董事会秘书聘任与解聘 - 任期三年可连聘连任[5] - 拟聘任需提前五个交易日向上交所备案[8] - 解聘需充分理由并及时报告上交所[12] 履职与培训 - 应聘请证券事务代表协助履职[9] - 应与公司签订保密协议[20] - 候选人培训不少于36个课时并取得合格证书[22] - 每两年至少参加一次上交所后续培训[22] 其他规定 - 工作细则由董事会制订、修订和解释[24] - 自董事会审议通过生效实施[24]

预算时间安排 - 公司年度预算期为1月1日 - 12月31日，应分解到半年度[6] - 9月30日前总经理办公会确定下一年度预算目标和编制基础[11] - 10月底前各单位完成第一稿预算上报财务部[11] - 11月底前各单位完成预算修订并上报最终稿[11] - 12月中旬总经理办公会审定公司预算，报董事会和股东会批准[11] 预算内容 - 利润中心提交预计资产负债表等预算内容[11] - 费用中心提交费用预算及编制说明[13] - 资金管理中心编制融资预算并说明风险[13] 预备费 - 预备费暂定为经营活动资金支出预算的5%[13] 预算控制与分析 - 预算控制方法包括金额管理和数量管理[16] - 各部门半年后10个工作日内完成资金预算执行分析并上报[19] - 财务部半年后20个工作日内编制预算执行情况分析报告呈总经理办公会[19] 预算考核 - 预算执行情况半年度考核一次[22] - 个人考核指标含提交及时率等[23][24] 监督与解释 - 董事会负责对预算情况监督检查[26] - 审计部对预算管理监督，可提调整建议[26] - 本制度由董事会负责解释[28] - 本制度自股东会通过之日起实施和修改[28]

审计委员会组成 - 由三名非高级管理人员董事组成，独立董事过半数并任召集人，至少一名为会计专业人士[3] - 委员由董事长、二分之一以上独立董事或全体董事三分之一提名，董事会选举产生[3] 任职期限 - 委员任职期限与董事会一致，每届不超三年，可连选连任，独董连续任职不超六年[4] 职权 - 披露财务报告等经全体成员过半数同意提交董事会审议[8] - 接受连续180日以上单独或合计持有公司1%以上股份股东书面请求，向法院提起诉讼[9] - 收到股东请求后拒绝或30日内未诉讼，股东可自行起诉[10] - 至少每年向董事会提交对受聘外部审计机构履职评估报告[12] 监督指导 - 内部审计机构接受监督指导，参与对内部审计负责人考核[12] - 督导内部审计部门至少每半年检查相关事项一次[14] - 发现公司违法违规及时向上海证券交易所报告[14] 股东会提议 - 董事会收到召开临时股东会会议提议10日内书面反馈，同意则5日内发通知，会议在提议后2个月内召开[18] 会议规则 - 每季度至少召开一次会议，可按需开临时会议，提前3天通知，紧急情况可免通知[28] - 会议须三分之二以上成员出席，决议经成员过半数通过，表决一人一票[31] - 向董事会提审议意见须全体委员过半数通过，有利害关系委员回避[31] 委托规则 - 委员不能出席可委托他人，独董书面委托其他独董，最多接受一人委托[32] 调查处理 - 发现财务舞弊等可要求公司自查、内审部门调查，必要时聘第三方[15] - 内控有重大缺陷督促整改、追责，整改完成可审查[16] - 认为募资管理违规及时向董事会报告[17] 资料与议案 - 内部审计部门为决策准备资料并提交提案[24] - 会议评议报告并将决议呈报董事会，董事会办公室编制议案[25] 履职相关 - 委员连续两次不出席会议视为不能适当履职，董事会可撤销职务[33] - 必要时可邀请外部审计机构代表等列席会议并提供信息[33] - 必要时可聘请中介机构，费用公司承担[33] - 会议记录保存期限不少于十年[33] - 审议意见书面提交董事会，未采纳应说明理由[33] - 出席人员对会议事项保密[33] 信息披露 - 公司在年报中披露审计委员会年度履职和会议召开情况[33] 细则相关 - 工作细则未尽事宜依法律法规和《公司章程》执行[35] - 由董事会负责解释、制定和修改，审议通过生效[36] - “以上”等含本数，“过”等不含本数[35]

投资适用范围 - 制度适用于公司及子公司一切项目投资行为[3] - 不同持股比例子公司重大投资行为适用规定不同[6] 决策与审批 - 股东会、董事会、总经理办公会议为决策机构[9] - 投资项目初审后经多环节审批[13] 投资处置 - 公司可在特定情况回收或转让投资[16] - 处置投资程序和权限与实施相同[17]

证券投资审批 - 证券投资需董事会审议，全体董事和独立董事三分之二以上同意，超股东会授权还需股东会审议[9] 资金来源与安排 - 投资资金用闲置资金，不得用募集等违规资金[6] - 财务部负责资金划转、管理、核算及报表列报[11] 职责分工 - 董事长负责主要工作，投资部门拟定计划报总经理办公会审批后实施[10] - 审计部负责风控、监控账户资产变化并汇报[11] 投资理念与报告 - 遵循长期价值投资，杜绝投机[13] - 持仓盈亏达5%以上，财务部报告总经理办公会[14] 制度相关 - 定期报告披露投资及损益情况[18] - 制度由董事会解释，自审议批准生效[20]

董事变动 - 公司将在两个交易日内披露董事辞职情况[7] - 公司应在六十日内完成董事补选[8] 人员管理 - 公司应在三十日内解除特定情形董事、高管职务[10] - 高管辞职自董事会收到报告时生效[9] 股份转让 - 董事、高管任职期每年转让股份不超25%[14] - 离职后半年内不得转让所持股份[14] 选举解任 - 非职工代表董事由股东会选举更换[8] - 职工代表董事由职代会选举更换[8] - 股东会可决议解任董事，职工董事由职代会解任[8] 异议复核 - 离职董事、高管对追责有异议，15日内可申请复核[17] 文件移交 - 董事、高管离职生效后5个工作日内移交文件[12]

提名委员会组成 - 成员由三名董事组成，独立董事占多数[4] - 委员由董事长、二分之一以上独立董事或全体董事三分之一提名[5] 独立董事任职 - 任职不得超过六年[4] 会议规则 - 须三分之二以上成员出席方可举行[15] - 原则上提前三日通知并提供资料[15] - 审议意见须全体委员过半数通过[16] 委托与记录 - 每名委员最多接受一名委员委托[16] - 会议记录保存不少于十年[17]

融资制度适用范围 - 制度适用于公司及附属公司融资行为，包括权益和债务融资[4] 融资流程 - 发行股票等方案经总经理办公会、董事会审议，报股东会批准[6] - 各部门每月25日提交资金需求和使用计划[8] - 财务部每月30日向总经理办公会提交融资计划[8] 信息上报 - 财务部每月5日前上报借款月报表[11] 风险防控 - 公司每季度召开会议评价负债融资风险并制定防范措施[11] 部门职责 - 审计部负责融资活动监督评价及违规处理[13] - 证券部负责融资信息披露[13] 制度实施 - 制度自董事会通过之日起实施[15]

江苏武进不锈股份有限公司 募集资金管理制度 2025 年 8 月 江苏武进不锈股份有限公司 募集资金管理制度 第一章 总 则 第一条 为规范江苏武进不锈股份有限公司（以下简称"本公司"或"公司"） 募集资金的使用和管理，提高募集资金的使用效率，切实保护公司、投资人和债 权人的合法权益，特制定本制度。 第二条 本制度根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、 《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、《上市公司证券发行管理办 法》、《上海证券交易所股票上市规则》（以下简称"《股票上市规则》"）、《上市公 司募集资金监管规则》等法律、行政法规、部门规章等规范性文件，及《江苏武 进不锈股份有限公司章程》（以下简称"公司章程"）、相关议事规则、工作细则 予以制定。 第三条 本制度所指"募集资金"是指公司通过公开发行证券(包括首次公 开发行股票、向现有股东配售股份、向不特定投资人公开发行新股、发行可转换 公司债券、发行分离交易的可转换公司债券等)以及非公开发行证券而向投资者 募集用于特定用途的资金，但不包括公司实施股权激励计划募集的资金。 本制度所称超募资金系指公司通过公开发行证券实际募集资金净 ...

预算指标 - 公司预算关键业绩指标为营业收入、毛利率、费用指标[8] 预算编制 - 按季度（月度）编制销售收入预算并汇总成年度收入预算表[11] - 按客户和产品类别编制销售收入及回收货款预算[11] - 根据销售预算确定的分类产品销售量编制生产成本预算[12] - 人工成本根据历史人工成本、薪酬调整政策和人员定编调整方案确定[12] - 资源消耗成本根据历史数据、资源价格变动信息和可挖掘潜力分析确定[12] - 原料消耗成本取决于主要原料消耗数量和采购单价变动[12] - 公司需根据销售要求编制外购半成品预算[16] - 编制采购量预算和采购成本预算[21][22] - 综合生产成本、外购半成品、外协预算及数量编制销售成本预算[17] 费用预算 - 按成本费用预算总额的5%提取预备费用[29] - 增值税根据预计销售收入中销项税和采购材料的进项税差额测算[28] - 所得税根据预计营业利润及会计政策与税法差异调整后按所得税率计算[28] - 其他税费按照预计销售收入和增值税预计数字测算[28] - 借款利息根据编制预算期间借款余额和现行利率编制[25] - 贴现息根据上年度数字考虑本年度资金和账期变化确定[25] - 手续费等费用按照历史数据预算[25] - 销售变动费用需确定与销售收入增长联系并分析支出必要性后预算[23] - 固定费用需确认在预算销售规模下是否增加[24] - 管理费用预算按职能部门编制[24] 费用审批 - 10000元以下成本费用支出由分管副总经理批准后在公司预备费中支出[37] - 10000 - 100000元成本费用支出由分管副总经理审核，总经理批准后在公司预备费中支出[38] - 超出10万元成本费用支出由总经理办公会批准后在公司预备费中支出[38] 业绩评价 - 总经理业绩评价指标为预算中所有指标[45] - 副总经理对分管范围内部门整体业绩指标负责[45] - 职能部门业绩评价指标为本部门各项预算指标，主要是费用指标完成情况[45] 薪酬激励 - 线性报酬方案下管理人员收入与实际业绩呈线性关系[46] - 计算损益平衡点销售收入作为获工资的销售收入，未达则按比例扣发工资[47] - 按实现责任经营活动现金流量的一定比例核定奖金[47] - 公司整体奖金计算方式为综合评价得分/100×实现的责任经营活动现金流量×核定的分享比例[47] 预算会议 - 战略研讨会与年度员工大会每年各举行一次[53] - 预算管理培训每年两次，时间为3月与10月[54] - 预算启动会议每年10月初举行一次[55] - 预算平衡会议每年12月上旬举行一次[55] - 总经理办公会（预算专题）不定期召开[56] - 部门内会议不定期召开，在预算沟通会议之后进行[57] 预算分类 - 公司经营预算包含收入、生产成本、采购成本、管理费用、税费等类别[51] - 公司投资预算包含固定资产投资预算[51] - 公司融资预算包含融资预算与财务费用预算[51] - 综合预算包含预计资产负债表、预计利润及利润分配表、预计现金流量表[52] 预算沟通 - 预算管理沟通涉及战略、预算管理理念与制度、预算启动编制下达执行等方面[53][54][55][56] - 部门内会议将预算相关会议精神传达给全体员工，解决部门内部预算编制和执行问题[57]