报告重大会计差错认定涉及资产等差错金额占比达5%以上且超500万元等[5] - 其它年报信息披露重大差错认定涉及未披露重大事项、金额占净资产10%以上等[6][7] - 重大信息遗漏认定涉及交易资产总额等占比达10%以上等[7] - 业绩预告重大差异认定涉及净利润方向性变化、范围差异较大等[9] - 业绩快报重大差异认定涉及与已披露数据差异幅度达20%以上或方向性变化[9] 披露与更正 - 公司作出会计政策等变更或更正应披露原因及影响[10] - 公司定期报告存在差错应及时披露并按规定更正[10] - 公司更正年度财务报表需聘请事务所审计或鉴证[10] - 会计差错更正影响广泛或改变盈亏性质需全面审计[12] 责任与处罚 - 董事长等对公司年报信息披露和财务报告承担主要责任[13] - 因重大差错被监管采取措施，内审部查实原因并报董事会追责[14] - 六种情形应从重或加重惩处[13][14] - 三种情形应从轻、减轻或免于处理[17] - 作出处罚前应听取责任人意见保障其权利[14] - 责任追究主要形式包括警告、通报批评等[14][18] - 公司可附带经济处罚，金额由董事会确定[14] 流程与结果 - 证券事务部收集资料等提交董事会审议并抄报审计委[14] - 责任追究结果纳入年度绩效考核指标[14] - 董事会决议以临时公告形式对外披露[14] 适用范围 - 本制度适用于公司董事等与年报披露有关人员[3]

累积投票制适用情况 - 适用于选举两个以上董事席位[2] 投票规则 - 可集中或分散投票，候选人数不超应选人数[4] - 投票数超拥有票数或差额选举超应选人数，选举票无效[4] - 独立董事和非独立董事分开投票，分别计权[5] 当选规则 - 得票高且超出席股东表决权股份总数二分之一当选[7] - 当选不足应选人数，下次股东会另行选举[7] 特殊情况处理 - 董事会成员不足章程规定三分之二，两月内开下次股东会[7] - 当选不足公司法规定最低人数，选举失败，原董事会履职并组织下次选举[7] - 多名候选人得票数相等，按不同情形处理，可能再选举[7] 通知要求 - 采用累积投票制选举董事，需在股东会通知中特别说明[10]