资金管理规定 - 制度适用于公司控股股东等与公司间资金管理[2] - 控股股东等不得占用公司经营性资金[4] - 公司不得将资金提供给关联方使用[4][5] 监督管理措施 - 注册会计师需出具关联方占用资金专项说明[6] - 董事会秘书等制作关联方清单供核查[7] - 公司设立领导小组监督管理[8] 责任与整改 - 总经理负责日常资金管理，财务总监报告非经营性占用情况[9] - 公司自查整改资金占用问题[11] - 关联方及责任人承担相应赔偿责任[11] - 被占用资金原则上现金清偿，非现金清偿需合规[11]

关联人界定 - 直接或间接持有公司5%以上股份的自然人、法人或其他组织及其一致行动人属于关联人[3][4] 关联交易审议 - 与关联自然人成交30万元以上交易（担保、财务资助除外）需董事会审议[9] - 与关联法人成交金额占最近一期经审计总资产或市值0.1%以上且超300万元交易（担保、财务资助除外）需董事会审议[9] - 与关联人交易金额占最近一期经审计总资产或市值1%以上且超3000万元关联交易（担保、财务资助除外）经董事会审议后提交股东会审议[9] 担保与财务资助审议 - 为关联人提供担保需全体非关联董事过半数审议通过，经出席董事会会议的非关联董事三分之二以上董事审议同意并提交股东会审议[10] - 向关联参股公司提供财务资助需全体非关联董事过半数审议通过，经出席董事会会议的非关联董事三分之二以上董事审议通过并提交股东会审议[11] 日常关联交易规定 - 与关联人日常关联交易可预计年度金额，超预计金额需重新履行审议程序[12] - 年度报告和半年度报告应分类汇总披露日常关联交易[12] - 与关联人签订的日常关联交易协议期限超3年，应每3年重新履行审议和披露义务[12] 关联交易审议流程 - 达到披露标准的关联交易需经独立董事专门会议审议，全体独立董事过半数同意后提交董事会审议[13] - 董事会审议关联交易事项时，关联董事应回避表决，会议由过半数非关联董事出席，决议须经非关联董事过半数通过，出席董事会的非关联董事人数不足3人，交易提交股东会审议[13] - 股东会审议关联交易事项时，关联股东应回避表决[13] 关联董事与股东界定 - 关联董事包括交易对方、其控制人等6种情形的董事[15] - 关联股东包括交易对方、其控制人等8种情形的股东[15] 回避争议处理 - 关联董事应主动回避，出现争议由董事会向监管部门或公司律师确认，可列席会议，表决时不得行使表决权[16] - 关联股东应主动回避，出现争议由会议主持人审查、律师判断，股东会表决扣除关联股东股份数[17] 免审议披露交易 - 公司与关联人发生的9种交易可免予按关联交易审议和披露[17] 制度相关规定 - 本制度“以上”“内”含本数，“超过”“过”“不足”不含本数[19] - 本制度由董事会拟定、解释，审议通过之日起生效实施，修改亦同[20]

制度制定与生效 - 公司制定信息披露暂缓与豁免事务管理制度，2025年10月修订[1] - 制度经董事会审议通过后生效，由董事会负责解释[12] 披露规则 - 国家秘密信息依法豁免披露，商业秘密特定情形可暂缓或豁免[4][5][7] 处理流程 - 信息暂缓、豁免披露经部门提交、董秘审核、董事长审批[9] 保管与报送 - 决定暂缓、豁免披露材料保管十年，公告后十日内报送登记材料[7][8] 知情人管理 - 知情人需明确制度内容，负保密义务，不当泄密担责[22]

工作细则修订 - 独立董事专门会议工作细则于2025年10月修订[1] 职权与审议 - 独立董事行使特别职权需全体独立董事过半数同意[4] - 特定事项经审议且过半数同意后提交董事会[5] 会议组织 - 会议通知原则上提前三天送达[7] - 由过半数独立董事推举一人召集主持[7] - 需过半数独立董事出席方可举行，决议过半数通过[7] 委托与记录 - 独立董事不能出席可书面委托，说明意见及意向[8] - 会议应制作记录并由独立董事签字确认[8] 档案与生效 - 会议档案由公司证券部保存10年[9] - 工作细则由董事会拟定、审议生效并负责解释[11]

股东会审议事项 - 公司1年内购买、出售重大资产超最近一期经审计总资产30%需审议[7] - 公司对外担保总额超最近一期经审计净资产50%后提供担保需审议[8] - 公司对外担保总额超最近一期经审计总资产30%后提供担保需审议[9] - 公司1年内向他人提供担保金额超最近一期经审计总资产30％需审议[9] - 为资产负债率超70%的担保对象提供担保需审议[9] - 单笔担保额超最近一期经审计净资产10%需审议[9] - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产50%以上需审议[9] - 交易成交金额占公司市值50%以上需审议[9] 股东会召开时间 - 年度股东会每年召开1次，应于上一会计年度终结后6个月内召开[15] - 临时股东会出现规定情形时应在2个月内召开[15] 股东会召集与通知 - 董事会收到提议后10日内书面反馈[16][18] - 董事会同意召开，应在决议后5日内发通知；审计委员会同意，应在收到请求5日内发通知[18][19] - 单独或合计持股10%以上股东特定条件下可自行召集和主持，会前持股比例不得低于10%[18][19][20] - 召集人收到临时提案后2日内发补充通知[22] - 年度股东会召开20日前、临时股东会召开15日前公告通知股东[22] 股东会其他规定 - 股权登记日与会议日期间隔不多于7个工作日且不得变更[25] - 股东会延期或取消，召集人应在原定召开日前至少2个工作日公告说明原因[25] - 股东会网络或其他方式投票时间有规定[26] - 股东授权委托书需载明相关内容，授权签署的授权书需公证[27] - 股东会会议记录保存期限为10年[30] - 股东会作出普通决议需出席股东所持表决权过半数通过，特别决议需三分之二以上通过[32] - 公司在一年内购买、出售重大资产或担保超最近一期经审计总资产30%需特别决议通过[33] - 公司可公开征集股东投票权，禁止有偿或变相有偿征集[34] - 特定情况应采用累积投票制[35] - 累积投票制下，董事候选人当选最低得票数须超过出席股东所持股份总数半数[37] - 股东会通过派现等提案，公司需在结束后2个月内实施方案[39] - 股东可请求法院撤销违法违规或违反章程的股东会决议[40] 议事规则相关 - 本议事规则经股东会审议通过之日起生效[43] - 本议事规则的修订由董事会提出草案提请股东会审议批准[43] - 本议事规则由董事会负责解释[44]

董事会构成与组织 - 公司董事会由9名董事组成，含3名独立董事、1名职工代表董事，设董事长1名[6] - 董事会设战略、审计、提名、薪酬与考核四个专门委员会，必要时可设其他委员会[6] - 专门委员会成员全为董事，审计等三委员会独立董事过半数并任召集人[6] 会议相关规定 - 董事会每年至少开两次会议，代表十分之一以上表决权股东提议时开临时会议[19] - 三分之一以上董事联名可提议案，董事长10日内召集主持会议[19][23] - 定期会议提前10日书面通知，临时会议提前3日，变更通知提前3日[20][21] 决策审批 - 交易（担保、财务资助除外）涉资产总额占近一期经审计总资产10%以上由董事会审议披露[12] - 对外担保均需董事会审批，达股东会标准还需股东会审议批准[14] - 与关联人交易（担保除外）达标准经独立董事同意后履行董事会程序并披露[14] 其他规定 - 董事会将投资方案等职权授予董事长或总经理行使[16] - 公司根据内审和审计委资料出具内控评价报告，与年报同披露并附会计师核实意见[14] - 董事长主持股东会和董事会会议，董事会设证券部处理日常事务[15][9] - 董事会会议过半数董事出席方可，决议经全体董事过半数通过[22] - 会议记录保存10年，议事规则经股东会通过生效，修订由董事会提草案[24][26]

内部审计制度 - 制度适用于公司及其子公司、参股公司内部审计工作[2] - 内部审计部门向董事会负责，向审计委员会报告工作[6] - 至少每季度向审计委员会报告一次工作情况[8] - 应涵盖财务报告和信息披露相关业务环节[9] - 在年度和半年度结束后提交内部审计工作报告[11] - 重点检查大额非经营性资金往来等事项内部控制[12] 报告披露 - 公司根据内部审计评价报告出具年度内部控制评价报告[14] - 披露年度报告时披露年度内部控制评价报告[14] - 聘请会计师事务所对内部控制有效性出具审计报告[14] 资料保存 - 内部审计工作报告及相关资料保存10年[17] 奖惩处理 - 违规责任单位和责任人依据条款受处罚[19] - 有突出贡献员工获精神或物质奖励[19] - 阻挠审计等行为及时纠正，涉嫌犯罪移交司法机关[19] - 审计人员滥用职权等按规定处理，构成犯罪移交司法机关[19] 制度执行 - 制度未尽事宜或冲突依国家法规及《公司章程》执行[21] - 制度经董事会审议通过后生效，修改亦同[21] - 制度由董事会负责解释[21]

薪酬制度适用范围 - 制度适用于公司董事及高级管理人员[2] 薪酬审议与制定 - 董事会审议高级管理人员薪酬，股东会审议董事薪酬[4] - 董事会薪酬与考核委员会制定薪酬标准和分配[4] 薪酬构成与调整 - 高级管理人员薪酬由基本薪酬和绩效薪酬组成[6] - 薪酬调整依据包括同行业薪酬增幅、通胀等[8] 薪酬特殊规定 - 外部投资人股东委派的董事不在公司领薪酬[6] - 独立董事薪酬实行津贴制[6] 制度生效与解释 - 制度自股东会审议通过生效，由董事会解释[11]

选聘规定 - 选聘应经审计委员会、董事会审议，股东会决定[2] - 需具备证券期货相关业务执业资格等条件[3] - 有竞争性谈判等多种选聘方式，公开选聘要发布文件并公示结果[7][8] 评价要素 - 质量管理水平分值权重不低于40%，审计费用报价不高于15%[10] 费用与聘期 - 审计费用较上一年度变动20%以上需说明情况[11] - 会计师事务所聘期一年，到期可续聘[11] 人员限制 - 审计项目合伙人等累计承担公司审计业务满5年，之后连续5年不得参与[12] 文件保存 - 文件资料保存期限为选聘结束之日起10年[12] 解聘与改聘 - 解聘需提前10天通知，允许其陈述意见[14] - 改聘需审计委员会审核、董事会审议、股东会决定[15] - 除特定情况外，年报审计期间不得改聘[15] 其他规定 - 每年应披露履职评估和监督职责情况报告[17] - 违规造成严重后果，董事会对责任人通报批评等[18] - 制度由董事会拟定，审议通过之日起生效并负责解释[20]

对外投资计划 - 分为短期和长期投资，短期不超一年，长期不能或不准备随时变现[9] 投资审批 - 交易资产总额占比10%以上等六种情形由董事会批准[10] - 交易资产总额占比50%以上等六种情形董事会审议后提交股东会[11] - 股权交易按合并报表范围变更情况计算指标[12] - 对外投资达重大资产重组标准需股东会特别决议[12] - “购买或出售资产”累计超30%需多流程审批[15] 投资操作 - 对外投资设立公司可分期缴资[18] - 拟投资项目涉及关联交易需合规[19] 投资终止与转让 - 出现经营期满等情况可终止对外投资[16] - 公司发展战略调整可转让对外投资[18] 财务与审计管理 - 财务部对投资全面记录核算，负责长期投资财务管理[23] - 内部审计部门对子公司进行审计[24] - 子公司遵循公司会计制度，每月报送报表[24][25] - 可委派人员监督子公司财务状况[26] - 定期盘点投资资产或与保管机构核对[26] 制度相关 - 制度由董事会制订，通过生效，负责解释[28][29] - 未尽事宜按国家法律和《公司章程》执行[28]