关于湖南方盛制药股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审核报告 上会师报字(2025)第 3433 号 上会会计师事务所（特殊普通合伙） 中国 上海 我们接受委托,依据《中国注册会计师执业准则》审计了湖南方盛制药股份有 限公司(以下简称"贵公司")2024年度的财务报表,包括 2024年 12月 31 日的合并 及母公司资产负债表,2024年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、 合并及母公司所有者权益变动表及财务报表附注,并于 2025年 4月 25 日出具了审计 报告(报告书编号为:上会师报字(2025)第 3431 号)。在此基础上,我们审核了后附 的贵公司管理层编制的"湖南方盛制药股份有限公司 2024年度非经营性资金占用及 其他关联资金往来情况汇总表"(以下简称"汇总表")。 贵公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料,按照《上市公司监 管指引第 8 号 -- 上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的规定,编制和披露 后附的汇总表,并保证其内容真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或 重大遗漏。 · 计师 李 务所(特殊普通个 Centified ...

关于湖南方盛制药股份有限公司 会计估计变更事项专项说明的 专项审核报告 上会师报字(2025)第 7897 号 我们接受委托，审核了后附的湖南方盛制药股份有限公司（以 下简称"贵公司"）《关于湖南方盛制药股份有限公司会计估计变更 事项专项说明》（以下简称"专项说明"）。 一、管理层责任 按照《企业会计准则第 28 号——会计政策、会计估计变更和差 错更正》以及《上海证券交易所上市公司自律监管指南第 2 号—— 业务办理》的相关规定编制专项说明，并保证其内容真实、准确、 完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏是贵公司管理层的 责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审核程序的基础上对专项说明提出审核结 论。我们的审核是参照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的相关规定进行 的，在审核过程中，我们结合贵公司本次会计估计变更的实际情况， 实施了询问、检查记录和文件、重新计算以及我们认为必要的其他 第 1 页 共 2 页 程序。我们相信，我们的工作为发表审核意见提供了合理的基础。 三、审核结论 我们认为，上述《关于湖南方盛制药股份有限公司会计估计变 更 ...

关于湖南方盛制药股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审计报告 我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。 我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册 会计师审计准则要求我们遵循中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核 工作对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核的过程中，我们实施 了包括检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相 信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。 我们认为，贵公司管理层编制的汇总表在所有重大方面符合《上市公司监 管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的规定，如实反 映了湖南方盛制药股份有限公司 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往 来情况，后附汇总表所载资料与贵公司 2024 年度已审的会计报表及相关资料的 内容在所有重大方面未发现不一致。 为了更好的理解贵公司 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情 况，汇总表应当与已审计的 2024 年度财务报表一并阅读。 目 录 1、 专项审计报告 2、 附表 委托单位：湖南方盛制药股份有限公司 审 ...

关于湖南方盛制药股份有限公司 会计估计变更事项专项说明的 专项审核报告 上会师报字(2025)第 7897 号 上会会计师事务所 (特殊普通合伙) 中国 上海 令计师 李今所（特殊普通合伙） ai Cortified Public Accountants (Spocial 关于湖南方盛制药股份有限公司 会计估计变更事项专项说明的 专项审核报告 上会师报字(2025)第 7897 号 湖南方盛制药股份有限公司董事会: 我们接受委托,审核了后附的湖南方盛制药股份有限公司(以下简称"贵公司") 《关于湖南方盛制药股份有限公司会计估计变更事项专项说明》(以下简称"专项说 明"）。 一、管理层责任 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审核程序的基础上对专项说明提出审核结论。我们的审核 是参照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息审计或审阅 以外的鉴证业务》的相关规定进行的，在审核过程中，我们结合贵公司本次会计估 计变更的实际情况,实施了询问、检查记录和文件、重新计算以及我们认为必要的 其他程序。我们相信,我们的工作为发表审核意见提供了合理的基础。 ·计师 李务所（特殊普通合伙） liod ...

公司代码：603998 公司简称：方盛制药 湖南方盛制药股份有限公司 2024 年年度报告 湖南方盛制药股份有限公司2024 年年度报告 第 1 页 共 258 页 湖南方盛制药股份有限公司2024 年年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真 实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连 带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、上会会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、 公司负责人周晓莉、主管会计工作负责人曹湘琦及会计机构负责人（会计主管 人员）曹湘琦声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 董事会同意以公告实施利润分配的股权登记日当天的总股本为基数，向股权登记 日在册全体股东每 10 股派发 2.00 元现金红利(含税)，不送红股，不进行资本公积金 转增股本。该预案尚需股东大会审议通过。 公司 2024 年半年度已实施每股派发现金红利 0.05 元(含税)，共计派发现金红利 21,956,203 元；公司 ...

收入和利润（同比环比） - 营业收入为4.18亿元人民币，同比下降4.62%[6] - 归属于上市公司股东的净利润为8825.79万元人民币，同比增长25.74%[6] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为7082.80万元人民币，同比增长31.41%[6] - 基本每股收益和稀释每股收益均为0.20元/股，同比增长25.00%[6] - 加权平均净资产收益率为5.32%，同比增加0.62个百分点[6] - 公司2025年第一季度营业总收入为4.18亿元，同比下降4.6%（2024年同期为4.38亿元）[29] - 公司2025年第一季度净利润为8872万元，同比增长30%（2024年同期为6826万元）[30] - 公司2025年第一季度营业利润为9931万元，同比增长25.7%（2024年同期为7900万元）[30] - 归属于母公司股东的净利润为88,257,931.44元，同比增长25.7%[32] - 少数股东损益为466,570.28元，去年同期为-1,927,984.44元[32] - 综合收益总额为88,724,501.72元，去年同期为68,264,902.22元[32] - 基本每股收益为0.20元/股，去年同期为0.16元/股[32] 成本和费用（同比环比） - 公司2025年第一季度销售费用为1.41亿元，同比下降25.3%（2024年同期为1.89亿元）[30] - 公司研发费用从2024年第一季度的2597万元增长至2025年第一季度的3188万元，增幅22.8%[30] - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金为17,502,125.96元，同比下降58.2%[35] 经营活动现金流 - 经营活动产生的现金流量净额为2192.61万元人民币，同比下降53.25%[6] - 销售商品、提供劳务收到的现金为378,348,512.33元，同比下降7.8%[35] - 经营活动产生的现金流量净额为21,926,099.35元，同比下降53.2%[35] 投资活动 - 投资活动产生的现金流量净额为1,214,854.68元，去年同期为-28,647,711.19元[37] - 公司以4,143.015万元受让广州暨南大学资产经营有限公司持有的广东暨大基因药物工程研究中心有限公司30%股权[15] - 公司转让"复脉定胶囊"和"清脑降压颗粒"药品生产技术分别获得1,195万元和935万元[15] - 芙雅生物以2,000万元转让持有的喆雅生物100%股权[18] - 公司受让"小青龙胶囊"药品上市许可[18] - 公司子公司受让2个药品生产技术，交易额共计1,910万元[20] - 长沙同系方盛健康产业投资合伙企业预计将获得回购款15,468.34万元[20] 筹资活动 - 筹资活动产生的现金流量净额为-146,349,023.62元，去年同期为49,543,852.26元[37] - 公司2024年特别分红每股派发现金红利0.06元，共计派发26,345,103.60元[16] - 公司解除限售37.18万股限制性股票[18] - 公司在香港成立合资子公司，注册资本2,000万港元，公司出资700万港元持股35%[19] 资产和负债变动 - 总资产为31.50亿元人民币，同比下降3.57%[6] - 公司货币资金从2024年底的3.08亿元下降至2025年3月底的1.87亿元，降幅达39.3%[24] - 公司应收账款从2024年底的2.50亿元增长至2025年3月底的2.91亿元，增幅16.4%[24] - 公司短期借款从2024年底的5.31亿元下降至2025年3月底的4.72亿元，降幅11.3%[25] - 公司总资产从2024年底的32.67亿元下降至2025年3月底的31.50亿元，降幅3.6%[25] - 公司归属于母公司所有者权益从2024年底的16.23亿元增长至2025年3月底的16.66亿元，增幅2.7%[26] - 期末现金及现金等价物余额为172,813,963.89元，同比下降30.8%[37] 非经常性损益 - 非经常性损益项目中，非流动性资产处置损益为1535.32万元人民币[9] 业务表现 - 公司核心产品销量稳步增长，同时加大成本管控力度，全面提质增效[10] 股东和股权变动 - 公司第一大股东张庆华持股比例为35.53%，质押股份7446.52万股[12] - 控股股东一致行动人张祖嵘女士增持公司股份32.75万股，增持金额303.35万元[16]

（经公司第六届董事会第二次会议审议） 湖南方盛制药股份有限公司 HUNANFANGSHENG PHARMACEUTICAL CO., LTD. 湖南方盛制药股份有限公司 防止大股东及关联方占用公司资金管理制度 第一章 总则 第一条 为了建立防止大股东或实际控制人占用湖南方盛制 药股份有限公司（以下简称"公司"）资金的长效机制，杜绝大 股东及关联方资金占用行为的发生，根据《中华人民共和国公司 法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国证券法》 《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的 监管要求》等法律、法规及规范性文件，以及《湖南方盛制药股 份有限公司章程》（以下简称"公司章程"）的有关规定，制定 本制度。 第二条 公司董事和高级管理人员对维护公司资金安全有法 定义务。 第三条 本制度所称资金占用包括但不限于：经营性资金占 用和非经营性资金占用。经营性资金占用是指大股东及关联方通 过采购、销售等生产经营环节的关联交易产生的资金占用；非经 营性资金占用是指为大股东及关联方垫付工资与福利、保险、广 告等费用和其他支出、为大股东及关联方有偿或无偿直接或间接 拆借资金、代偿债务及其他在没有商品 ...

湖南方盛制药股份有限公司 HUNANFANGSHENG PHARMACEUTICAL CO., LTD. 湖南方盛制药股份有限公司 对外担保管理办法 （经公司第六届董事会第二次会议审议） 第一章 总则 第一条 为了保护投资者的合法权益，规范湖南方盛制药股 份有限公司（下称"公司"）的对外担保行为，有效防范公司对 外担保风险，确保公司资产安全，根据《中华人民共和国公司法》 （以下简称"《公司法》"）、《上市公司监管指引第 8 号—— 上市公司资金往来、对外担保的监管要求》《上海证券交易所上 市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》《上海证券交易所股 票上市规则》（以下简称"《上市规则》"）、等法律、法规、 规范性文件以及《湖南方盛制药股份有限公司公司章程》（以下 简称"《公司章程》"）的有关规定，结合公司的实际情况，特 制定本办法。 第二条 本办法所称对外担保系指公司以第三人的身份为债 务人对债权人所负的债务提供担保，当债务人不履行债务时，由 公司按照约定履行债务或者承担责任的行为。本制度所述对外担 保包括公司对全资子公司、控股子公司、参股子公司提供的担保。 第三条 公司对外担保实行统一管理，非经公司董事会或 ...

湖南方盛制药股份有限公司 HUNANFANGSHENG PHARMACEUTICAL CO., LTD. 湖南方盛制药股份有限公司 董事会议事规则 (一)负责召集股东会，并向股东会报告工作； (二)执行股东会的决议； (三)决定公司的经营计划和投资方案； (四)制订公司的利润分配方案和弥补亏损方案； (五)制订公司增加或减少注册资本、发行股票、债券或其他 证券及上市方案； (六)拟订公司重大收购、收购本公司股票或者合并、分立、 解散及变更公司形式的方案； (七)在股东会授权范围内，决定公司对外投资、收购出售资 产、资产抵押、对外担保事项、委托理财、关联交易、对外捐赠 （经公司第六届董事会第二次会议审议） 第一条 为了进一步规范湖南方盛制药股份有限公司（以下 简称"公司"）董事会的议事方式和决策程序，促使董事和董事 会有效地履行其职责，提高董事会规范、高效运作和审慎、科学 决策水平，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司 法》"）、《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、 《上市公司治理准则》（以下简称"《治理准则》"）等法律、 法规、规范性文件以及《湖南方盛制药股份有限公司公司章程》 （以 ...

湖南方盛制药股份有限公司 HUNANFANGSHENG PHARMACEUTICAL CO., LTD. 湖南方盛制药股份有限公司 股东会议事规则 （经公司第六届董事会第二次会议审议） 第一章总则 第一条 为规范公司行为，保证股东会依法行使职权，根据 《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中 华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、《上市公 司治理准则》（以下简称"《治理准则》"）、《上市公司股东 会规则》（以下简称"《股东会规则》"）、《上海证券交易所 股票上市规则》等有关法律、行政法规、部门规章和规范性文件 以及《湖南方盛制药股份有限公司公司章程》（以下简称"《公 司章程》"）的规定，制定本规则。 第二条 公司应当严格按照法律、行政法规、《公司章程》 及本规则的相关规定召开股东会，保证股东能够依法行使权利。 公司董事会应当切实履行职责，认真、按时组织股东会。公 司全体董事应当勤勉尽责，确保股东会正常召开和依法行使职权。 第三条 股东会应当在《公司法》和《公司章程》规定的范 围内行使职权。 第四条 股东会分为年度股东会和临时股东会。 年度股东会每年召开一次，应当于上一会计年度结束后的 ...