财务内控 - 春秋电子2024年12月31日保持有效财务报告内部控制[8] 公司信息 - 公司注册资本为15900.0000万元[17] - 公司登记日期为2011年01月24日[17]

募集资金情况 - 2021年非公开发行股票募集资金总额5.2699999亿元，净额5.1604311149亿元，2021年8月12日到账[1] - 2023年向不特定对象发行可转换公司债券面值总额5.7亿元，净额5.6065786194亿元，2023年3月23日到账[5] - 截至2024年12月31日，非公开发行股票募集资金专户余额0元，期间募投项目支出4.656234502亿元[4][5] - 截至2024年12月31日，可转换公司债券募集资金存放专项账户均已注销，专户应有余额0元，期间募投项目支出5.1292472209亿元[6][8] 收益与利息 - 2021 - 2024年非公开发行股票理财收益234.829654万元，定期存款利息收入23.230578万元，专户利息收入292.941437万元[4][5] - 2023 - 2024年可转换公司债券理财收益458.800275万元，专户利息收入209.01005万元[8] 资金管理与使用 - 公司制定募集资金管理制度，与保荐机构、存放机构签署监管协议且履行无问题[9][11] - 2021年8月24日公司以自筹资金预先投入非公开发行股票募投项目6126.89万元，9月16日同意用募集资金置换[15] - 2023年3月31日公司以自筹资金预先投入可转换公司债券募投项目18109.89万元，4月11日同意用募集资金置换[16] - 2021年9月16日公司同意使用不超25000万元闲置非公开发行股票募集资金现金管理，期限不超12个月[18] - 2023年4月11日公司同意使用不超30000万元闲置可转换公司债券募集资金现金管理，期限不超12个月；12月15日又同意使用不超20000万元，期限不超12个月[19] - 2024年公司闲置募集资金在中信银行有多笔现金管理业务[20] - 2024年7月9日公司同意将非公开发行股票募投项目节余募集资金4443.02万元永久补充流动资金，待支付尾款等剩余1147.36万元[24] - 2024年12月24日公司同意将可转换公司债券募投项目节余募集资金5440.58万元永久补充流动资金[25][26] 项目进展与效益 - 2024年度非公开发行股票募集资金净额51,604.31万元，本年度投入1,619.50万元，累计投入46,562.35万元，投入进度90.23%[33] - 年产1000万套精密结构件项目承诺投资37,904.31万元，截至期末累计投入32,836.66万元，投入进度86.63%，2024年1 - 8月效益 - 5,380.87万元未达预计[33] - 补充流动资金项目承诺投资13,700.00万元，截至期末累计投入13,725.68万元，投入进度100.19%[33] - 2024年度向不特定对象发行可转换公司债券募集资金总额56,065.79万元，本年度投入10,656.22万元，累计投入51,292.47万元，投入进度91.49%[36] - 年产500万套汽车电子镁铝结构件项目承诺投资39,065.79万元，截至期末累计投入34,122.28万元，投入进度87.35%，2024年实现效益6,638.00万元达到预计[36] - 补充流动资金项目承诺投资17,000.00万元，截至期末累计投入17,170.19万元，投入进度101.00%[36] 其他情况 - 2024年7月29日公司转让南昌春秋65%股权，第一期45%于8月22日完成工商变更，9月2日收到价款，对应募投项目专户余额不再受管控[27] - 2024年度公司募投项目未发生变更，募集资金管理和使用无违规，按规定披露情况[28][29] - 2024年因订单量和价格未完全达到预期，非公开发行股票募投项目未达到预计效益[34]

会议与治理 - 2024年召开董事会12次、股东大会4次[5] - 2024年召开5次审计等各类委员会会议[6] - 2024年第三届董事会换届选举[12] 审计与合规 - 2024年续聘立信会计师事务所为审计机构[11] - 报告期内无承诺变更等合规问题[11] 信息披露 - 2024年披露定期公告4份、临时公告59份[13] - 信息披露真实准确完整[13] 独立董事 - 2024年独立董事履职尽责[15] - 2025年独立董事将继续提建议[16]

会议召开情况 - 2024年召开董事会12次、股东大会4次[5] - 2024年召开审计委员会会议5次、提名委员会会议2次、薪酬与考核委员会会议1次[6] 报告审阅与披露 - 独立董事审阅2023 - 2024年多份报告[7] - 公司严格按规定披露定期报告[11] 合规情况 - 关联交易必要公允，未损害利益[10] - 无变更或豁免承诺、被收购等情形[11] - 无违规对外担保及资金占用事项[13] 人事与机构 - 第三届董事会换届选举合规[12] - 续聘立信会计师事务所为2024年审计机构[11] 未来展望 - 2025年独立董事继续履职提建议[15]

会议召开情况 - 2024年召开董事会12次、股东大会4次[5] - 2024年召开审计、提名、薪酬与考核委员会会议分别为5次、2次、1次[6] 业绩与财务 - 2023年度未派发现金红利等[13] - 2023年度累计回购股份金额11023289.52元，占净利润41.21%[13] 合规与治理 - 公司及子公司关联交易公允[10] - 报告期无变更或豁免承诺、被收购情形[11] - 严格披露定期报告，内控有效[11] 人员履职 - 独立董事钱军辉2024年各会议均亲自出席[5][6] - 2024年独立董事履职尽责，2025年将继续尽职[15][16] 业务相关 - 开展远期结售汇业务规避汇率风险[14] - 第三届董事会换届选举合规[12]

每股收益和净资产收益率 - 公司2024年基本每股收益为0.48元，同比增长700%[22] - 2024年加权平均净资产收益率为7.56%，同比增加6.56个百分点[22] - 2024年扣除非经常性损益后的基本每股收益为0.20元，同比增长400%[22] - 2024年扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率为3.09%，同比增加2.35个百分点[22] - 公司2024年稀释每股收益为0.48元，同比增长700%[22] - 公司2023年基本每股收益为0.06元[22] - 公司2022年基本每股收益为0.36元[22] - 公司2023年加权平均净资产收益率为1.00%[22] 利润分配 - 公司拟向全体股东每10股派送现金股利1.50元（含税）[6] - 公司回购的9,136,891股不参与本次利润分配[6] - 公司拟向全体股东每10股派发现金红利1.50元（含税），现金分红金额为64,489,314.90元[117][121] - 现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率为30.52%[121] - 最近三个会计年度累计现金分红金额（含税）为107,479,563.50元[123] - 最近三个会计年度现金分红比例（含回购注销）为81.56%[123] - 公司回购股票专用账户持有股份9,136,891股，不参与本次利润分配[117] 收入和利润 - 2024年营业收入39.45亿元，同比增长21.11%[23] - 2024年归属于上市公司股东的净利润2.11亿元，同比增长690.05%[23] - 2024年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润8631.53万元，同比增长336.99%[23] - 公司全年营业收入为3,945,040,020.01元，同比增长21.11%[50] - 归属于上市公司股东的净利润为211,313,346.07元，同比增长690.05%[50] - 合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润为211,313,346.07元[121] 成本和费用 - 营业成本为3,366,788,110.60元，同比增长22.00%[52] - 直接材料成本为1,660,080,151.95元，同比增长23.99%[58] - 直接人工成本为516,139,215.73元，同比增长29.99%[58] - 主营业务毛利率为14.45%，同比下降0.86个百分点[57] - 研发投入总额1.4855亿元，占营业收入比例3.77%[62] 业务表现 - PC及智能终端结构件生产量为75,988,916件，同比增长16.30%[56] - PC及智能终端结构件销售量为78,455,494件，同比增长27.13%[56] - 通讯电子产品生产量为8,841,727件，同比增长39.78%[56] - 公司在新能源汽车镁合金材质应用端的在手订单持续稳定增长，推动营业收入和利润双增长[34] - 公司新能源汽车镁合金业务依托半固态成型技术，切入中控系统、转向系统等供应链[41] 地区表现 - 境内营业收入为1,005,514,531.02元，同比增长33.28%[57] - 境外资产规模为474,020,513.40元，占总资产比例8.10%[68] 非经常性损益 - 2024年非经常性损益项目合计1.25亿元，主要包括非流动性资产处置损益7763.54万元和政府补助3774.13万元[25][27] - 公允价值变动对当期利润的影响金额为920.53万元[28] 现金流和资产 - 2024年经营活动产生的现金流量净额4.28亿元，同比下降18.43%[23] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产28.99亿元，同比增长7.73%[23] - 货币资金期末余额8.8547亿元，占总资产比例15.13%，较上期增长17.95%[66] - 应收账款期末余额12.505亿元，占总资产比例21.36%，较上期增长19.70%[66] - 存货期末余额9.9124亿元，占总资产比例16.93%，较上期增长0.78%[66] - 固定资产期末余额18.429亿元，占总资产比例31.48%，较上期下降15.08%[66] 负债和借款 - 短期借款期末余额6.0907亿元，占总资产比例10.41%，较上期下降2.40%[66] - 应付账款期末余额12.139亿元，占总资产比例20.74%，较上期增长7.69%[66] - 一年内到期的非流动负债骤降86.55%，从130,210,018.81元减至17,519,312.41元[67] - 长期借款新增63,400,000.00元，增幅100%，因子公司借款增加[67] 客户和供应商 - 前五名客户销售额310,051.57万元，占年度销售总额80.01%[60] - 前五名供应商采购额92,784.43万元，占年度采购总额28.48%[60] 研发和人员 - 公司研发人员数量616人，占总人数比例10.28%[63] - 公司员工总数5,993人，其中生产人员占比73.7%（4,415人），技术人员占比16.9%（1,010人）[113] - 公司本科及以上学历员工仅占4.9%（295人），大专以下学历员工占比82.7%（4,955人）[113] 管理层和股东 - 董事长兼总经理薛革文持股146,913,405股，年度税前报酬总额为255.97万元[96] - 董事兼财务总监陆秋萍持股2,242,435股，年度税前报酬总额为47.60万元[96] - 董事兼副总经理熊先军持股1,434,435股，年度税前报酬总额为242.88万元[96] - 独立董事沈晓华、王亚、钱军辉年度税前报酬均为7.20万元[96] - 监事会主席杨超年度税前报酬为23.23万元[96] - 董事会秘书吕璐通过集中竞价交易减持360,000股[97][98] - 报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计为7,674,033.13元人民币[101] - 公司董事、监事及高级管理人员年末合计持股157,073,506股，较年初减少360,000股[97] - 薛革文持有公司32.88%股份，期末持股数量为144,380,880股[194] - 薛赛琴持有公司4.65%股份，期末持股数量为20,409,800股，报告期内减持444,600股[194] 公司治理 - 报告期内公司召开4次股东大会、12次董事会、8次监事会，董事会下设四个专业委员会[91] - 公司独立董事人数占董事会总人数三分之一以上，董事认真履行职责[91] - 公司制定《信息披露管理制度》和《投资者关系管理制度》，规范信息披露行为[92] - 2024年共召开4次临时股东大会，所有议案均审议通过[94] - 公司高级管理人员绩效评价由薪酬与考核委员会及董事会综合评定[92] - 审计委员会2024年召开5次会议，审议通过年度报告、利润分配等关键议案[109] - 薪酬与考核委员会确认2023年度董事及高管薪酬发放公平合理[111] - 提名委员会召开2次会议完成第四届董事会成员及高管换届提名[110] - 所有董事2024年均出席董事会会议，无连续两次缺席情况[106] 风险提示 - 公司面临客户集中度较高风险，全球前五笔记本品牌商市场份额占比较大，主要产品为笔记本精密结构件模组[86] - 报告期内公司应收账款余额较大，主要客户为大中型国际笔记本厂商，坏账几率较低但可能影响现金流[87] - 汇率波动影响公司利润，美元汇率上升同时影响外销收入和采购成本，两者有抵消作用[87] - 公司采取加大美元支付、远期结售汇、增加美元贷款等方式对冲汇兑风险[88] 环保和社会责任 - 报告期内投入环保资金2,025.65万元[129] - 子公司合肥经纬非甲烷总烃排放总量为11.83718吨，排放浓度为3.666mg/m³[130] - 子公司合肥博大总镍排放浓度为0.063mg/L，排放总量为0.000197吨[130] - 子公司昆山铭展化学需氧量排放浓度为14.27mg/L，排放总量为0.1813吨[131] - 公司合肥生产基地2024年屋顶分布式光伏发电5,150.52兆瓦时，减少碳排放约2,936.61吨[140] - 公司合肥生产基地2024年购买绿色电力36,456.00兆瓦时，减少碳排放约20,783.61吨[140] - 子公司南昌春秋因未按规定排放水污染物被罚款250,000元[136] 承诺和担保 - 公司实际控制人及高管承诺任职期间每年转让股份不超过持有总数的25%，离职后6个月内不转让股份[144][145] - 公司承诺如招股说明书存在虚假陈述将回购全部新股并赔偿投资者直接经济损失[146] - 控股股东薛革文承诺对公司虚假陈述导致的投资者损失承担连带责任[147] - 全体董事、监事及高管承诺对虚假陈述导致的投资者损失承担连带责任[148] - 控股股东薛革文承诺不干预公司经营并将股权激励与填补回报措施挂钩[150] - 主要股东薛革文、薛赛琴承诺减持股份时将提前三个交易日公告[151] - 报告期内公司对子公司担保发生额合计1,127,377,942.59元，期末担保余额545,293,598.24元[178] - 公司担保总额占净资产比例为18.82%，其中为资产负债率超过70%的被担保对象提供担保金额46,174,948.24元[178] 募集资金使用 - 向特定对象发行股票募集资金总额为52,699.99万元，净额51,604.31万元，截至报告期末累计投入46,562.35万元，投入进度90.23%[182] - 发行可转换债券募集资金总额57,000.00万元，净额56,065.79万元，截至报告期末累计投入51,292.47万元，投入进度91.49%[182] - 年产1000万套精密结构件项目累计投入32,836.66万元，投入进度86.63%，实现效益-5,380.87万元[183] - 年产500万套汽车电子镁铝结构件项目累计投入34,122.28万元，投入进度87.35%，实现效益6,638.00万元[183] - 补充流动资金项目累计投入13,725.68万元（向特定对象发行股票）和17,170.19万元（可转换债券），均超额完成[183] 其他重要事项 - 公司因信息披露不准确、风险提示不充分收到江苏证监局警示函，并被记入证券期货市场诚信档案[172] - 公司及董事会秘书张振杰因披露不准确、风险提示不充分被江苏证监局出具警示函并记入诚信档案[104] - 公司于2024年12月20日收到江苏证监局出具的警示函[103] - 公司续聘立信会计师事务所为2024年度财务审计机构，审计费用为120万元人民币[170] - 公司续聘立信会计师事务所为2024年度内控审计机构，审计费用为30万元人民币[170]

业务开展 - 公司拟开展2025年度远期结汇售汇交易业务规避风险[2] - 公司及子公司2025年度外汇业务交易金额不超15000万美元，期限一年[5] 业务情况 - 远期结售汇是与银行约定未来结售汇要素，外汇期权是买方付费获交易权[3] 风险及应对 - 远期结售汇业务存在汇率等风险，公司建制度明确流程措施[6][7] 其他 - 业务资金为自有资金，按准则核算披露，以套期保值为目的[5][8][9]

综合授信 - 公司拟申请不超10亿元综合授信额度[2] - 业务品种含短期流动资金贷款等[2] - 单一授信期限不超3年[2] 授权与审议 - 董事会提请授权相关人员办理手续，期限1年[3] - 授信事项须经2024年年度股东大会审议[3]

人员与客户数据 - 截至2024年末，拥有合伙人296名、注册会计师2498名、从业人员10021名[2] - 2024年为693家上市公司提供年报审计服务，审计收费8.54亿元[2] 业绩数据 - 2024年业务收入（未经审计）50.01亿元，审计业务收入35.16亿元[2] - 2024年证券业务收入17.65亿元[2] 风险保障数据 - 截至2024年末，已提取职业风险基金1.66亿元[3][18] - 截至2024年末，购买职业保险累计赔偿限额10.50亿元[3][18] 合规情况 - 近三年因执业行为受行政处罚5次、监管措施43次、自律措施4次[4] 内部管理 - 建立符合要求的审计质量管理体系并有效实施[8] - 2024年制定合理审计工作方案[14]

苏州春秋电子科技股份有限公司 2024 年度审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准 则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《上海证券交易所上市公 司自律监管指引第 1 号——规范运作》等规定和《公司章程》的要求，苏州春秋 电子科技股份有限公司（以下简称"公司"）董事会审计委员会本着勤勉尽责的 原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对会计师事务所 2024 年度 履行监督职责的情况报告如下： 一、2024 年度会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"立信"）由我国会计泰斗潘 序伦博士于 1927 年在上海创建，1986 年复办，2010 年成为全国首家完成改制的 特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市，首席合伙人为朱建弟先生。 立信是国际会计网络 BDO 的成员所，长期从事证券服务业务，新证券法实施前具 有证券、期货业务许可证，具有 H 股审计资格，并已向美国公众公司会计监督委 员会（PCAOB）注册登记。 （二）聘任会计师事务所的审议程序 公司第三届董事会 ...