关于中钢洛耐科技股份有限公司 在宝武集团财务有限责任公司存贷款 业务情况的专项审核报告 众环专字(2025)2300409号 目 录 起始页码 专项审核报告 存贷款业务情况汇总表 在宝武集团财务有限责任公司存贷款业务情况汇总表 1 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.gov.cn）"进行查导 报告编码: 鄂25TRCT91NV 于中钢洛耐科技股份有限公司 真团财务有限责任公司存贷款业务情况的 频审核报告 众环专字(2025)2300409 号 中钢洛耐科技股份有限公司: 我们接受委托,在审计了中钢洛耐科技股份有限公司(以下简称"中钢洛耐公司")2024 年 12 月 31 目的合并及公司的资产负债表,2024 年度合并及公司的利润表、合并及公司的 现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注的基础上,对后附的《中钢洛 耐科技股份有限公司 2024 年度在宝武集团财务有限责任公司存贷款业务情况汇总表》(以下 简称"汇总表")进行了专项审核。 一、管理层对汇总表的责任 按照《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 5 号 -- 交易与关联交易》的规定,编 ...

关于中钢洛耐科技股份有限公司 2024年度营业收入扣除情况表 的专项核查报告 众环专字(2025)2300410号 目 录 起始页码 专项核查报告 营业收入扣除情况表 营业收入扣除情况表 1 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.gov.cn）"进行查理 报告编码: 鄂25W9IIA 关于中钢洛耐科技股份有限公司 2024 年度营业收入扣除情况表 的专项核查报告 众环专字(2025)2300410 号 中钢洛耐科技股份有限公司全体股东: 我们接受委托,在审计了中钢洛耐科技股份有限公司(以下简称"中钢洛耐公司")2024 年 12 月 31 目的合并及公司的资产负债表,2024 年度合并及公司的利润表、合并及公司的 现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注(以下简称"2024 年度财务 报表"）的基础上,对后附的《中钢洛耐科技股份有限公司 2024 年度营业收入扣除情况表》 (以下简称"营业收入扣除表")进行了专项核查。 按照《上海证券交易所科创板股票上市规则》及《科创板上市公司自律监管指南第 9 号——财务类退市指标:营业收入扣除》的规定,编制和 ...

中钢洛耐科技股份有限公司 内部控制审计报告 众环审字(2025)2300495号 传直 Fax: 027-85424329 内部控制审计报告 众环审字(2025)2300495 号 中钢洛耐科技股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了中 钢洛耐科技股份有限公司（以下简称"中钢洛耐公司"）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部 控制的有效性。 一、中钢洛耐公司对内部控制的责任 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://ac.cnof.gov.cn）"进行查 "一 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为,中钢洛耐科技股份有限公司于 2024 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本 规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 中审众 通合伙） 中国注册会计师: 秦晋巨 中国注册会计师: 中国·武汉 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》 的规定,建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是中钢洛耐公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施 ...

主要会计数据和财务指标 - 基本每股收益从2023年的0.0623元下降至2024年的-0.0525元，同比下降184.27% [1] - 每股净资产从2023年的2.73元下降至2024年的2.63元，同比下降3.66% [1] - 每股未分配利润从2023年的0.21元下降至2024年的0.13元，同比下降38.1% [1] - 营业收入从2023年的25.12亿元下降至2024年的21.88亿元，同比下降12.9% [1] - 净利润从2023年的0.7亿元下降至2024年的-0.59亿元，同比下降184.29% [1] - 净资产收益率从2023年的2.27%下降至2024年的-1.95%，同比下降185.9% [1] 前10名无限售条件股东持股情况 - 前十大流通股东累计持有32740.52万股，占流通股比57.29%，较上期增加89.30万股 [1] - 国新双百壹号(杭州)股权投资合伙企业(有限合伙)持有10998.06万股，占总股本19.24%，持股不变 [2] - 洛阳工业控股集团有限公司持有9234.00万股，占总股本16.16%，持股不变 [2] - 北京建祥龙科技发展有限公司持有4176.00万股，占总股本7.31%，持股不变 [2] - 杨玲华增持72.99万股至989.13万股，占总股本1.73% [2] - 袁家倬增持137.19万股至670.00万股，占总股本1.17% [2] - 深圳市南电投资控股有限公司减持120.88万股至544.54万股，占总股本0.95% [2] 分红送配方案情况 - 公司2024年不分配不转增 [3]

公司治理 - 2024 年独立董事全勤出席股东大会等各类会议[4][5] - 董事提名、选聘及董高人员薪酬福利标准均符合规定[9][10] 合规运营 - 2024 年关联交易无损害股东利益情况[7] - 公司及相关方无变更或豁免承诺情形[8] - 2024 年公司未被收购[8] 审计相关 - 2024 年续聘中审众环会计师事务所为审计机构[8]

中钢洛耐科技股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 本人作为中钢洛耐科技股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，2024 年度，始终按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公 司独立董事管理办法》等法律、法规、规范性文件要求及《公司章程》《公司独 立董事制度》等公司相关制度的规定，勤勉尽责地履行独立董事的职责，及时了 解公司经营发展情况，积极出席公司相关会议，认真审议董事会相关议案，对重 要事项发表独立意见，为公司的科学决策和规范运作提出意见和建议，充分发挥 了独立董事及各专门委员会的作用，维护了公司和全体股东的合法权益，有效促 进公司规范运作。现将本人 2024 年度履职情况报告如下： 一、基本情况 （一）个人工作履历、专业背景以及兼职情况 （二）独立董事任职董事会专门委员会的情况 报告期内，本人任公司第二届董事会薪酬与考核委员会委员、战略委员会委 员和审计委员会主任委员。 （三）独立性情况说明 作为公司的独立董事，本人及直系亲属等主要社会关系成员均未在公司或其 附属企业担任除独立董事之外的其他职务，也未在公司主要股东处担任任何职务； 没有为公司或其附属企业提供财务、法律、管理咨 ...

2024 年度独立董事述职报告 本人作为中钢洛耐科技股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，2024 年度，始终按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公 司独立董事管理办法》等法律、法规、规范性文件要求及《公司章程》《公司独 立董事制度》等公司相关制度的规定，勤勉尽责地履行独立董事的职责，及时了 解公司经营发展情况，积极出席公司相关会议，认真审议董事会相关议案，对重 要事项发表独立意见，为公司的科学决策和规范运作提出意见和建议，充分发挥 了独立董事及各专门委员会的作用，维护了公司和全体股东的合法权益，有效促 进公司规范运作。现将本人 2024 年度履职情况报告如下： 一、基本情况 中钢洛耐科技股份有限公司 （一）个人工作履历、专业背景以及兼职情况 徐恩霞，女，1965 年 4 月出生，中国国籍，博士研究生学历，教授级高级 工程师。徐恩霞女士于 1988 年毕业于辽宁科技大学，同年入职洛阳耐火材料研 究院，从事耐火材料质量监督检验工作；1991 年入职信阳师范学院；1996 年进 入郑州大学材料工程学院，2000 年加入郑州大学耐火材料研究团队，2009 年获 郑州大学博士学位；现为郑州 ...

收入和利润（同比环比） - 公司2025年第一季度营业收入为5.4138亿元人民币，同比增长1.58%[3] - 归属于上市公司股东的净利润为1959.7245万元人民币，同比增长117.00%[3] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为1008.9793万元人民币，同比增长318.57%[3] - 基本每股收益为0.0174元/股，同比增长117.50%[3] - 2025年第一季度营业总收入为5.41亿元，同比增长1.58%[14] - 2025年第一季度净利润为2167万元，同比增长98.01%[14][15] - 归属于母公司股东的净利润为1959.7万元，同比增长116.98%[15] - 基本每股收益为0.0174元/股，同比增长117.5%[15] 成本和费用（同比环比） - 研发投入合计为2099.5045万元人民币，同比下降0.18%，占营业收入比例为3.88%[3][4] - 2025年第一季度研发费用为2099.5万元，同比基本持平[14] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为-3528.5219万元人民币，同比下降22.40%[3] - 经营活动产生的现金流量净额为-3528.5万元，同比恶化22.4%[17] - 投资活动产生的现金流量净额为5.35亿元，主要因收回投资6.5亿元[17][18] - 期末现金及现金等价物余额为11.99亿元，较期初增长70.68%[18] - 销售商品、提供劳务收到的现金为4.09亿元，同比下降0.69%[17] - 购建固定资产等支付的现金为1806万元，同比下降36.32%[17][18] 资产和负债变化 - 公司总资产为52.4096亿元人民币，较上年度末增长0.60%[4] - 归属于上市公司股东的所有者权益为29.7632亿元人民币，较上年度末增长0.64%[4] - 公司2025年3月31日货币资金为1,387,097,915.15元，较2024年底增长59.5%[10] - 交易性金融资产从2024年底的751,638,490.34元降至200,807,159.19元，降幅73.3%[10] - 应收账款从1,027,378,163.48元增至1,112,032,680.39元，增幅8.2%[10] - 在建工程从63,384,799.41元增至95,479,858.38元，增幅50.6%[11] - 长期借款新增5亿元，从0元增至500,000,000元[12] - 未分配利润从140,839,816.30元增至160,437,061.66元，增幅13.9%[12] - 公司总资产从5,209,703,559.62元增至5,240,955,399.98元，增幅0.6%[12] - 负债合计从2,192,964,242.25元增至2,203,170,705.71元，增幅0.5%[12] 非经常性损益 - 非经常性损益项目中政府补助为569.1058万元人民币[5] 股东信息 - 前10名股东持股情况显示中钢科技发展有限公司持股比例为37.72%[8] - 公司前十名股东中，国新双百壹号（杭州）股权投资合伙企业持股109,980,584股，占比最高[9] - 洛阳工业控股集团有限公司为公司第二大股东，持股92,340,000股[9]

财务数据关键指标变化 - 公司2024年度归属于上市公司股东的净利润为-5,909.69万元[7] - 母公司2024年度净利润为-5,633.90万元[7] - 合并报表累计未分配利润为14,083.98万元[7] - 母公司累计未分配利润为834.10万元[7] - 2024年营业收入为21.88亿元人民币，同比下降12.91%[21] - 2024年归属于上市公司股东的净利润为-5909.69万元人民币，同比下降184.38%[21] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为1274.30万元人民币，同比增长6238.75%[21] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产为29.57亿元人民币，同比下降3.78%[21] - 2024年基本每股收益为-0.0525元/股，同比下降184.27%[22] - 2024年加权平均净资产收益率为-1.95%，同比下降4.22个百分点[22] - 2024年研发投入占营业收入比例为5.78%，同比增加0.36个百分点[22] - 2024年第四季度归属于上市公司股东的净利润为-5312.59万元人民币[26] - 2024年非经常性损益合计5463.69万元人民币，主要为政府补助4318.17万元人民币[28] - 2024年投资性房地产公允价值变动产生损失186.13万元人民币[29] - 公司实现营业收入218,781.28万元，较上年同期下降12.91%[34] - 归属于母公司的净利润-5,909.69万元，较上年同期下降184.38%[34] - 归属于母公司扣除非经常性损益的净利润-11,373.37万元，较上年同期下降1,369.73%[34] - 公司总资产520,970.36万元，较年初减少8.10%[34] - 归属于母公司的净资产295,734.46万元，较年初减少3.78%[34] 成本和费用 - 耐火材料直接材料成本本期金额995,881,025.84元，占总成本比例55.07%，较上年同期下降15.29%[100] - 工程与技术服务中工程服务（人工费）成本65,259,883.33元，占总成本比例3.61%，较上年同期下降21.86%[100] - 费用化研发投入为126,462,931.06元，同比下降7.09%[62] 业务线表现 - 公司主营业务收入主要来源于定形耐火材料、不定形耐火材料与预制件的销售[45] - 耐火材料营业收入2,135,736,390.76元，同比下降13.03%，毛利率减少1.78个百分点[95] - 工程与技术服务营业收入287,083,293.04元，同比下降20.65%，毛利率减少2.62个百分点[95] - 境内营业收入1,797,121,218.21元，同比下降12.30%，毛利率减少2.08个百分点[95] - 耐火材料制品销售量376,273.68吨，同比下降3.78%[97] 研发投入与项目进展 - 研发投入总额占营业收入比例为5.78%，同比增加0.36个百分点[62] - 在研项目“含碳耐火材料与钢液中夹杂物电化学作用机制及调控”预计总投资3,050,000元，累计投入3,037,448.91元[65] - 该项目使结晶器液面稳定性显著改善，连浇炉次提高20-100%，铸坯中＞5μm夹杂物数量下降≥25.3%[65] - 冷轧工序夹杂物废次降级率降低≥45.3%，累计发表论文31篇，申请发明专利12件[65] - 公司研发人员数量为335人，占总人数的12.51%，研发人员薪酬合计4,899.83万元，平均薪酬14.26万元[73] 管理层讨论和指引 - 公司2025年经营计划聚焦主责主业，加快向钢铁消耗性耐材转型，推进全系列产品"材料+工程+服务"耐材管家模式[122] - 公司2025年将深化提质增效，加强全面预算管理以推动高质量发展[122] - 公司2025年计划加快构建"研发中心＋产线研发"两条线研发体系，加速科技成果转化应用与推广[122] - 公司2025年将优化国际化布局，大力拓展出口业务[122] - 公司2025年计划常态化开展对标找差，构建精益高效的生产组织和质量管理体系[122] - 公司2025年将持续健全全面风险管理体系，强化内部审计监督力度[122] - 公司2025年将推进项目建设，提升智能化、高效化水平[122] - 公司2025年将进一步压实全员安全环保责任，健全安全环保管理体系[122] 风险因素 - 报告期内公司下游行业整体低迷、市场需求减弱，部分产品销量同比下降，销售价格同比下降，毛利下降[78] - 主要原材料包括碳化硅、氧化铬、刚玉等，价格波动直接影响盈利空间[82] - 耐火材料行业生产规模分散，头部企业市场份额有限且利润率低[86] - 下游钢铁、建材等行业需求变化可能导致耐火材料需求量下降[86] - 公司面临核心技术及人才流失风险，可能削弱技术优势[79][80] - 环保政策趋严可能增加公司环保投入及工艺改进成本[82] - 应收账款主要来自钢铁、有色等大客户，坏账风险受行业波动影响[83] - 国际耐火材料企业加剧中国市场竞争，可能削弱公司市场份额[81][86] - 全球宏观经济不确定性可能影响钢铁、建材等上游行业需求[87] 现金流状况 - 经营活动产生的现金流量净额12,742,997.28元，较上年同期增长6,238.75%[90] - 投资活动产生的现金流量净额-861,034,726.28元，较上年同期下降720.26%[90][91] - 筹资活动产生的现金流量净额-221,123,724.09元，较上年同期增长48.55%[90][91] - 货币资金期末余额869,252,164.79元，占总资产比例16.69%，较上期下降58.19%[109] - 交易性金融资产期末余额751,638,490.34元，占总资产比例14.43%，较上期增长158,152.59%[109] 行业趋势与政策影响 - 中国耐火材料产量占全球总产量的一半以上[50] - 耐火材料行业从"高速发展"向"绿色可持续高质量发展"转变[50] - 国家政策鼓励耐火材料行业兼并重组、提高产业集中度[51] - 政策引导耐火材料行业向绿色化、自动化、智能化、高效化发展[51] - 菱镁矿等资源开采总量受约束性控制，有利于具备原料控制力的企业[51] - 2024年我国粗钢产量约100,509万吨、同比下降1.7%，生铁产量85,174万吨、同比下降2.3%[52] - 钢铁工业对耐火材料的需求约占市场总需求的60%～70%[52] - 钢铁用耐火材料价格整体呈明显下降趋势，耐火材料行业利润空间相对压缩[52] - 预计未来我国耐火材料行业将通过产业升级、并购重组等方式提升行业集中度[55] 公司治理与股东结构 - 中国宝武通过中钢集团间接持有中钢洛耐465,120,000股股份，占总股本的41.34%[132] - 中国宝武承诺五年内解决与中钢洛耐的业务重合问题，采取资产重组、业务调整、委托管理等措施[133] - 太钢集团将其持有的禄纬堡耐材92.16%股权委托给中钢洛耐管理[139] - 武钢集团有限公司将其持有的武钢耐材100%股权委托给中钢洛耐管理[139] - 中国宝武未制定具体解决同业竞争的实施方案和时间安排[134] - 中钢洛耐与武钢耐材、禄纬堡耐材在业务领域和销售区域上存在重合和竞争[132] 环保与社会责任 - 公司报告期内投入环保资金2,850.77万元[188] - 公司及所属子公司废气、废水污染物排放量均满足总量控制指标要求[191] - 公司获得"第二届国新杯·ESG金牛奖"科技引领二十强[186] - 公司在中国企业社会责任报告评级中获得四星半级[187] - 公司被列入洛阳市2024年环境监管重点单位名录（大气环境类别）[190] - 公司完成多个项目环评及竣工环保验收，包括年产1万吨产线升级扩建项目等[199] - 公司及所属子公司物料运输全部采用国五及以上或新能源运输车辆[193] - 公司危险废物移交有资质的危废处置单位规范处置[197]