投资交易 - 公司拟用800万元自有资金增资旋极星源，增资后持股2.00%[3] - 投资事项于2025年12月18日经董事会会议审议通过，无需股东会审议[9] - 本次投资前凯风创芯持有旋极星源7.3333%股权，构成与关联方共同投资[10] - 本次交易目标公司投后估值4.00亿元[28] - 创耀科技800万元取得2.00%股权，36.735万元计注册资本，763.265万元计资本公积金[29][31] - 每元注册资本价格为21.7776元[31] 关联交易 - 截至本次关联交易，公司过去12个月关联交易金额未达3000万元以上，未达最近一期经审计总资产或市值的1%[10] 公司数据 - 凯风创芯注册资本2.5亿元，实缴资本1.7575亿元[11] - 凯风创芯2025年9月30日资产总额15065.45万元，负债总额0，所有者权益总额15065.45万元，资产负债率0[13] - 凯风创芯2025年1 - 9月营业收入 - 1325.00万元，净利润 - 1820.12万元；2024年度营业收入0，净利润 - 425.33万元[13] - 旋极星源注册资本1800万元，实缴资本1800万元[21] - 2025年9月30日旋极星源资产总额18583.91万元，负债总额13102.61万元，所有者权益总额5481.30万元，资产负债率70.51%；2024年12月31日对应数据分别为12900.85万元、8161.91万元、4738.95万元、63.27%[24] - 2025年1 - 9月旋极星源营业收入5940.54万元，净利润742.35万元；2024年度对应数据分别为10104.19万元、1494.45万元[24] 股权结构 - 创耀（苏州）通信科技股份有限公司持有凯风创芯29.60%股权[12] - 苏州天使投资引导基金（有限合伙）持有凯风创芯20.00%股权[12] - 苏州东吴产业并购引导基金合伙企业（有限合伙）持有凯风创芯16.00%股权[12] 审议情况 - 2025年12月18日独立董事专门会议2票同意审议通过投资议案[34] - 2025年12月18日董事会7票同意审议通过投资议案，关联董事回避表决[34] - 保荐机构对本次投资暨关联交易事项无异议[35]

公司投资行为 - 创耀科技拟以自有资金人民币800万元增资参股旋极星源 [1] - 增资对应旋极星源新增注册资本36.73万元 [1] - 增资完成后，创耀科技将持有旋极星源2.00%的股权 [1]

业绩总结 - 2025年前三季度净利润68725695.21元[3] - 截至2025年9月30日未分配利润292248453.88元[3] 分红情况 - 拟以110950000股为基数，每10股派2元现金红利[3] - 拟派发22190000元，占前三季度净利润32.29%[3] 股本情况 - 公司总股本111700000股，库存股75000股[3]

公司利润分配预案 - 创耀科技公布2025年前三季度利润分配预案，拟向全体股东每10股派发现金红利人民币2.00元（含税）[1] - 本次现金分红合计拟派发2219万元（含税）[1] - 分红总额占公司2025年前三季度实现合并报表中归属于上市公司股东的净利润比例为32.29%[1]

公司财务业绩 - 2025年前三季度合并报表实现归属于上市公司股东的净利润为6872.57万元 [1] - 截至2025年9月30日，公司未分配利润为2.92亿元 [1] 股东回报方案 - 公司拟以总股本1.11亿股为基数，向全体股东每10股派发现金红利人民币2元（含税） [1] - 合计拟派发现金红利总额为2219万元（含税） [1] - 现金分红金额占2025年前三季度归属于上市公司股东净利润的比例为32.29% [1] - 本次利润分配方案不送红股，也不以资本公积金转增股本 [1]

公司公告 - 创耀科技于12月17日晚间发布公告，宣布签字注册会计师变更为刘木勇和朱启，项目质量控制复核人变更为林鹏飞 [2]

审计机构及人员 - 2025年4月24日和5月21日续聘中汇为年度财报和内控审计机构[1] - 签字注册会计师变更为刘木勇和朱启，质控复核人为林鹏飞[1] 签字人员情况 - 朱启2019年成注会，2015年起从事相关审计[2] - 近三年签署2家上市公司和3家挂牌公司审计报告[2] - 2024年11月因审计程序问题被监管[3] 影响说明 - 签字注册会计师无影响独立性情形[3] - 变更不影响2025年度审计工作[4]

公司治理结构变更 - 创耀科技于2025年第二次临时股东大会审议通过取消监事会的议案 [2] - 公司同时审议通过修订公司章程并办理工商变更登记的议案 [2] - 公司还审议通过修订和制定部分公司治理制度的议案 [2]

会议信息 - 2025年第二次临时股东大会于12月15日在苏州召开[2] - 出席会议股东和代理人43人，所持表决权占公司表决权31.3526%[2] - 公司董事、监事、董秘及其他高管列席或出席会议[4] 公司行动 - 公司已回购750,000股股份[2] 议案表决 - 多项议案同意比例超99.7%[5][6] 结果认定 - 律师认为股东大会程序合法、结果有效[9]

会议安排 - 2025年11月27日董事会决定召开股东大会，11月29日公告，股权登记日12月9日[5] - 网络投票时间为12月15日9:15至15:00，现场会议14:30召开[6] 参会情况 - 出席股东大会股东及代理人代表34,785,705股，占比31.3526%[7] - 网络投票股东代表3,830,025股，占比3.4520%[7] 议案表决 - 《关于取消监事会、修订<公司章程>暨办理工商变更的议案》同意率99.7417%[8] - 多项规则修订议案同意率均约99.7469%[9][10]