股票发行 - 拟以简易程序向不超35名特定对象发行A股，融资不超3亿且不超去年末净资产20%[1][3][4][6] - 定价基准日为发行期首日，价格不低于均价80%，数量不超股本30%[6] - 限售期6个月或18个月[7] 资金用途与决议 - 募集资金用于主营业务及补充流动资金[8] - 发行决议有效期至2025年年度股东大会[11] 进展与风险 - 议案已通过董事会，待股东大会、上交所、证监会审核，有不确定性[15][16]

业绩总结 - 2024年度公司营业收入11.15亿元，同比增长14.37%[19] - 2024年营业利润1.92亿元，同比增长59.94%[19] - 2024年净利润1.72亿元，同比增长57.16%[19] 用户数据 - 无相关内容 未来展望 - 拟以资本公积金每10股转增4股，每10股派发现金股利4元；拟受让津东昇55%股权，对应注册资本550万元[171] 新产品和新技术研发 - 2024年研发费用合计5304.550765万元，上年同期为4781.483925万元[131] 市场扩张和并购 - 郑州拱东医疗器械有限公司于2024年5月11日新设，出资比例70%，认缴出资4,200.00万元，实缴出资2,450.00万元[144] 其他新策略 - 公司自2024年1月1日起执行《企业会计准则解释第17号》多项规定[76][78] - 公司自2024年12月6日起执行《企业会计准则解释第18号》相关规定[78] 财务数据 - 2024年末应收账款账面余额27,897.80万元，坏账准备1,873.28万元，账面价值26,024.52万元[6] - 2024年末流动资产合计645,952,373.34元，上年年末为722,547,820.16元[17] - 2024年末流动负债合计161,245,550.09元，上年年末为174,443,507.55元[17] - 2024年末非流动资产合计1,197,714,435.90元，上年年末为1,098,617,121.10元[17] - 2024年末固定资产为570,277,052.68元，上年年末为588,602,636.98元[17] - 2024年末负债合计172,662,232.08元，上年年末为187,531,103.36元[17] - 2024年末所有者权益合计1,671,004,577.16元，上年年末为1,633,633,837.90元[17] - 2024年末资产总计1,843,666,809.24元，上年年末为1,821,164,941.26元[17] - 2024年销售商品、提供劳务收到现金10.41亿元，上年同期为9.53亿元[23] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为2.10亿元，上年同期为1.85亿元[23] - 2024年投资活动现金流入小计为5730.30万元，上年同期为1114.79万元[23] - 2024年投资活动现金流出小计为2.53亿元，上年同期为4.09亿元[23] - 2024年筹资活动现金流入小计为7050万元，上年同期为0[23] - 2024年筹资活动现金流出小计为1.89亿元，上年同期为9580.07万元[23] - 2024年现金及现金等价物净增加额为 -9448.77万元，上年同期为 -3.06亿元[23] - 货币资金期末合计303,188,874.77元，期初合计447,676,567.18元[81] - 交易性金融资产（理财产品）期末数为140,467,617.15元[81] - 衍生金融资产（外汇衍生工具）期末数为275,811.68元[83] - 应收票据期末账面价值525,192.30元[83] - 应收账款期末账面价值260,245,221.85元[85] - 预付款项期末账面余额为10,328,984.83元[91] - 其他应收款期末账面价值为4,028,917.09元[92] - 存货期末账面价值为144,326,479.45元[97] - 合同履约成本期末数为352,600.56元[96] - 长期股权投资期末账面价值为47,779,724.75元[99] - 固定资产期末账面价值为596,237,985.75元[101] - 在建工程期末数为29,480,713.93元[102] - 使用权资产期末数为61,308,211.78元[104] - 无形资产期末账面价值为155,398,617.43元[105] - 商誉账面余额期末数为202,562,197.91元[106] - 长期待摊费用期末数为9,760,937.51元[110] - 递延所得税资产抵销后期末余额为388,320.49元[114] - 递延所得税负债抵销后期末余额为5,443,258.96元[114] - 其他非流动资产期末合计账面价值为2,897,168.14元[114] - 应付账款期末合计为69,979,336.01元[116] - 合同负债期末合计为33,243,433.66元[116] - 应付职工薪酬期末合计为53,123,320.52元[117] - 应交税费期末合计为9,416,797.65元[119] - 其他应付款期末合计为2,788,166.43元[120] - 一年内到期的非流动负债期末合计为13,064,912.90元[120] - 租赁负债期末合计为38,912,035.11元[121] - 公司期初股份总数为112,615,120股，期末为157,578,415股[122] - 资本公积期末为712,237,054.27元[123] - 库存股期末为36,004,380.02元[125] - 法定盈余公积期末为70,940,500.44元[127] - 未分配利润期末为781,009,541.33元[127] - 其他综合收益期末为21,419,269.76元[128] - 公司本期主营业务收入11.0018599208亿元，成本7.4416929645亿元[129] - 公司本期税金及附加合计1293.954216万元[130] - 公司本期销售费用合计5199.531948万元[130] - 公司本期管理费用合计8921.425051万元[131] - 公司本期财务费用合计 - 2643.805060万元[131] - 公司本期投资收益合计736.673272万元[133] - 公司本期公允价值变动收益合计407.117128万元[133] - 公司本期营业外收入合计33.236860万元[134] - 公司本期所得税费用合计1723.127608万元[134] - 投资支付的现金本期数为137,863,291.65元[136] - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额本期数为5,363,041.69元[136] - 收到的政府补助本期数为1,550,448.41元[137] - 短期借款本期增加现金变动为60,000,000.00元[139] - 租赁负债（含一年内到期的租赁负债）期末数为51,976,948.01元[139] - 不涉及现金收支的商业汇票背书转让金额本期数为120,160,290.41元[139] - 短期租赁费用本期数为1,125,150.27元[141] - 租赁负债的利息费用本期数为2,355,622.46元[142] - 与租赁相关的总现金流出本期数为9,643,632.66元[142] - 租赁收入本期数为1,396,612.16元[142] - 研发支出本期合计53,045,507.65元[142] - 本期新增政府补助合计1,550,448.41元[145] - 计入当期损益的政府补助金额本期数为1,698,272.21元[147] - 公司境内营业收入918,491,132.90元，境外营业收入238,746,210.39元[172] - 公司境内营业成本615,176,823.46元，境外营业成本174,873,990.87元[172] - 公司境内资产总额1,857,477,199.92元，境外资产总额532,080,441.06元[172] - 公司境内负债总额172,801,979.02元，境外负债总额89,302,208.88元[172] - 公司应收账款期末账面价值249,127,085.06元[174] - 公司其他应收款期末账面价值506,533.44元[175] - 长期股权投资期末账面价值为4.904926778亿元[179] - 本期主营业务收入为9.0581465468亿元，主营业务成本本期为6.0842060461亿元[180] - 与客户之间的合同产生的收入本期为9.151898698亿元[180] - 境内销售本期收入为4.3844181365亿元，成本为2.9282194299亿元[181] - 境外销售本期收入为4.7674805615亿元，成本为3.2001192484亿元[183] - 投资收益本期为657.476345万元[184] - 研发费用本期为5304.337264万元[186] - 非流动性资产处置损益为 - 2.050638万元[187] - 计入当期损益的政府补助（特定除外）为78.364841万元[187] - 非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置损益为682.132317万元[187]

内部控制责任 - 建立健全和评价内部控制有效性是公司董事会责任[4] - 注册会计师负责对财务报告内控有效性发表意见并披露非财务报告内控重大缺陷[5] 内部控制情况 - 公司2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[7][8] - 内部控制有固有局限性，推测未来有效性有风险[6]

公司基本信息 - 公司于2020年8月21日核准首次发行2000万股普通股，9月16日在上海证券交易所上市[9] - 公司注册资本为220,492,949元[9] - 公司变更设立时股本为6000万股[17] - 公司股份总数为220,492,949股，均为人民币普通股[18] 股权结构 - 施慧勇认购42,000,000股，持股比例70%[17] - 施依贝认购6,000,000股，持股比例10%[17] - 台州金驰投资管理合伙企业认购6,000,000股，持股比例10%[17] - 施梅花、施何云、施荷芳各认购1,800,000股，持股比例均为3%[17] - 钟卫峰认购600,000股，持股比例1%[17] 股份限制 - 公司收购股份不得超已发行股份总额10%，并在三年内转让或注销[22] - 董监高任职期间每年转让股份不得超所持总数25%，上市一年内及离职后半年内不得转让[24] 股东权益与诉讼 - 股东有权要求董事会30日内执行相关规定，未执行可起诉[26] - 连续180日以上单独或合并持有1%以上股份股东，特定情形下可书面请求监事会或董事会起诉[29] 股份质押与报告 - 持有5%以上有表决权股份股东质押股份应当日书面报告公司[31] 股东大会相关 - 审议一年内购买、出售重大资产超最近一期经审计总资产30%事项[34] - 对外担保总额超最近一期经审计净资产50%后提供担保，须经董事会审议后提交股东大会[34] - 年度股东大会每年召开一次，应于上一会计年度结束后六个月内举行[35] - 单独或合计持有10%以上股份股东可请求召开临时股东大会[36] - 董事会收到提议后10日内反馈，同意则5日内发通知[38] - 单独或合计持有3%以上股份股东，可在股东大会召开10前提临时提案[44] - 召集人应在年度股东大会召开20日前、临时股东大会召开15日前通知股东[44] - 股东大会网络投票开始时间不得早于现场大会前一日下午3:00，不得迟于当日上午9:30[46] - 股权登记日与会议日期间隔不多于七个工作日，且登记日确认后不得变更[46] - 发出通知后延期或取消需在原定召开日前至少两个工作日公告并说明原因[46] - 监事会或股东自行召集，召集股东持股比例在决议公告前不得低于10%[41] - 普通决议需出席股东所持表决权过半数通过，特别决议需三分之二以上通过[54] - 一年内购买、出售重大资产或担保金额超最近一期经审计总资产30%需特别决议通过[54] - 股东买入超规定比例部分股份，买入后三十六个月内不得行使表决权[55] - 董事会等可公开征集股东投票权，禁止有偿或变相有偿征集[55] - 关联交易决议需出席非关联股东有表决权股份数半数以上通过[56] - 选举2名以上独立董事或单一股东及其一致行动人拥有权益股份比例在30%以上，股东大会选举董事、监事应采用累积投票制[57] 董事相关 - 董事候选人由董事会、单独或合并持股3%以上股东提名推荐[58] - 单独或合并持股1%以上股东可书面提名独立董事候选人[58] - 董事任期三年，任期届满可连选连任[64] - 兼任总经理等职务的董事及职工代表担任的董事，总计不得超过公司董事总数的二分之一[64] - 董事连续两次未亲自出席且不委托其他董事出席董事会会议，董事会应建议股东大会撤换[66] - 董事辞职应提交书面报告，董事会两日内披露情况[66] 交易审议 - 交易涉及资产总额占上市公司最近一期经审计总资产10%以上应提交董事会审议[73] - 交易标的资产净额占上市公司最近一期经审计净资产10%以上且绝对金额超一千万元应提交董事会审议[73] - 交易成交金额占上市公司最近一期经审计净资产10%以上且绝对金额超一千万元应提交董事会审议[73] - 交易产生利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10%以上且绝对金额超一百万元应提交董事会审议[73] - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产50%以上应经董事会审议后提交股东大会审议[74] - 交易标的资产净额占公司最近一期经审计净资产50%以上且绝对金额超五千万元应经董事会审议后提交股东大会审议[74] - 交易成交金额占上市公司最近一期经审计净资产50%以上且绝对金额超五千万元应经董事会审议后提交股东大会审议[74] - 单笔财务资助金额超过上市公司最近一期经审计净资产10%应在董事会审议后提交股东大会审议[75] - 被资助对象最近一期资产负债率超70%，财务资助应在董事会审议后提交股东大会审议[75] - 与关联自然人交易金额30万元以上需提交董事会审议[77] - 与关联法人交易金额300万元以上且占最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上需提交董事会审议[77] - 与关联人交易金额3000万元以上且占最近一期经审计净资产绝对值5%以上，需聘请中介评估或审计，经董事会审议后提交股东大会审议[77] 利润分配 - 分配当年税后利润时，提取10%列入法定公积金，累计额达注册资本50%以上可不再提取[96] - 法定公积金转为资本时，留存的该项公积金不少于转增前公司注册资本的25%[96] - 股东大会对利润分配方案作出决议后，须在两个月内完成股利派发[97] - 成熟期且无重大资金支出安排，现金分红在利润分配中占比最低达80%[98] - 成熟期且有重大资金支出安排，现金分红在利润分配中占比最低达40%[98] - 成长期且有重大资金支出安排，现金分红在利润分配中占比最低达20%[98] - 每年现金分配利润不少于当年可供分配利润的10%[99] - 调整或变更利润分配政策，需经出席会议股东所持表决权的2/3以上通过[100] 其他 - 公司在会计年度结束之日起四个月内披露年报，上半年结束之日起两个月内披露中期报告[94] - 聘用会计师事务所聘期一年，由股东大会决定[104] - 解聘或不再续聘会计师事务所需提前十天通知[105] - 公司合并、分立、减资时，应自决议之日起十日内通知债权人，并于三十日内在指定媒体公告[112][113] - 持有公司全部股东表决权百分之十以上的股东，可请求法院解散公司[116] - 依照规定修改章程，须经出席股东大会会议的股东所持表决权的三分之二以上通过[116] - 公司章程由公司董事会负责解释[124]

会议召开情况 - 2024年公司召开4次股东大会、9次董事会[4][15][28] - 2024年召开3次薪酬与考核委员会会议、2次提名委员会会议[4] - 2024年召开6次审计委员会会议[29] - 报告期内召开1次独立董事专门会议[5][17][29] 独立董事履职 - 独立董事金颖波2024年亲自出席董事会9次、股东大会4次[4] - 独立董事张伟坤2024年应参加董事会9次，亲自出席9次，通讯参加2次，出席股东大会4次[16] - 2024年独立董事出席董事会专门委员会会议8次，含审计委员会会议6次，提名委员会会议2次[16] - 2024年独立董事累计现场工作时间超15个工作日[5][17][30] 公司运营情况 - 2024年公司未发生对外担保及非经营性资金占用情况[7][19][34] - 报告期内公司及股东未违反承诺履行情况[9][19][34] - 报告期内公司信息披露真实、准确、完整[9] 财务与激励 - 报告期内实施2023年度、2024年半年度两次利润分配[8][20][34] - 2021年限制性股票激励计划首次授予部分第三期解锁暨上市[8][20][35] - 报告期内发布第一期员工持股计划方案[9][20] 审计相关 - 报告期内续聘天健会计师事务所为2024年度财务与内控审计机构[20][33][34] 未来展望 - 2025年独立董事将积极履行职责促进公司规范运作[35] - 2025年4月21日签署独立董事述职报告[39]

人员情况 - 截至2024年12月31日，天健有合伙人241人，注册会计师2356人[1] - 项目相关人员履历及近三年签署或复核报告情况[2][3] 执业处罚 - 天健近三年受行政处罚4次等[1] - 67名从业人员近三年受行政处罚12人次等[1] 审计安排 - 2024年年度审计制定围绕收入确认等重点的方案[6] - 配备专属审计团队及后台支持团队[7] 制度保障 - 建立较完善信息安全制度并执行[8] 风险应对 - 截至2024年末，累计计提职业风险基金和保险赔偿限额超2亿[10]

会计政策变更 - 公司根据《准则解释第17号》《准则解释第18号》变更会计政策，2024年1月1日起执行[3][5] - 变更不影响财务状况、经营成果和现金流量，能客观反映情况[3][6] - 公告日期为2025年4月22日[7]

业绩数据 - 2024年公司营业收入111,520.95万元，同比增长14.37%[16] - 2024年归属于上市公司股东的净利润17,163.28万元，同比增长57.28%[16] - 2024年扣除非经常性损益后的净利润增长56.18%[16] - 目前公司资产总额195,134.02万元，资产负债率11.98%[16] - 2024年公司研发投入5,304.55万元，占主营业务收入的4.76%[19] 用户与市场 - 公司拥有9,000多种规格产品，覆盖全球100多个国家和地区[18] - 国内销售网络覆盖全国绝大部分省市，有3,500多家经销商及300多家直接客户[25] - 公司产品销往欧、美、亚、非100多个国家和地区[29] 研发情况 - 2024年围绕模具开发等关键领域制定创新研发目标和规划[79] - 2022 - 2024年研发投入金额分别为7234.54万元、4781.48万元、5304.55万元，占比分别为4.76%、4.90%、4.93%[82] - 2022 - 2024年研发人员数量分别为100人、150人、217人，比例分别为9.00%、9.50%、12.21%[82] - 报告期内，发明专利申请数1项，发明专利授权数1项，有效专利数66项[95] 公司治理 - 公司将ESG理念融入生产经营全过程[43] - 截至报告期末，召开4次股东大会，9次董事会，6次监事会[56] - 董事会有7名董事，其中3名独立董事[60] - 审计、提名、薪酬与考核、战略决策委员会分别召开6、2、3、3次会议[62] 质量与服务 - 2024年11月模拟召回吸痰器，12小时内发布通知和方案，召回率达100%[109] - 截至报告期末未发生产品召回事件[110] - 2024年9月完成智慧监管“黑匣子”系统安装调试并投入使用[117] - 报告期末公司客户满意度达100%，高度满意度客户占比82.14%[141] 供应链管理 - 建立供应链风险管理机制和供应商管理制度[146] - 2024年12月开展“木棒棉签所涉及的木材选择”培训，考核合格率100%[157] - 截至报告期末，开展供应商培训12场，8家供应商参加，累计培训时长15小时[158] - 报告期内，现场审核9家供应商，整改进度达100%[160] 信息与环境安全 - 成立信息安全办公室，制定《数据分类与分级管理制度》等[170] - 每年组织一次全公司范围的隐私保护审计[172] - 截至报告期末，未发生重大数据安全和泄露客户隐私事件[176] - 2024年公司通过环境管理体系年度审核[188] - 截至报告期末，未发生违反环境法律法规的事件[193]

目 录 一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项 审计说明…………………………………………………………第 1—2 页 二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表………………第 3 页 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的 专项审计说明 天健审〔2025〕6532 号 浙江拱东医疗器械股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了浙江拱东医疗器械股份有限公司（以下简称拱东医疗 公司）2024 年度财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表， 2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所 有者权益变动表，以及财务报表附注，并出具了审计报告。在此基础上，我们审 计了后附的拱东医疗公司管理层编制的 2024 年度《非经营性资金占用及其他关 联资金往来情况汇总表》（以下简称汇总表）。 二、管理层的责任 拱东医疗公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上 市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会 公告〔2022〕26 号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指南第 2 号——业 务办理（2024 年 ...

利润分配 - 2024年度每10股转增4股，合计转增62,914,534股[1] - 方案实施后股份总数由157,578,415股变为220,492,949股[1] - 方案实施后注册资本由157,578,415元变为220,492,949元[1] 后续安排 - 拟修订《公司章程》部分条款，尚需股东大会审议[1][2] - 提请授权董事会及其授权人士办理后续事宜[2]