财务审计 - 大信会计师事务所审计春立医疗2024年12月31日财务报告内部控制有效性[2] - 大信会计师认为春立医疗在重大方面保持了有效财务报告内部控制[6] 责任说明 - 企业董事会负责建立健全和有效实施内部控制并评价其有效性[3] - 注册会计师负责对财务报告内部控制有效性发表审计意见并披露非财务报告内部控制重大缺陷[4] 风险提示 - 内部控制存在固有局限性，根据审计结果推测未来有效性有一定风险[5]

北京市春立正达医疗器械股份有限公司 审 计 报 告 大信审字[2025]第 3-00230 号 大信会计师事务所（特殊普通合伙） WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP. 大信会计师事务所 北京市海淀区知春路 1 号 学院国际大厦 22 层 2206 邮编 100083 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP Room 2206 22/F,Xueyuan International Tower No.1 Zhichun Road,Haidian Dist. Beijing,China,100083 电话 Telephone：+86（10）82330558 传真 Fax： +86（10）82327668 网址 Internet： www.daxincpa.com.cn 审计报告 大信审字[2025]第 3-00230 号 北京市春立正达医疗器械股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了北京市春立正达医疗器械股份有限公司（以下简称"贵公司"）的财务报表， 包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2024 ...

关联交易金额 - 2025年度日常关联交易预计支出350万元[1] - 2024年与北京美卓实际发生关联交易347.90万元，占比0.43%，预计800万元[5] - 2023年与北京美卓实际发生关联交易675.07万元[5] - 2025年初至披露日与北京美卓累计已发生交易26.16万元[6] 关联交易其他情况 - 2025年与北京美卓关联交易预计主要销售医疗器械产品[10] - 北京美卓注册资本100万，业务负责人与公司实控人、董事长存在亲属关系[7][8] - 2025年度日常关联交易预计经审议通过，关联董事回避表决[16] - 公司日常关联交易合理必要，定价公允，保荐机构无异议[16][17]

利润与薪酬方案 - 同意2024年度利润分配方案并提交股东大会审议[2] - 同意2025年度董事薪酬方案并提交股东大会审议[6] - 同意2025年度高级管理人员薪酬方案[7] 报告相关 - 同意《2024年度内部控制评价报告》，无重大内控缺陷[3] - 同意《2024年度募集资金存放与实际使用情况专项报告》，专户存储专项使用[4] 交易与授权 - 2025年度日常关联交易含与北京美卓医疗器械商品交易[5] - 同意授予董事会回购H股一般性授权，不超已发行H股10%并提交审议[8]

北京市春立正达医疗器械股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 （黄德盛） 作为公司的独立董事，本人未在公司担任除独立董事外的其他职务，直系亲属、主 要社会关系均不在公司或其附属企业任职，与公司以及公司主要股东、董事、监事、高 级管理人之间不存在妨碍进行独立、客观判断的关系，未在公司关联（连）企业任职， 符合中国证监会《上市公司独立董事规则》等相关法律法规文件中关于独立性的要求， 在履职过程中坚持客观、独立的专业判断，维护全体股东特别是中小投资者的利益。 二、独立董事年度履职情况 （一）会议出席情况 本人黄德盛作为北京市春立正达医疗器械股份有限公司（以下简称"公司"）独 立董事，2024 年度，本人严格按照《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、 《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）、《上市公司独立董事管理办法》、《上 海证券交易所科创板股票上市规则》、《香港联合交易所有限公司证券上市规则》等法 律、法规、规范性文件及《公司章程》、《独立董事工作制度》的要求，本着对全体股东 负责的态度，忠实、勤勉地履行独立董事职责，审慎行使公司及股东赋予的权利，积极 发挥独立董事的监督作用，促进公司规范 ...

2024 年度独立董事述职报告 （翁杰） 本人翁杰作为北京市春立正达医疗器械股份有限公司（以下简称"公司"）独立 董事，2024 年度，本人严格按照《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《中 华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）、《上市公司独立董事管理办法》、《上海证 券交易所科创板股票上市规则》、《香港联合交易所有限公司证券上市规则》等法律、法 规、规范性文件及《公司章程》、《独立董事工作制度》的要求，本着对全体股东负责的 态度，忠实、勤勉地履行独立董事职责，审慎行使公司及股东赋予的权利，积极发挥独 立董事的监督作用，促进公司规范运作，切实维护公司利益和全体股东尤其是中小股 东的合法权益。现将本人在 2024 年度履行独立董事职责的情况报告如下： 一、独立董事的基本情况 （一）独立董事人员情况 北京市春立正达医疗器械股份有限公司 （二）个人工作履历、专业背景以及兼职情况 翁杰，男，1962 年 11 月出生，中国国籍，无境外永久居留权。四川大学固体物 理学士和硕士、荷兰莱顿大学生物医学工程博士。教授、博士生导师，发表 SCI 期刊论 文 310 余篇，曾获国家科技进步二等奖，并先后入选"教育 ...

北京市春立正达医疗器械股份有限公司 报告期内，公司于 2024 年 5 月 27 日召开第五届董事会第十三次会议，审议通 过了《关于选举独立董事的议案》，根据董事会提名委员会的建议，提名徐泓女士 （本人）为第五届董事会独立董事候选人，其中徐泓女士为具备会计专业资质的独立 2024 年度独立董事述职报告 （徐泓） 本人徐泓作为北京市春立正达医疗器械股份有限公司（以下简称"公司"）独立 董事，2024 年任职期间，本人严格按照《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司 法》）、《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）、《上市公司独立董事管 理办法》、《上海证券交易所科创板股票上市规则》、《香港联合交易所有限公司证券 上市规则》等法律、法规、规范性文件及《公司章程》、《独立董事工作制度》的要求， 本着对全体股东负责的态度，忠实、勤勉地履行独立董事职责，审慎行使公司及股东赋 予的权利，积极发挥独立董事的监督作用，促进公司规范运作，切实维护公司利益和全 体股东尤其是中小股东的合法权益。现将本人在 2024 年度任职期间履行独立董事职责 的情况报告如下： 一、独立董事的基本情况 （一）独立董事人员情况 截至 2024 ...

内部控制评价结论 - 公司于2024年12月31日的财务报告内部控制被认定为有效，未发现财务报告内部控制重大缺陷 [2] - 公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷 [2] - 自评价基准日至报告发出日之间未发生影响内部控制有效性结论的因素 [2] 内部控制评价范围 - 纳入评价范围的单位资产总额和营业收入均占公司合并财务报表的100% [3] - 评价覆盖组织治理、战略与风险管理、社会责任、内部信息传递、人力资源、研发、采购管理、销售管理、资产管理、资金活动、财务报表、工程管理、对外投资等关键领域 [3] - 高风险领域聚焦于研发、采购管理、销售管理及工程管理 [3] 内部控制缺陷认定标准 - 财务报告内部控制缺陷定量标准：重大缺陷为合并资产总额>1%或营业收入>3%，重要缺陷为资产总额0.5%-1%或营业收入1%-3% [5] - 财务报告内部控制重大缺陷定性标准包括控制环境无效、高管舞弊、未能发现重大错报等 [5] - 非财务报告内部控制缺陷定量标准与财务报告标准一致，定性标准涵盖违法违规、决策失误、系统性失效等情形 [5] 内部控制缺陷整改情况 - 报告期内未发现财务报告或非财务报告内部控制的重大/重要缺陷，一般缺陷已在期内整改且不影响目标实现 [5][6] - 公司持续优化内控体系，强化制度执行与监督检查以防范风险 [6] 其他说明 - 董事长史文玲授权发布报告，声明内容真实准确完整 [1][7] - 公司董事会、监事会及管理层对内部控制的有效性承担法律责任 [1]

公司概况 - 公司成立于1998年2月，主营业务为Ⅲ类骨科植入物及Ⅰ、Ⅱ类手术工具的生产与销售，产品包括人工关节假体、脊柱内固定器等[1] - 公司于2015年5月在港交所上市（01858），2021年12月登陆科创板（688236），实现"A+H"双资本平台运作[1] - 拥有100项境内发明专利和463项实用新型专利，牵头多个国家级重点研发项目如"多孔钽骨修复材料开发"等[12] 股东权益保护 - 2024年拟每10股派发现金红利0.49元（含税），全年现金分红总额达5051.6万元，占归母净利润比例40.42%[3] - 建立股东大会、董事会、监事会三会运作机制，通过电话会议、上证e互动等渠道保持投资者沟通透明度[2][4] - 严格执行信息披露制度，未发生内幕信息泄露或选择性披露事件[4] 职工权益保护 - 2024年末员工总数1237人，整体离职率23%，其中30岁以下员工离职率最高达47.85%[6] - 实施"技术+管理"双通道晋升体系，全年开展安全培训12次、新员工培训57次，覆盖率达100%[7][9] - 投入安全基金更新防护设施，连续多年获安全生产标准化证书，2017年起保持零重大安全事故记录[7][8] 客户与供应商管理 - 建立三级供应商分类管理体系（A类高风险材料需现场审核），通过ISO 13485认证和GMP质量体系[10][14] - "春立阳光计划"累计覆盖22个省份，为贫困患者提供免费人工关节置换手术材料[17] - 2024年获国家级"制造业单项冠军企业"称号，rhBMP-2活性3D打印髋臼杯项目获北京市创新工作室认证[13] 环境保护措施 - 万元产值用水量0.131吨，通州基地采用地源热泵空调，大兴基地建设太阳能发电设备[16] - 生产废水经生物接触氧化处理达标排放，固体废物委托专业资质公司处理[15] - 2024年钛合金用量82.15吨，钴铬钼合金79.43吨，电力消耗524.95万千瓦时[16] 社会责任履行 - 2024年向内蒙古赤峰市捐助3万元用于奶制品加工设备采购，历年累计抗洪救灾捐款超10万元[17] - 连续多年组织百人爱心献血活动，资助漷县镇优秀高考学子教育项目[17] - 计划2025年扩大"春立阳光计划"覆盖范围，持续投入医疗扶贫[18]

文章核心观点 公司聘请大信会计师事务所作为 2024 年度财务报告审计机构，经评估认为大信资质合规有效，履职保持独立性，勤勉尽责、公允表达意见 [1]。 会计师事务所的情况 基本信息 - 大信会计师事务所成立于 1985 年，2012 年转制为特殊普通合伙制事务所，总部位于北京，全国设 32 家分支机构，在香港设分所，2017 年发起设立大信国际会计网络，拥有 H 股企业审计资格和近 30 年证券业务从业经验 [1] - 首席合伙人为谢泽敏先生，截至 2024 年 12 月 31 日，从业人员总数 3957 人，其中合伙人 175 人，注册会计师 1031 人，超 500 人签署过证券服务业务审计报告 [2] - 近三年因执业行为受刑事处罚 0 次、行政处罚 6 次、行政监管措施 14 次、自律监管措施及纪律处分 11 次；43 名从业人员近三年受刑事处罚 0 次、行政处罚 12 人次、行政监管措施 30 人次、自律监管措施及纪律处分 21 人次 [2] 聘任会计师事务所履行的程序 - 2024 年 5 月 27 日公司第五届董事会第十三次会议审议通过续聘大信为 2024 年境内外财务审计及内控审计机构的议案，该议案已通过 2023 年年度股东大会审议 [2] 项目成员情况 核心团队成员 - 大信所配备专属审计工作团队，核心团队成员有多年证券业务审计经验，拥有中国注册会计师等专业资质，建立了完善后服务支持体系及专业后台支持团队 [2] 项目组具体成员 - 项目合伙人、签字会计师岳红拥有注册会计师、资产评估师执业资质，1995 年成注册会计师，1995 年开始从事上市公司审计，2004 年开始在本所执业，2022 年开始为本公司提供审计服务，近三年签署恒天凯马股份等公司审计报告 [3] - 签字会计师姜坤拥有注册会计师资质，2011 年成注册会计师，2010 年开始从事上市公司审计，2010 年开始在本所执业，2022 年开始为本公司提供审计服务，近三年签署山东双一科技等公司审计报告 [3][4] - 项目质量复核人员李洪拥有注册会计师资质，有证券业务质量复核经验 [4] 人员合规情况 - 拟签字项目合伙人、签字注册会计师及质量复核人员近三年无因执业行为受刑事处罚、行政处罚、监督管理措施、自律监管措施及纪律处分情况 [4] - 拟签字项目合伙人、签字注册会计师及质量控制复核人员无违反独立性要求情形，未持有和买卖公司股票，无影响独立性的其他经济利益 [4] 会计师事务所履职情况说明 审计工作内容 - 大信对公司 2024 年度财务报告及财务报告内部控制有效性审计，对募集资金存放与实际使用、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况核查并出具专项报告和说明 [4] 审计过程情况 - 年度财务报告审计中就重大会计审计事项达成一致意见，无意见分歧，建立完善项目质量复核管理制度并实施复核程序 [5] - 制定内部管理制度和政策构成完整全面质量管理体系，近一年审计未识别出质量管理缺陷 [5] 工作方案 - 大信所针对公司实际情况制定全面、合理、可操作性强的审计工作方案，围绕收入确认等审计重点展开，全面配合公司审计工作，按时提交各项工作 [5] 投资者保护能力 - 大信所具有良好投资者保护能力，已计提职业风险基金和购买职业保险，职业保险累计赔偿限额和计提的职业风险基金之和超 2 亿元 [5] 总体评价 - 大信会计师事务所具备相关业务执业资格，有多年为上市公司审计经验和能力，能满足公司财务审计和内控审计工作需要，出具标准无保留意见审计报告 [5]