江苏必得科技股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 独立董事——麻一萱 我作为江苏必得科技股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，根据 《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《中华人民共和国证券法》 （以下简称《证券法》）《上海证券交易所股票上市规则》及《公司章程》等相 关法律、法规和规章制度的规定和要求，在 2024 年度工作中，本着对公司和全 体股东负责的态度，忠实勤勉地履行独立董事职责，审慎认真地行使公司和股东 赋予的权利，充分发挥了专业优势和独立作用，积极参加股东大会、董事会及专 门委员会会议，及时了解公司生产经营信息，对公司董事会审议的相关重大事项 发表了公正、客观的独立意见，促进公司规范运作，切实维护了全体股东和公司 的利益。现将 2024 年履职情况报告如下： 一、独立董事基本情况 （一）个人工作履历、专业背景以及兼职情况 麻一萱先生，男，1958 年 10 月出生，中国国籍，无境外永久居留权。1983 年毕业于北方交通大学机车电传动专业，本科学历。1983 年 3 月至 1997 年 6 月， 任北京地铁运营公司车间主任、技术科长；1997 年 6 月至 2003 年 6 ...

江苏必得科技股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 独立董事——张元（届满离任） 我作为江苏必得科技股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，根据 《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《中华人民共和国证券法》 （以下简称《证券法》）《上海证券交易所股票上市规则》及《公司章程》等相 关法律、法规和规章制度的规定和要求，在 2024 年度工作中，本着对公司和全 体股东负责的态度，忠实勤勉地履行独立董事职责，审慎认真地行使公司和股东 赋予的权利，充分发挥了专业优势和独立作用，积极参加股东大会、董事会及专 门委员会会议，及时了解公司生产经营信息，对公司董事会审议的相关重大事项 发表了公正、客观的独立意见，促进公司规范运作，切实维护了全体股东和公司 的利益。现将 2024 年履职情况报告如下： 一、独立董事基本情况 （一）个人工作履历、专业背景以及兼职情况 张元先生，男，1958 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生 学历。1977 年 3 月至 1979 年 3 月，任北京卢沟桥农场，农工；1983 年 3 月至 2007 年 12 月，任北京地铁车辆厂，厂长；2007 年 12 月至 ...

公司治理 - 2024年召开7次董事会和1次股东大会[4] - 2024年5月28日选举产生第四届董事会、监事会成员[16] - 2024年12月30日召开第四届董事会第四次和监事会第四次会议[17] 人员变动 - 2024年5月28日聘任张雪坚为财务总监[14] 激励计划 - 审议通过2023年限制性股票激励计划第一个解除限售期议案[17] - 为40名激励对象解除限售213.20万股限制性股票[17] 其他 - 2024年公司及相关方无变更或豁免承诺方案[11] - 2024年公司不涉及被收购情形[11] - 报告期内未更换会计师事务所[13]

人员变动 - 彭程因任期届满于2024年5月起不再担任独立董事[1] - 2024年5月28日公司聘任张雪坚担任财务总监[15] - 2024年5月28日选举产生第四届董事会、监事会成员[17] 合规情况 - 公司及相关方任期内无变更或豁免承诺方案[11] - 公司任期内不涉及被收购情形[12] - 任期内未因非准则变更原因作会计政策或估计变更[16] 履职情况 - 2024年彭程应出席董事会3次、股东大会1次，均全勤[4] - 报告期内彭程主持召开1次薪酬与考核委员会会议[5] - 2024年独立董事履职获积极配合支持[19]

董监高薪酬方案 - 2025年4月25日审议通过2025年度董监高薪酬方案[1] - 适用对象为2025年度任期内董监高[1] - 非独立董事薪酬由基本与绩效构成[2] - 独立董事2025年度津贴12万元/年[3] - 担任职务监事薪酬由基本与绩效构成[4] - 未任职监事无薪酬津贴[4] - 高管按职务考核领薪[5] - 按实际任期计算发放薪酬[6] - 发放薪酬为税前，代扣代缴个税[6] 相关公告 - 公告附有第四届董事会和监事会第六次会议决议[7]

审计委员会 - 2024年审计委员会由张洪光等三人组成，张洪光任主任委员[1] - 2024年共召开4次会议，委员均亲自出席[2] 审计评价 - 认为容诚会计师事务所专业水准和职业操守良好[3] - 未发现内部审计重大问题[4] 报告与内控 - 认为2024年度财务报告真实准确无重大错报[5] - 认为内部控制运作符合规范要求[6] 未来展望 - 2025年审计委员会将继续发挥监督作用[8]

业绩数据 - 2024年营业收入为323,291,322.90元，较2023年增长23.4%[3] - 2024年营业总成本413,947,294.17元，2023年为306,166,092.39元[26] - 2024年净利润为26,006,813.11元，较2023年增长29%[3] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为 - 61,716,007.87元，2023年为 - 17,274,011.50元[35] - 2024年综合收益总额为8855376.85元，少数股东部分为495744.9元[28] 资产负债 - 2024年末资产总计1,299,303,800.84元，较2023年末增长2.69%[1] - 2024年末负债合计277,800,311.31元，较2023年末下降0.46%[1] - 2024年末所有者权益合计1,021,503,489.53元，较2023年末增长3.59%[1] - 2024年末应收账款为371,069,443.65元，较2023年末增长20.1%[1] - 2024年末存货为185,035,082.12元，较2023年末增长16.46%[1] 股本变动 - 2023年6月以6.85元/股的价格向40名激励对象授予410万股限制性股票[39] - 2024年5月将资本公积4335万元转增股本[39] - 截至2024年12月31日，公司股本总数187850000股，注册资本为187850000元[39] 审计事项 - 审计报告认为公司财务报表在所有重大方面按企业会计准则编制，公允反映财务状况及经营成果和现金流量[4] - 审计将收入的确认与计量、存货存在性确定为关键审计事项[7][10] 会计政策 - 金融资产按管理业务模式和合同现金流量特征分类，采用不同后续计量方法[88] - 存货发出采用加权平均法计价，按成本与可变现净值孰低计量[133][135] - 长期股权投资按控制、重大影响及合营情况采用成本法或权益法核算[151] - 投资性房地产采用成本模式后续计量，按直线法折旧或摊销[161] - 研发支出研究阶段计入当期损益，开发阶段满足条件确认为无形资产[179]

内部控制审计 - 审计江苏必得科技股份有限公司2024年12月31日财务报告内部控制有效性[2] - 公司董事会负责建立健全和有效实施内部控制并评价其有效性[3] - 注册会计师对财务报告内部控制有效性发表审计意见并披露非财务报告内部控制重大缺陷[4] 审计结果 - 公司于2024年12月31日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制[6] 报告信息 - 容诚会计师事务所出具报告日期为2025年4月25日[7]

审计机构情况 - 截至2024年12月31日，容诚合伙人212人，注册会计师1552人，781人签过证券服务业务审计报告[1] 人员履历 - 项目合伙人王书彦2015年成注会，2011年开始上市公司审计并在容诚执业[2] - 项目签字注册会计师郑永强2020年成注会，2018年开始上市公司审计，2020年在容诚执业[2] - 项目质量复核人庞红梅1997年成注会，1996年开始上市公司审计，1995年在容诚执业[2] 审计相关决策 - 2024年4月26日董事会、5月28日股东大会审议通过续聘容诚为2024年度审计机构，聘期一年[4] 审计结果 - 容诚认为公司财务报表编制合规，内控有效，出具标准无保留意见审计报告[5] 审计沟通与审议 - 审计委员会核查评价容诚，沟通预审情况，听取汇报提建议[6][7] - 2025年4月，董事会审计委员会审议通过公司2024年年度报告等议案并提交董事会[7]

人员与业务规模 - 截至2024年12月31日，容诚有合伙人212人，注册会计师1552人[2] - 容诚承担394家上市公司2023年年报审计业务[2] - 容诚对相同行业上市公司审计客户家数为282家[2] 收入数据 - 容诚2023年度收入总额为287,224.60万元[2] - 审计业务收入274,873.42万元，证券期货业务收入149,856.80万元[2] - 2023年上市公司年报审计收费总额48,840.19万元[2] 风险相关 - 容诚职业保险累计赔偿限额不低于2亿元[3] - 2023年9月就乐视网案在1%范围内承担连带赔偿责任，案件二审中[3] - 近三年容诚受监督管理措施14次，63名从业人员受行政处罚3次、监督管理措施21次[3][4] 审计评价 - 容诚认为公司2024年财报编制合规，内控有效[5] - 公司认为容诚2024年审计履职规范[7]