三人行传媒集团股份有限公司 2024 年度 审计报告 | 索引 | | 页码 | | --- | --- | --- | | 审计报告 | | 1-5 | | 公司财务报表 | | | | — | 合并资产负债表 | 1-2 | | — | 母公司资产负债表 | 3-4 | | — | 合并利润表 | 5 | | — | 母公司利润表 | 6 | | — | 合并现金流量表 | 7 | | — | 母公司现金流量表 | 8 | | — | 合并股东权益变动表 | 9-10 | | — | 母公司股东权益变动表 | 11-12 | | — | 财务报表附注 | 13-100 | 审计报告 XYZH/2025XAAA2B0071 三人行传媒集团股份有限公司 三人行传媒集团股份有限公司全体股东： 一、 审计意见 我们审计了三人行传媒集团股份有限公司（以下简称三人行）财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母 公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制， ...

三人行传媒集团股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 2024 年度，本人作为三人行传媒集团股份有限公司（以下简称"公司"）第四 届董事会的独立董事，严格按照《中华人民共和国公司法》（以下简称《" 公司法》"） 《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易 所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等法律法规、规范性文件的规定， 以及《公司章程》《独立董事工作制度》等制度要求，秉持客观、独立、公正的 立场参与公司决策，详细了解公司运作情况，诚信、勤勉、专业、忠实地履行岗 位职责，积极参加公司股东大会、董事会，及时了解公司的生产经营信息，关注 公司的发展状况，促进公司的规范运作，充分发挥独立董事作用，切实维护公司 和全体股东特别是中小股东的合法权益，现将 2024 年度履职情况述职如下： 一、基本情况 2024 年 5 月 6 日，公司第三届董事会任期届满。公司于 2024 年 5 月 20 日 召开 2023 年年度股东大会实施换届选举，现任第四届董事会独立董事为刘德寰、 赛娜、张大志。 本人于 2024 年 5 月起担任公司独立董事。作为公司的独立董事，本人具有 履行独 ...

2024 年 5 月 6 日，公司第三届董事会任期届满。公司于 2024 年 5 月 20 日 召开 2023 年年度股东大会实施换届选举，现任第四届董事会独立董事为刘德寰、 赛娜、张大志。换届后，本人不再担任公司独立董事。 作为公司的独立董事，本人具有履行独立董事职责所必需的专业能力和工作 经验，具备法律法规所要求的独立性，并在履职中保持客观、独立的专业判断， 不存在影响独立性的情况。本人工作履历、专业背景以及兼职情况简介如下： 廖冠民先生，1981 年 9 月出生，中国籍，无境外永久居留权，博士研究生学 历。曾任锦州康泰润滑油添加剂股份有限公司独立董事、唐山晶玉科技股份有限 公司独立董事、阿尔特汽车技术股份有限公司独立董事、南京冠石科技股份有限 公司独立董事、杭州景杰生物科技股份有限公司独立董事。现任中国人民大学商 学院教授、博士生导师，分众传媒信息技术股份有限公司独立董事。2018 年 4 月 至 2024 年 5 月，任公司独立董事。 二、关于独立性说明 作为公司的独立董事，本人未在公司担任除独立董事外的其他职务，直系亲 属、主要社会关系均不在公司或其附属企业任职，没有为公司或其附属企业提供 财务、法 ...

三人行传媒集团股份有限公司 属、主要社会关系均不在公司或其附属企业任职，没有为公司或其附属企业提供 财务、法律、咨询等服务。本人具有《上市公司独立董事管理办法》和《上海证 券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等规则所要求的独立性和 担任公司独立董事的任职资格，能够确保客观、独立的专业判断，不存在影响独 立性的情况。 三、年度履职概况 （一）出席会议情况 2024 年度独立董事述职报告 2024 年度，本人作为三人行传媒集团股份有限公司（以下简称"公司"）第三 届董事会的独立董事，严格按照《中华人民共和国公司法》（以下简称《" 公司法》"） 《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易 所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等法律法规、规范性文件的规定， 以及《公司章程》《独立董事工作制度》等制度要求，秉持客观、独立、公正的 立场参与公司决策，详细了解公司运作情况，诚信、勤勉、专业、忠实地履行岗 位职责，积极参加公司股东大会、董事会，及时了解公司的生产经营信息，关注 公司的发展状况，促进公司的规范运作，充分发挥独立董事作用，切实维护公司 和全体股东特别是中小股 ...

三人行传媒集团股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 2024 年度，本人作为三人行传媒集团股份有限公司（以下简称"公司"）第四 届董事会的独立董事，严格按照《中华人民共和国公司法》（以下简称《" 公司法》"） 《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易 所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等法律法规、规范性文件的规定， 以及《公司章程》《独立董事工作制度》等制度要求，秉持客观、独立、公正的 立场参与公司决策，详细了解公司运作情况，诚信、勤勉、专业、忠实地履行岗 位职责，积极参加公司股东大会、董事会，及时了解公司的生产经营信息，关注 公司的发展状况，促进公司的规范运作，充分发挥独立董事作用，切实维护公司 和全体股东特别是中小股东的合法权益，现将 2024 年度履职情况述职如下： 一、基本情况 2024 年 5 月 6 日，公司第三届董事会任期届满。公司于 2024 年 5 月 20 日 召开 2023 年年度股东大会实施换届选举，现任第四届董事会独立董事为刘德寰、 赛娜、张大志。 本人于 2024 年 5 月起担任公司独立董事。作为公司的独立董事，本人具有 履行独 ...

2024 年 5 月 6 日，公司第三届董事会任期届满。公司于 2024 年 5 月 20 日 召开 2023 年年度股东大会实施换届选举，现任第四届董事会独立董事为刘德寰、 赛娜、张大志。换届后，本人不再担任公司独立董事。 作为公司的独立董事，本人具有履行独立董事职责所必需的专业能力和工作 经验，具备法律法规所要求的独立性，并在履职中保持客观、独立的专业判断， 不存在影响独立性的情况。本人工作履历、专业背景以及兼职情况简介如下： 丁俊杰先生，1964 年 3 月出生，中国籍，无境外永久居留权，博士研究生学 历。曾任中国传媒大学副校长、广告学院院长。现任中国传媒大学学术委员会副 主任、教授、博士生导师，国家广告研究院院长，校外兼任中国高等教育学会广 告教育专业委员会理事长、中国商务广告协会副会长，北京人寿保险股份有限公 司独立董事，吉林泉阳泉股份有限公司独立董事，国美通讯设备股份有限公司独 立董事。2018 年 4 月至 2024 年 5 月，任公司独立董事。 三人行传媒集团股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 2024 年度，本人作为三人行传媒集团股份有限公司（以下简称"公司"）第三 届董事会的独立 ...

刘德寰先生，1966 年 3 月出生，中国籍，无境外永久居留权，北京大学社会 学学士、硕士、博士。现任北京大学博雅特聘教授，北京大学新闻传播学院学术 委员会主任、副院长，北京大学新媒体研究院副院长，北京大学市场与媒介研究 中心主任，中国社会学会社会学研究方法分会副理事长、中国新闻史学会传媒经 济与管理研究委员会副理事长。2024 年 5 月至今，任公司独立董事。 二、关于独立性说明 一、基本情况 2024 年 5 月 6 日，公司第三届董事会任期届满。公司于 2024 年 5 月 20 日 召开 2023 年年度股东大会实施换届选举，现任第四届董事会独立董事为刘德寰、 赛娜、张大志。 本人于 2024 年 5 月起担任公司独立董事。作为公司的独立董事，本人具有 履行独立董事职责所必需的专业能力和工作经验，具备法律法规所要求的独立性， 并在履职中保持客观、独立的专业判断，不存在影响独立性的情况。本人工作履 历、专业背景以及兼职情况简介如下： 三人行传媒集团股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 2024 年度，本人作为三人行传媒集团股份有限公司（以下简称"公司"）第四 届董事会的独立董事，严格按照《中华人 ...

财务数据关键指标变化 - 2024年营业收入4,208,396,009.71元，较2023年的5,283,543,150.93元减少20.35%[24] - 2024年归属于上市公司股东的净利润123,304,882.49元，较2023年的527,984,208.39元减少76.65%[24] - 2024年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润235,151,892.60元，较2023年的408,370,575.53元减少42.42%[24] - 2024年经营活动产生的现金流量净额122,161,563.25元，较2023年的128,026,138.84元减少4.58%[24] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产2,687,273,138.24元，较2023年末的2,915,395,566.28元减少7.82%[24] - 2024年末总资产4,615,014,780.60元，较2023年末的4,904,028,193.35元减少5.89%[24] - 2024年基本每股收益0.66元／股，较2023年的4.24元／股减少84.43%[25] - 2024年加权平均净资产收益率4.40%，较2023年的19.28%减少14.88个百分点[25] - 2024年扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率8.40%，较2023年的14.91%减少6.51个百分点[25] - 报告期内公司营业收入420,839.60万元，同比下降20.35%[75][76][77] - 报告期内归属于上市公司股东的净利润12,330.49万元，同比下降76.65%[75] - 报告期内归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润23,515.19万元，同比下降42.42%[75] - 报告期内营业成本344,098.94万元，同比下降20.87%[76][77] - 销售费用319,819,253.24元，同比下降4.85%[76] - 管理费用61,403,289.46元，同比下降1.48%[76] - 财务费用19,245,114.34元，同比下降33.31%[76] - 研发费用53,053,173.69元，同比下降1.54%[76] - 经营活动产生的现金流量净额122,161,563.25元，同比下降4.58%[76] - 投资活动产生的现金流量净额 - 31,599,251.58元，同比下降115.79%[76] - 2024年主营业务收入42.03亿元，较2023年的34.38亿元增长18.21%，毛利率增加0.51个百分点[79] - 2024年三项费用支出4.00亿元，比上年同期下降6.28% [86] - 2024年销售费用3.20亿元，较2023年减少4.85%，因平均人数减少 [86] - 2024年财务费用1924.51万元，较2023年减少33.31%，因汇兑损益增加及利息费用减少 [86] - 2024年研发投入5305.32万元，占营业收入比例1.26%，资本化比重为0 [86] - 2024年经营活动现金流量净额为122,161,563.25元，较2023年的128,026,138.84元下降4.58%[89] - 2024年投资活动现金流量净额为 - 31,599,251.58元，较2023年的200,157,740.22元下降115.79%，主要系支付芜湖博瑞基石股权投资款所致[89] - 2024年筹资活动现金流量净额为 - 348,545,345.68元，较2023年的25,141,432.12元下降1,486.34%，主要系支付限制性股票回购款和回购公司股票款，以及新增银行借款减少所致[89] - 2024年末应收账款较年初减少2965.27万元，同比下降1.24%[34] - 2024年度主营业务毛利率达18.21%，相比2023年的17.70%有所提升[34] - 公司资产负债率为41.72%，与上年基本持平[34] - 2024年末货币资金为624,579,701.69元，占总资产13.53%，较上期期末下降31.02%，主要系股票回购及分配股利等筹资活动支付款项较大所致[92][94] - 2024年末应收票据为151,829,646.60元，占总资产3.29%，较上期期末增加3,264.12%，主要系已背书（贴现）未到期信用等级较低的未终止确认的承兑汇票增加所致[92][94] - 2024年末存货为68,847,929.65元，占总资产1.49%，较上期期末增加79.63%，主要系未达到结转条件合同履约成本增加所致[93][94] - 2024年末固定资产为172,941,448.58元，占总资产3.75%，较上期期末增加3,323.78%；在建工程为535,494.67元，占总资产0.01%，较上期期末下降99.67%，主要系房屋建筑物达到预定可使用状态，在建工程转入固定资产所致[93][94] - 2024年末短期借款为641,808,274.20元，占总资产13.91%，较上期期末增加10.31%，主要系新增附有追索条件的应收票据贴现视同借款所致[93][94] - 2024年末股本为210,816,986.00元，占总资产4.57%，较上期期末增加42.65%，系资本公积转增股本所致[93][94] - 期末受限资金合计5694.84万元，期初为8399.75万元，其中履约保函保证金存款期末136.22万元、期初207.33万元，投标保函保证金存款期末939.60万元、期初176.00万元，银行承兑汇票保证金期末3485.95万元、期初8000.00万元，其他受限资金期末1133.08万元、期初16.42万元[96] - 报告期末公司对外投资总额85384.44万元，比年初96314.09万元减少10929.65万元，同比下降11.35%[98] - 以公允价值计量的金融资产中，华龙证券期末数2812.23万元、本期公允价值变动损益40.57万元，中环寰慧科技集团期末数6020.17万元、本期公允价值变动损益386.62万元等，合计期初数96314.09万元，本期公允价值变动损益 - 14506.54万元，期末数85384.44万元[100][101] 各季度财务数据关键指标变化 - 2024年第一至四季度营业收入分别为9.36亿元、9.76亿元、11.72亿元、11.24亿元[26] - 2024年第一至四季度归属于上市公司股东的净利润分别为4865.84万元、8145.38万元、5154.73万元、 - 5835.46万元[26] - 2024年第一至四季度归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润分别为4837.07万元、7275.79万元、4028.38万元、7373.94万元[26] - 2024年第一至四季度经营活动产生的现金流量净额分别为 - 2.77亿元、1.37亿元、 - 4921.36万元、3.11亿元[26] - 2024年第一至四季度非经常性损益合计分别为 - 1.12亿元、1.20亿元、2.34亿元[29][30] 公允价值计量项目及投资企业数据变化 - 采用公允价值计量项目期初余额合计9.63亿元，期末余额合计8.54亿元，当期变动 - 1.09亿元，对当期利润影响金额 - 1.38亿元[31][32] - 华龙证券股份有限公司期初余额2771.66万元，期末余额2812.23万元，当期变动40.57万元，对当期利润影响70.57万元，本年度分红30万元[31][32] - 中环寰慧科技集团有限公司期初余额5633.55万元，期末余额6020.17万元，当期变动386.62万元，对当期利润影响586.62万元，本年度分红200万元[31][32] - 苏州速玟企业管理合伙企业（有限合伙）期初余额4.70亿元，期末余额3.17亿元，当期变动 - 1.54亿元，对当期利润影响 - 1.40亿元，本年度分红213.17万元[31][32] - 宁波君度广益股权投资合伙企业（有限合伙）期初余额4900万元，期末余额3222.34万元，当期变动 - 1677.66万元，对当期利润影响 - 1605.94万元，本年度分红71.72万元[31][32] 分红相关情况 - 公司拟每股派发现金股利0.72元（含税），预计共派发现金红利151,788,229.92元（含税），占归属于上市公司股东净利润的123.10%[6] - 预计2024年度现金分红1.52亿元，分红额占净利润的123.10%[34] - 公司自上市累计分红9.96亿元，派息融资比达95.16% [49] - 公司计划2024 - 2026年每年现金分红不低于当年扣非净利润的35% [49] - 2023年公司以147,784,311股为基数，每股派现1.70元，转增0.45股，派发现金红利251,233,328.70元，转增66,502,940股，2023年度现金分红占净利润47.58% [50] - 公司拟2024年以总股本为基数每股派现0.72元，预计派发现金红利151,788,229.92元，预计2024年度现金分红占净利润123.10% [51] - 2023年度拟向全体股东每10股派发现金股利17元（含税），预计分配利润2.512333287亿元（含税），每10股转增4.5股，预计转增股本6650.294万股[155] - 2024年度拟每股派发现金股利0.72元（含税），预计派发现金红利1.5178822992亿元（含税），现金分红金额占归属于上市公司股东净利润的123.10%[156] - 本报告期现金分红金额1.5178822992亿元（含税），占合并报表中归属于上市公司普通股股东净利润的比率为123.10%，合计分红金额2.017920996亿元（含税），占比163.65%[159] - 最近三个会计年度累计现金分红金额6.2611759442亿元（含税），累计回购并注销金额5000.386968万元，现金分红和回购并注销累计金额6.761214641亿元，现金分红比例146.11%[161] 公司业务发展及战略相关 - 2024年度公司累计斩获60余项行业大奖，其中金奖及以上19项[39] - 2024年8月公司在贵州设立基金，10月完成对荣耀终端股份有限公司的战略投资[41] - 2024年9月25日常州瑞华化工工程技术股份有限公司在北交所上市，10月23日华润饮料（控股）有限公司在港交所上市[42] - 公司发起设立的陕西华鹰众行航空科技有限公司的HE - 1大型多功能固定翼无人机成功首飞并进入量产总装阶段[42] - 2024年度公司正式进军彩票业务领域，组建体育彩票运营团队[43] - 公司在北京、河北、陕西等地有几十家大型商超运营或签约，签约近1000家院线渠道门店[44] - 公司获得7个国家队和8家顶级足球俱乐部的中国体育彩票行业渠道IP授权[44] - 公司完成超百亿金额的互联网数字、线下户外、电视媒体投放[45] - 公司将“一个”AI从1.0版本升级为2.0版本[45] - 自2023年4月起，公司与贵阳大数据交易所开展大数据交易平台战略合作[46] - 公司已完成超百亿金额的互联网数字、线下户外、电视媒体投放[67] - 公司将“一个”AI从1.0版本升级为2.0版本，整合先进大模型构建多模态数据处理平台[67] - 2024年，公司子公司北京橙色风暴数字技术有限公司通过国家高新技术企业复评，北京三人行时代数字科技有限公司与安徽三人行数字科技有限公司首次被认定为国家高新技术企业[68] - 公司校园媒体网络覆盖全国31个省（自治区、直辖市）的900余所高校[69] - 公司是专业整合营销服务企业，提供数字营销、场景活动、校园媒体营销服务[57] - 公司主要采用直接销售模式，为多客户提供多类型营销服务[60][61] - 数字营销与场景活动服务采用以销定购采购模式，校园媒体营销服务主要自建并按需采购[62] - 数字营销服务采购互联网媒体资源，包括字节跳动、腾讯等平台多种形式广告[63] - 场景活动服务按需采购专业服务、物料、场地租赁等内容[64] - 校园媒体营销服务通过校园媒体开展，并采购相关广告图文印刷服务[65] - 新技术应用改变竞争格局，AI 技术重塑广告行业生态，提升内容生产效率、创造营销价值、降低营销成本，市场份额加速集中[107] - 广告市场竞争激烈，公司将实施战略转型，构建全球化业务布局，拓展高价值海外市场[108] - 广告主预算分配变化，倾向效果广告，公司将拓展效果广告业务及新赛道广告形式[108] - 公司将实施“以新质生产力驱动高质发展”经营战略，坚持“稳定发展主业，积极探索新赛道”原则[109] - 公司服务客户采购计划、立项、预算、审批集中在上半年，招标、协议签署及最终投放主要在下半年，

三人行传媒集团股份有限公司 2024 年度 非经营性资金占用及其他关联资金往来的 专项说明 | 索引 | 页码 | | --- | --- | | 专项说明 | 1-2 | | 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | 1 | 根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、 对外担保的监管要求》（证监会公告[2022]26 号），以及上海证券交易所相关披露的要求， 三人行编制了本专项说明所附的三人行 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往 来情况汇总表（以下简称汇总表）。编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、准确性及 完整性是三人行的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计三人行 2024 年度财务报表 时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有 发现不一致。 除对三人行 2024 年度财务报表执行审计，以及将本专项说明后附的汇总表所载项 目金额与我们审计三人行 2024 年度财务报表时三人行提供的会计资料和经审计的财务 报表的相关内容进行核对外，我们没有对本专项说明后附的汇总表执行任何附加程序。 为了更好地理解三人行 2024 年度 ...

人员数据 - 截至2024年12月31日，信永中和合伙人259人，注册会计师1780人，签过证券服务业务审计报告的700人[2] 业绩数据 - 信永中和2023年度业务收入40.46亿元，审计业务收入30.15亿元，证券业务收入9.96亿元[3] - 2023年度上市公司年报审计项目364家，收费4.56亿元，同行业上市公司审计客户30家[3] 审计相关 - 2024年11 - 12月通过变更2024年度审计机构议案，聘请信永中和[4][5][8] - 2025年1月沟通2024年度审计预审情况，4月审议通过2024年年度审计报告[9][10] - 信永中和出具标准无保留意见审计报告，审计委员会认为其表现良好[6][11]