成都立航科技股份有限公司 2024 年度 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 | 鉴证报告 | | | --- | --- | | 蒙引 关于募集资金 2024 年度存放与使用情况的专项报告 | 项码 1-6 | 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号-历史财务信息审计或审阅 以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作,以对募集资金年度存放与使用情况专项报告 是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中,我们实施了询问、检查、 重新计算等我们认为必要的鉴证程序,选择的程序取决于我们的职业判断。我们相信, 我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。我们认为,立航科技上述募集资金年度 存放与使用情况专项报告已经按照上海证券交易所相关规定编制,在所有重大方面如实 反映了立航科技 2024年度募集资金的实际存放与使用情况。 本鉴证报告仅供立航科技 2024年度报告披露之目的使用,未经本事务所书面同意, 信永 題合伙) 中国注册会计师: 中国注册会计师: 中国 北京 二〇二五年四月二十五日 | | 信永中和会计师事务所 北京市东城区朝阳门北大街 联系电话: +86(010)6554 2288 | ...

目 录 关于成都立航科技股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审计报告 1、 专项审计报告 2、 附表 委托单位：成都立航科技股份有限公司 审计单位：信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 联系电话：028-85253596 成都立航科技股份有限公司 2024 年度 非经营性资金占用及其他关联资金往来的 专项说明 | 索引 页码 | | --- | | 专项说明 1 | | 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | 信永中和会计师事务所 北京市东城区朝阳门北大街 联系电话: +86 (010) 6554 2288 8 号富华大厦 A 座 9 层 telephone: +86 (010) 6554 2288 9/F, Block A, Fu Hua Mansion, No.8, Chaoyangmen Beidaiie. Dongcheng District, Beijing 86 (010) 6554 7190 certified public accountants 100027, P.R.China +86 (010) 6554 7190 关于成都立航科技股份有限公司 2 ...

募集资金情况 - 2022年首次公开发行1925.00万股，发行价19.70元，募资净额334,721,262.43元[1] - 截至2024年12月31日，募投项目直接投入184,764,537.20元，置换40,786,800.00元，补流70,389,438.80元，临时补流10,000,000.00元，手续费400.93元，利息收入6,079,456.40元，年末净额34,859,541.90元[3][4] - 2024年直接投入募投项目6040.35万元，累计使用29,594.07万元[8] - 2023年用4000.00万元闲置募资临时补流，2024年8月28日提前归还[9] - 2024年9月获批用不超3000.00万元闲置资金临时补流，截至12月31日使用1000.00万元[10] 项目投资情况 - 航空设备及旋翼飞机制造项目承诺投资26,472.13万元，累计投入22,555.13万元，进度85.20%，2024年效益 -7,119.66万元[22] - 补充流动资金承诺投资7,000.00万元，累计投入7,038.94万元，进度100.56%[22] - 航空设备及旋翼飞机制造项目预定可使用日期为2025年10月30日[22] 项目影响因素 - 航空设备及旋翼飞机制造项目因工艺要求和外部环境进度延后，二期、三期在建，未产生效益，受行业波动实际效益低于预计[22] 资金合规情况 - 2024年募集资金存放和使用合规，无违规，无现金管理投资、超募、节余资金使用及变更募投项目情形[12][14][15][16][17][19] - 累计变更用途的募集资金总额及比例为0[22]

激励计划调整 - 2022年激励计划原激励对象114名，拟授股160万股，调整后对象101名，拟授股158.7万股[12] 会议审议 - 2022年8 - 9月相关会议审议通过激励计划相关议案并公示[10][11] - 2023 - 2025年多次会议审议通过利润分配、回购注销等议案[12][13][14] 权益分派 - 2023年6月1日以78430822股为基数，每股派现0.135元，共派现10588160.97元[12] 业绩考核 - 2022 - 2024年设营收和净利润累计业绩考核目标[16][17] - 2022 - 2024年营收和净利润累计未达目标，回购注销86名对象396300股[17] 回购注销 - 4名激励对象离职，回购注销6300股[15] - 辞职及第三期未成就回购价24.38元/股，后者加银行同期存款利息[18] - 回购注销资金为自有资金，需信息披露和办理减资登记[18][19][20]

成都立航科技股份有限公司 2024 年 12 月 31 日 内部控制审计报告 索引 内部控制审计报告 页码 1 | 4 | K | | --- | --- | | ShineWing | Property of the program province | 北京市东城区朝阳门北大街 联系申话: +86 (010) 6554 2288 近永都是十分年于多 8 号富华大厦 A 座 9 层 talanhone. +86 (010) 6554 2288 9/F. Block A. Fu Hua Mansion No.8, Chaoyangmen Beidajie Dongcheng District, Beijing 86 (010) 6554 7190 100027, P.R. China certified public accountants +86 (010) 6554 7190 内部控制审计报告 XYZH/2025BJAG1B0285 成都立航科技股份有限公司 成都立航科技股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计 了成都立航科技股份有限公司(以下简称立 ...

关于成都立航科技股份有限公司 2024 年度营业收入扣除情况的 索引 页码 专项说明 1 2024 年度营业收入扣除情况表 1 信永中和会计师事务所 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 9 层 联系电话: +86 (010) 6554 2288 telephone: +86 (010) 6554 2288 我们按照中国注册会计师审计准则审计了成都立航科技股份有限公司(以下简称立 航科技)2024年度财务报表,包括2024年12月31日的合并及母公司资产负债表、2024年 度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表, 以及相关财务报表附注,并于2025年4月25日出具了XYZH/2025BJAG1B0286号审计报告。 根据《上海证券交易所上市公司自律监管指南第 2 号业务办理》之附件《第七号财 务类退市指标：营业收入扣除》（以下简称营业收入扣除）相关规定，立航科技编制了 后附的立航科技 2024 年度营业收入扣除情况表（以下简称营业收入扣除情况表）。 ShineWin certified public accountants 9/F, Block A. Fu Hu ...

业绩总结 - 2024年营业总收入289,853,685.03元，2023年为234,616,279.52元，同比增长23.54%[31] - 2024年营业总成本339,953,493.36元，2023年为272,433,716.22元，同比增长24.78%[31] - 2024年净利润为 - 95,531,451.31元，2023年为 - 68,310,241.74元，亏损扩大39.85%[31] - 2024年基本每股收益为 - 1.22元/股，2023年为 - 0.89元/股，亏损幅度加大[31] 资产负债情况 - 2024年末资产总计1,063,322,796.44元，较2023年末的1,035,837,168.54元增长2.65%[1] - 2024年末负债合计349,951,094.20元，较2023年末的244,199,361.97元增长43.30%[3] - 2024年末股东权益合计713,371,702.24元，较2023年末的791,637,806.57元下降9.89%[3] - 2024年末应收账款为295,977,543.47元，较2023年末的307,120,854.04元下降3.62%[1] - 2024年末存货为169,063,697.60元，较2023年末的132,665,767.08元增长27.44%[1] - 2024年末固定资产1.80亿元，较2023年末的1.46亿元增长23.90%[1] 现金流情况 - 2024年销售商品、提供劳务收到的现金为339,895,669.31元，2023年为257,518,150.13元[35] - 2024年经营活动现金流入小计为352,360,709.27元，2023年为267,192,447.02元[35] - 2024年经营活动现金流出小计为372,983,642.22元，2023年为319,900,069.96元[35] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为 - 20,622,932.95元，2023年为 - 52,707,622.94元[35] 股东权益变动 - 2024年因回购限售股41.22万股，注册资本（股本）减少至7790.7622万元[43] - 2024年资本公积增加2,250,404.93元[39] - 2024年库存股减少16,137,898元[39] 审计相关 - 审计认为公司财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映2024年12月31日财务状况及2024年度经营成果和现金流量[3] - 审计将公司收入确认确定为关键审计事项[7] 其他重要事项 - 公司实际控制人、董事长刘随阳先生被立案调查和实施留置，截至审计报告日仍在进行中[8] - 公司自2024年1月1日起施行《企业会计准则解释第17号》，未对2024年度财务报表产生重大影响[137] - 公司自2024年12月31日起施行《企业会计准则解释第18号》，对2023年营业成本和销售费用追溯调整[137][138]

收入和利润（同比环比） - 本报告期营业收入43,772,207.72元，较上年同期增长251.01%，主要系业务量增加所致[4][7] - 本报告期归属于上市公司股东的净利润-4,929,320.76元，较上年同期增长52.02%，主要系净利润增加所致[4][7] - 本报告期基本每股收益-0.07元/股，较上年同期增长46.15%，主要系净利润增加所致[4][7] - 本报告期加权平均净资产收益率为-0.68%，较上年增加0.58个百分点，主要系净利润增加所致[4][7] - 2025年第一季度营业总收入为43772207.72元，较2024年第一季度的12470281.00元增加[17] - 2025年第一季度营业收入43,772,207.72元，2024年第一季度为12,470,281.00元[18] - 2025年第一季度营业利润为-4,978,586.8元，2024年第一季度为-11,886,859.04元[18] - 2025年第一季度净利润为-4,982,096.97元，2024年第一季度为-10,274,130.94元[18] - 2025年第一季度基本每股收益和稀释每股收益均为-0.07元/股，2024年第一季度均为-0.13元/股[19] 成本和费用（同比环比） - 2025年第一季度营业总成本50,014,183.48元，2024年第一季度为27,352,701.23元[18] 现金流量（同比环比） - 本报告期经营活动产生的现金流量净额-74,314,981.42元，较上年同期减少57.56%，主要系未到账期的款项增加所致[4][7] - 2025年第一季度销售商品、提供劳务收到的现金43,046,934.73元，2024年第一季度为54,727,049.35元[21] - 2025年第一季度经营活动产生的现金流量净额为-74,314,981.42元，2024年第一季度为-47,167,114.82元[22] - 2025年第一季度投资活动产生的现金流量净额为-21,874,733.49元，2024年第一季度为-14,778,133.46元[22] - 2025年第一季度筹资活动产生的现金流量净额为-2,651,160.37元，2024年第一季度为785,476.56元[22] - 2025年第一季度现金及现金等价物净增加额为-98,840,875.28元，2024年第一季度为-61,159,771.72元[23] 其他财务数据（期末较上年度末变化） - 本报告期末总资产1,115,011,642.58元，较上年度末减少3.41%[5] - 本报告期末归属于上市公司股东的所有者权益715,310,166.53元，较上年度末减少0.73%[5] 非经常性损益 - 非经常性损益中计入当期损益的政府补助（特定除外）为674,025.53元，其他营业外收入和支出为-196,586.08元，合计410,423.03元[6][7] 股东信息 - 报告期末普通股股东总数为15,024[9] - 刘随阳为第一大股东，持股49,355,164股，持股比例63.35%[9] - 前10名无限售条件股东中刘随阳持股49355164股，成都瑞联嘉信企业管理咨询合伙企业（有限合伙）持股1800000股，刘随阳为瑞联嘉信执行事务合伙人并出资份额30.00%以上[10] 资产项目（2025年3月31日较2024年12月31日变化） - 2025年3月31日货币资金为39921655.52元，较2024年12月31日的138106320.57元减少[12] - 2025年3月31日应收票据为10712644.76元，较2024年12月31日的7092011.50元增加[12] - 2025年3月31日应收账款为317745776.56元，较2024年12月31日的308153176.35元增加[12] - 2025年3月31日固定资产为190356896.98元，较2024年12月31日的180456113.44元增加[13] - 2025年3月31日资产总计为1115011642.58元，较2024年12月31日的1154366549.49元减少[13] - 2025年3月31日短期借款为81579348.67元，较2024年12月31日的94561361.28元减少[13] - 2025年3月31日负债合计为386355888.19元，较2024年12月31日的420368652.06元减少[14]

成都立航科技股份有限公司2024 年年度报告 公司代码：603261 公司简称：立航科技 成都立航科技股份有限公司 2024 年年度报告 1 / 189 成都立航科技股份有限公司2024 年年度报告 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事（董事长刘随阳先生因被留置暂无法履职）、监事、高级管理 人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并承担个别和连带的法律责任。 二、未出席董事情况 | 未出席董事职务 | 未出席董事姓名 | 未出席董事的原因说明 | 被委托人姓名 | | --- | --- | --- | --- | | 董事长 | 刘随阳 | 因被留置暂无法履职 | 无 | 三、信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、公司负责人刘随阳、主管会计工作负责人万琳君及会计机构负责人（会计主管人员）姜方莉 声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经公司第三届董事会第七次会议审议通过拟定2024年度利润分配预案为：不进行利润分配， 也不进行资本公积金转增股本 ...

成都立航科技股份有限公司 章 程 二零二五年四月 目 录 第五章 董事会 1 第一章 总则 第二章 经营宗旨和范围 第三章 股份 第一节 股份发行 第二节 股份增减和回购 第三节 股份转让 第四章 股东和股东大会 第一节 股东 第二节 股东大会的一般规定 第三节 股东大会的召集 第四节 股东大会的提案与通知 第五节 股东大会的召开 第六节 股东大会的表决和决议 第一节 董事 第二节 董事会 第三节 董事会专门委员会 第四节 独立董事专门会议 第六章 总经理及其他高级管理人员 第七章 监事会 第一节 监事 第二节 监事会 第八章 财务会计制度、利润分配和审计 第一节 财务会计制度 第二节 内部审计 第三节 会计师事务所的聘任 第九章 通知和公告 2 第一节 通知 第二节 公告 第十章 合并、分立、增资、减资、解散和清算 第一节 合并、分立、增资和减资 第二节 解散和清算 第十一章 修改章程 第十二章 军工特别条款 第十三章 附则 第一章 总则 第一条 为维护公司、股东和债权人的合法权益，规范公司的组织和行为，根据 《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《中华人民共和国证券法》 （以下简称《证券法》）和 ...