公司治理 - 公司董事会由9名董事组成，其中独立董事3名，占比三分之一[2] - 2023年召开9次董事会、4次股东大会，独立董事参加1次董事会[7] - 2023年独立董事参加1次董事会审计委员会会议[9] 会议决策 - 2023年3月18日召开第一届董事会第十五次会议等审议通过相关议案[13] - 2023年12月8日提名第二届董事会独立董事候选人，12月25日选举产生[3] - 2023年12月25日聘任龚轶为总经理等管理人员[23][24] 报告披露 - 2023年分别披露《公司2022年年度报告及其摘要》等报告[16] 审计与薪酬 - 2023年续聘天健会计师事务所为审计机构，聘期一年[18] - 2023年审议通过2023年度董事、高级管理人员薪酬方案[24] 未来展望 - 2024年独立董事将继续履行职责，为公司发展提供建议[26]

审计机构情况 - 拟续聘天健为2024年度财务及内控审计机构，待股东大会审议[4] - 2023年天健业务收入34.83亿，审计收入30.99亿，证券收入18.40亿[3] - 2023年天健上市公司客户675家，审计收费6.63亿[3] 审计费用 - 2023年度审计费用115万元含税，2024年待协商[9] 审议情况 - 2024年4月25日董事会、监事会均通过续聘议案[10]

公司治理 - 公司董事会由9名董事组成，其中独立董事3名，占比三分之一[2] - 2023年召开9次董事会，4次股东大会，独立董事出席9次董事会，3次股东大会[8] - 2023年度独立董事参加提名委员会2次，无无故缺席情况[10] 会议决策 - 2023年12月8日召开第一届董事会第二十一次会议，提名第二届董事会独立董事候选人[3] - 2023年12月25日召开2023年第三次临时股东大会，选举第二届董事会独立董事，任期三年[3] - 2023年3月18日和4月4日分别召开会议，审议通过2023年度日常性关联交易预计议案[13] - 2023年12月8日和12月25日分别召开会议，审议通过2024年度日常性关联交易预计议案[15] 人员聘任 - 2023年4月18日和5月18日同意续聘天健会计师事务所为2023年度审计机构，聘期一年[20] - 2023年12月25日聘任谢长勇为财务负责人，任期至第二届董事会任期届满[21][24] - 2023年12月25日聘任龚轶为总经理等，任期至本届董事会届满[24] 其他事项 - 报告期内公司及相关方不存在变更或豁免承诺的情形[16] - 报告期内公司不存在被收购的情形[17] - 公司于2023年按时披露定期报告[18] - 2023年审议通过董事、高级管理人员薪酬方案[26] - 报告期内公司暂无股权激励等计划[26] - 2024年独立董事将继续推动公司发展[27]

业绩总结 - 2023年12月31日公司财务报告内部控制有效[4][5] - 纳入评价范围单位资产总额和营收占比均为100%[8] - 报告期无财务和非财务报告内控重大、重要缺陷[15][16] 未来展望 - 下一年强化内控意识，加强体系建设，优化流程[18] 其他 - 董事长（已获授权）为龚轶[19]

公司业绩 - 公司2023年实现营业收入97,285.03万元，较上年同期减少12.86%；净利润14,002.50万元，较上年同期减少50.76%；扣除非经常性损益的净利润11,941.51万元，较上年同期减少55.41%[23][104] - 公司报告期内营业收入较2022年同期出现下滑，主要受全球经济增速下行和竞争格局加剧等因素影响[91] - 公司报告期内实现营业收入97,285.03万元，较上年同期减少12.86%[117] 产品销售 - 公司高压超级结MOSFET产品全年实现营业收入80,558.52万元，较2022年同期减少11.87%；中低压屏蔽栅MOSFET产品全年实现营业收入12,807.17万元，较2022年同期减少17.72%；Tri-gate IGBT产品报告期内实现营业收入2,988.55万元，较2022年同期减少33.01%；超级硅MOSFET产品报告期内实现营业收入860.34万元，较2022年同期增加321.14%；SiC器件产品（含Si2C MOSFET）报告期内实现营业收入70.45万元，约为2022年同期收入水平的533倍[23][104] - 公司主营产品技术迭代升级有序进行，新产品开发稳步推进[26] - 公司产品包括标准通用系列、S系列、E系列和Z系列，具有不同的特点和应用领域[31] 技术研发 - 公司研发费用投入为8,505.02万元，同比增长54.84%[26][107] - 公司研发部共拥有65名研发人员，占员工总数比例为50.39%[26] - 公司产品研发流程包括产品开发需求汇总、立项评估、项目设计开发和测试验证等环节，严格遵守产品开发管理程序[34] 市场趋势 - 中国功率半导体市场规模预计至2026年将增长至131.76亿美元，年化复合增长率为4.7%，占全球市场比例接近37%[40] - 功率半导体器件专注于技术和工艺改进以及新材料迭代，不遵守摩尔定律，制程基本稳定在90nm-0.35μm之间[40] - 功率半导体产品由于根据客户定制要求所产生的细分需求多样化，企业对特色化工艺平台的定制化能力要求极高[40] 新能源汽车市场 - 公司在新能源汽车车载充电机、直流充电桩、工业及通信电源、光伏逆变及储能、工业照明、消费电子等领域持续发力，不断扩大产品规格和应用场景，持续拓展终端客户群体[24] - 新能源汽车市场规模持续增长，2023年全年中国新能源汽车销量达944.8万辆[45] - 新能源汽车行业的发展趋势是高电压平台的提升和功率半导体含量增加[45] 公司治理与人员 - 公司董事、监事和高级管理人员在报告期内的持股变动情况显示，龚轶、王鹏飞、卢万松等董事持股数量有所增加[182] - 公司董事会秘书李麟曾在金王（苏州工业园区）卫生用品有限公司担任采购专员，目前担任东微半导体董事会秘书[189] - 公司首席技术官王鹏飞的工作经历包括在德国英飞凌科技和复旦大学微电子学院任职，目前担任东微半导体首席技术官[184]

募投项目期限与金额 - 募投项目超计划完成期限且投入未达计划金额50%，公司需重新论证[9] 资金投入与置换 - 公司以自筹资金预先投入募投项目，可在募集资金到账后6个月内置换[9] 闲置资金使用 - 公司闲置募集资金单次补充流动资金时间不得超12个月[11] - 每12个月内累计使用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款金额不得超总额30%[12] - 公司计划单次使用超募资金达5000万元且超总额10%以上，需股东大会审议[13] 节余资金处理 - 节余募集资金（含利息收入）低于1000万，可免于特定程序，但需在年报披露[14] 监管协议签订 - 公司应在募集资金到账后1个月内签订三方监管协议[6] 信息公告 - 公司以闲置募集资金投资产品或补充流动资金，需在董事会会议后2个交易日内公告[10][11][13] - 补充流动资金到期归还后，公司应在2个交易日内报告并公告[12] - 变更募投项目需在提交董事会审议后2个交易日内公告相关内容[20] - 转让或置换募投项目需在提交董事会审议后2个交易日内公告相关内容[21] 项目核查与报告 - 董事会每半年度全面核查募投项目进展，出具《募集资金专项报告》并在2个交易日内公告[20] 审计与鉴证 - 年度审计时，公司需聘请会计师事务所对募集资金存放与使用情况出具鉴证报告并披露[20] - 董事会审计委员会、监事会或二分之一以上独立董事可聘请注册会计师出具鉴证报告，公司应配合并承担费用[20] - 董事会收到鉴证报告后2个交易日内向上海证券交易所报告并公告[21] - 如鉴证报告认为存在违规情形，董事会需公告相关情况及措施[22] - 二分之一以上独立董事同意可聘请会计师事务所出具鉴证报告，公司应配合并承担费用[22] 制度生效与解释 - 制度自公司股东大会审议通过之日起生效实施，修改时亦同[26] - 制度由公司董事会负责解释[27] 募投项目变更 - 公司募投项目变更需董事会、股东大会审议通过及相关方同意，仅变更实施地点经董事会审议[16][17]

业绩总结 - 2021 - 2023年天健三年合计IPO过会240家、已发行254家，三项指标全国第一[2] - 2023年业务总收入34.83亿元，审计业务收入30.99亿元，证券业务收入18.40亿元[3] - 2023年A股上市公司年报审计客户675家，收费总额6.63亿元[3] 用户数据 - 截至2023年末，天健有合伙人238名、注册会计师2272名、签过证券审计报告的836名[4] 其他新策略 - 2023年聘任天健为审计机构，聘期一年[5]

现金管理决策 - 公司拟用不超150,000.00万元闲置资金现金管理[3] - 投资产品为安全、流动性好的金融机构销售产品[3] - 投资期限自2023年年度股东大会通过日起12个月内[3] 审议与授权 - 2024年4月25日董事会、监事会通过相关议案[13] - 董事会提请股东大会授权董事长行使投资决策权[13] 风险与影响 - 投资有市场波动系统性风险[10] - 公司将控风险并及时披露信息[12] - 现金管理不影响日常经营[13]

募集资金 - 公司2022年1月28日首次公开发行股票16,844,092股，发行价每股130元，募集资金2,189,731,960元，净额2,006,556,590.10元[11] - 截至期初累计项目投入51,518.94万元，利息收入净额2,257.08万元[13] - 本期项目投入51,380.44万元，利息收入净额2,801.71万元[14] - 截至期末累计项目投入102,899.38万元，利息收入净额5,058.79万元，应结余和实际结余募集资金均为102,815.07万元[14] - 截至2023年12月31日，公司6个募集资金专户合计余额1,028,150,690.38元[16][18] - 公司超募资金总额为106,786.56万元，2023年拟用30,000万元永久补充流动资金，占比28.09%[19] - 公司承诺每12个月内累计使用超募资金补充流动资金不超总额30%[19] - 公司募集资金总额为200655.66万元，2023年度投入募集资金总额为51380.44万元，累计投入募集资金总额为102899.38万元[28] - 截至2022年5月20日，公司实际结余募集资金为71599.38万元[29] 股份回购 - 公司回购股份金额为2500万元（含）至5000万元（含），回购价格不超140元/股，期限不超12个月[21] - 截至2023年12月31日，公司已使用1300万元超募资金划入回购专用证券账户，累计回购155167股，占总股本0.1645%，支付总金额1293.058812万元[21] - 公司回购股份金额为1300.00万元，进度为100.00%[29] 现金管理 - 公司同意使用最高不超14.5亿元暂时闲置募集资金进行现金管理，期限不超12个月[22] - 宁波银行苏州工业园区支行大额存单，购买金额5000万元，期限2023年1月17日 - 2023年4月17日，预计年化收益率2.70%[23] - 宁波银行苏州工业园区支行大额存单，购买金额10亿元，期限2023年1月17日 - 2023年4月17日，预计年化收益率2.70%[23] - 宁波银行苏州工业园区支行七天通知存款，购买金额5500万元，期限2023年4月19日 - 2023年9月19日，预计年化收益率1.70%[23] - 苏州银行苏州工业园区支行2022年第186期标准化结构性存款，购买金额4000万元，期限2022年12月19日 - 2023年2月28日，预计年化收益率1.70% - 3.10%[24] - 招商银行苏州独墅湖支行点金系列看涨三层区间91天结构性存款，购买金额5000万元，期限2022年12月26日 - 2023年3月27日，预计年化收益率1.48% - 3.00%[24] - 中信银行苏州工业园区支行共赢智信汇率挂钩人民币结构性存款12916期，购买金额4000万元，期限2022年12月20日 - 2023年3月20日，预计年化收益率1.30% - 3.15%[24] - 上海浦东发展银行苏州分行利多多公司稳利23JG3012期（3个月早鸟款）人民币对公结构性存款，购买金额1.5亿元，期限2023年1月16日 - 2023年4月17日，预计年化收益率1.30% - 3.00%[24] - 公司苏州分行有多款存款产品，如利多多公司稳利23JG3255期（3个月早鸟款）人民币对公结构性存款金额10400元，利率1.30%-3.00%[25] - 公司苏州分行大额存单金额2600元，利率1.80%，期限从2023年5月24日至2023年6月24日[25] - 公司苏州分行七天通知存款金额2000元，利率1.80%，期限从2023年4月17日至2023年9月25日[25] 项目投入进度 - 超级结与屏蔽栅功率器件产品升级及产业化项目承诺投资20414.58万元，至期末累计投入进度为101.10%[28] - 所结构功率KI器件研发及产业化项目承诺投资10770.32万元，至期末累计投入进度为76.44%[28] - KD开发工程中e建设项目承诺投资6984.20万元，至期末累计投入进度为57.00%[28] - 技与发KI请备资金承诺投资45700.00万元，至期末累计投入进度为90.31%[28]

财务审计 - 审计公司对东微半导体2023年12月31日财务报告内控有效性审计[3] - 公司董事会负责内控建立、实施与评价[4] - 审计公司对内控有效性发表意见并披露重大缺陷[5] 审计结果 - 内控有不能防错风险，推测未来有效性有风险[6] - 审计公司认为公司于该日保持有效财务报告内控[7][8]