元成环境股份有限公司 董事会审计委员会对会计师事务所 2023 年度 履行监督职责情况的报告 2、投资者保护能力 中兴财光华会计师事务所已购买职业保险，累计赔偿限额 11,600.00 万元， 职业风险基金计提及职业保险购买符合财政部关于《会计师事务所职业风险基金 管理办法》等文件的相关规定。2023 年末职业风险基金 8,849.05 万元。 中兴财光华会计师事务所近三年已审结的与执业行为相关的民事诉讼均无 需承担民事责任。 3、诚信记录 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）近三年因执业行为受到刑事处罚 0 次、行政处罚 6 次、监督管理措施 25 次、自律监管措施 0 次，纪律处分 0 次。 57 名从业人员近三年因执业行为受到刑事处罚 0 次、行政处罚 6 次、监督管理 措施 25 次、自律监管措施 0 次，纪律处分 0 次。 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准 则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》和元成环境股份有限公 司（以下简称"公司"或"本公司"）《董事会审计委员会议事规则》等规定和要 求，董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现 ...

一、《内部控制审计报告》中导致否定意见的事项 （一）公司与实际控制人存在非经营性资金往来 元成环境股份有限公司董事会 关于 2023 年度否定意见内部控制审计报告涉及事项的专项说明 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"中兴财光华会计师 事务所"）对元成环境股份有限公司（以下简称"元成股份"或"公司"）2023 年度内部控制的有效性进行了审计，对公司出具了否定意见的《20223 年度内部 控制审计报告》（中兴财光华审专字(2024)第 318039 号）。根据《上海证券交易 所股票上市规则》的相关规定，公司董事会对否定意见所涉事项专项说明如下： （二）关联交易披露不完整，关联方及关联交易未能被识别 公司关于关联方及关联方交易相关内部控制存在缺陷，无法及时识别和披露 关联方及关联方交易，影响财务报告信息披露的完整性。 （三）部分收入与成本核算缺乏必要的审核和监督 公司收入及成本的金额高度依赖成本部，管理层对部分项目收入与成本核算 缺乏必要的审核和监督，导致金额不准确，如前述（一）所述，关联方浙江越龙 山旅游开发有限公司合作的相关工程项目中存在砂/石料的收入成本未做甲供抵 消处理，导致多计收入成本的情 ...

1、监事会同意中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)出具的保留意见审 计报告（中兴财光华审会字(2024)第 318221 号），该审计报告客观真实地反映了 公司 2023 年度财务状况和经营情况，我们对此表示认可。 2、监事会同意《董事会关于 2023 年度保留意见审计报告涉及事项的专项说 明》，并将持续督促公司董事、管理层尽快采取有效措施，努力降低和消除所涉 事项对公司的不利影响,切实维护公司及全体股东特别是中小股东的合法权益， 保证公司持续、稳定、健康发展。 元成环境股份有限公司监事会 2024 年 4 月 26 日 监事会对董事会关于 2023 年度保留意见审计报告涉及事项专项说明 的意见 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"中兴财光华会计师 事务所"）作为元成环境股份有限公司（以下简称"元成股份"或"公司"）2023 年度财务报告的审计机构，对公司出具了保留审计意见的审计报告。根据《上海 证券交易所股票上市规则》的相关规定，公司监事会对审计报告中所涉事项专项 意见如下： 元成环境股份有限公司 ...

中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"中兴财光华会计师 事务所"）作为元成环境股份有限公司（以下简称"元成股份"或"公司"）2023 年度财务报告的审计机构，对公司出具了保留意见的审计报告。根据《上海证券 交易所股票上市规则》的相关规定，公司董事会对保留意见审计报告中所涉事项 的专项说明如下： 一、审计报告中保留意见的内容 中兴财光华会计师事务所在公司 2023 年审计报告中指出： "一、保留意见 我们审计了元成环境股份有限公司（以下简称元成股份公司）财务报表，包 括 2023 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2023 年度的合并及公司利 润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注。 我们认为，除"形成保留意见的基础"部分所述事项产生的影响外，后附的 财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了元成股份公 司 2023 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2023 年度的合并及公司 经营成果和现金流量。 二、形成保留意见的基础 如财务报表附注五、14 固定资产所述，2023 年度，元成股份公司账面在建 工程转入固定资产 768,2 ...

关于元成环境股份有限公司 2023 年度非经营性资金占用及 其他关联资金往来情况的专项说明 中兴财光华审专字（2024）第 318040 号 元成环境股份有限公司 2023 年度非经营性资金 占用及其他关联资金往来情况汇总表 目 录 关于元成环境股份有限公司 2023 年度非经营性 资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明 关于元成环境股份有限公司 2023 年度非经营性资金占用及 其他关联资金往来情况的专项说明 中兴财光华审专字（2024）第 318040 号 元成环境股份有限公司全体股东. 我们接受元成环境股份有限公司（以下简称"元成股份公司"）委托,根据 中国注册会计师执业准则审计了元成股份公司 2023 年 12 月 31 日 的合并及公司 资产负债表，2023年度合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司 股东权益变动表和财务报表附注，并出具了中兴财光华审会字（2024）第 318221 号保留意见审计报告。 根据《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要 求》（证监会公告[2022]26 导）及《上海证券交易所上市公司自律监管指南第 2 号——业务办理（2023年 ...

元成环境股份有限公司 第五届董事会独立董事专门会议第一次会议决议 元成环境股份有限公司 油立重事 2024 年 4 月 25 日 (本页无正文,为《元成环境股份有限公司第五届董事会独立董事专门会议 第一次会议决议》的签字页 ) 独立董事签字: 涂必胜 陈小明 元成环境股份有限公司（以下简称"公司"）第五届董事会独立董事专门会 议第一次会议于 2024 年 4 月 25 日在在浙江省杭州市庆春东路 2-6 号杭州金投金 融大厦 15 楼公司会议室以现场会议的方式召开。会议应出席独立董事 3 名,实 际出席独立董事 3 名。本次会议的召集和召开程序符合《公司法》《上市公司独 立董事管理办法》和《公司章程》《独立董事工作细则》《独立董事专门会议工作 细则》的有关规定,会议由独立董事涂必胜召集并主持。全体独立董事基于独立 判断的立场,经充分讨论,以投票表决方式审议通过了以下议案: 一、审议通过《关于 2023年完成情况及 2024年度目常关联交易额度预计授 权的议案》 我们认真审阅了公司提交的《关于 2023年完成情况及 2024 年度日常关联 交易额度预计授权的议案》,我们认为:公司 2023 年度拟发生的日常关联 ...

证券代码：603388 证券简称：元成股份 公告编号：2024-032 元成环境股份有限公司 关于前期会计差错更正及追溯调整的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： ●元成环境股份有限公司（以下简称"元成股份"或"公司"）报告期内发 现，淮阴区张棉、徐溜、三凌、南陈集、渔沟工业园区道路基础设施工程项目中 部分项目的审价报告出具时间为 2022 年 9 月-10 月，由于公司未及时获得相关 项目审计报告，未能及时入账，存在跨期收入调整。 ●本次对前期会计差错采用追溯重述法进行更正，相应对 2022 年年度、2023 年第三季度财务报表及附注进行追溯调整。影响公司合并资产负债表、利润表、 现金流量表及所有者权益变动表，母公司资产负债表、利润表、现金流量表及所 有者权益变动表。主要涉及应收账款、合同资产、递延所得税资产、营业收入、 资产减值损失、信用减值损失、所得税费用、每股收益等报表科目。 公司于 2024 年 4 月 26 日召开的第五届董事会第二十一次会议、第四届监事 会第十五次会议审议通过了《关 ...

证券代码：603388 证券简称：元成股份 公告编号：2024-019 元成环境股份有限公司 关于续聘 2024 年度审计机构的公告 拟聘任的会计师事务所名称：中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙） （以下简称"中兴财光华会计师事务所"） 一、拟聘任会计师事务所的基本情况 （一）机构信息 1、基本信息 事务所名称 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙） 成立日期 1999 年 1 月 是否曾从事证 券服务业务 是 执业资质 中国证券监督管理委员会备案-从事证券服务业务会计师事务所 备案名单（截止 2020 年 10 月 10 日） 组织形式 特殊普通合伙 注册地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号万通金融中心 A 座 24 层 下属事务所名 称 无 成立日期 无 是否曾从事证券服务业务 无 执业资质 无 注册地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号万通金融中心 A 座 24 层 首席合伙人 姚庚春 上年末从业人 员类别及数量 （2023 年） 合伙人数量 183 注册会计师人数 824 签署过证券服务业务审计报告的注册 359 | | 会计师人数 | | | | --- | --- | --- | --- | ...

关于元成环境股份有限公司会计差错更正专项 说明的鉴证报告 中兴财光华审专字（2024）第 318037 号 目 录 关于元成环境股份有限公司会计差错更正专项 说明的鉴证报告 元成环境股份有限公司会计差错更正专项说明 ADD:A-24E Vanton Financial Center. No 2 Fuchenr Avenue, Xicheng District, Beijing, China 关于元成环境股份有限公司会计差错更正专项说明 的鉴证报告 中兴财光华审专字（2024）第 318037 号 元成环境股份有限公司全体股东: 我们接受委托，对后附的元成环境股份有限公司(以下简称元成股份公司) 管理层编制的《元成环境股份有限公司会计差错更正专项说明》（以下简称专 项说明）进行专项鉴证。该专项说明中所述元成股份公司会计差错更正事项, 涉及 2022 年度合并及公司财务报表，我们仅对 2022 年度合并及公司财务报表 会计差错更正情况进行鉴证并发表鉴证结论。 一、管理层的责任 根据《企业会计准则第 28 号——会计政策、会计估计变更和差错更正》 和中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 19 ...

● 本次拟不进行利润分配的议案尚需提交公司 2023 年年度股东大会审议。 一、2023 年度利润分配方案 证券代码：603388 证券简称：元成股份 公告编号：2024-018 元成环境股份有限公司 关于公司 2023 年度拟不进行利润分配的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： ● 元成环境股份有限公司（以下简称"公司"）2023 年度拟不进行利润分 配，也不以资本公积金转增股本。 经中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，元成环境股份有限公司 2023 年归属于母公司的净利润为-161,745,968.53 元，根据《中华人民共和国公 司法》和《公司章程》的有关规定及鉴于公司现阶段经营发展状况、现金流情况 以及未来资金需求等因素的考虑，综合公司长远发展及全体股东利益，公司 2023 年度拟不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。本次拟不进行利润分配 的议案尚需提交股东大会审议。 二、2023 年度拟不进行利润分配的情况说明 鉴于公司 2023 年度归属于上市公司股东的净利润为负数，不 ...