网 廣東信達律師事務所 法律意见书 東信達官師事務所 JIN LAW FIR 关于深圳市燕麦科技股份有限公司 首次公开发行股票并在科创板上市的 法律意见书 中国广东深圳市福田区益田路 6001 号太平金融大厦 12 楼 邮编: 518017 电话(Tel):(0755)88265288 传真(Fax):(0755) 88265537 3-3-1-1 廣東信達律師 SHU JIN JIN LAW 法律意见书 | . | 1 | | --- | --- | | 1 | œ | | 第一节 律师 声 明 5 | | --- | | 第二节 正 文 | | 一、本次发行上市的批准和授权 | | 二、发行人本次发行上市的主体资格 | | 三、本次发行上市的实质条件 | | 四、发行人的设立 . | | 五、发行人的独立性 | | 六、发起人和股东(实际控制人) | | 七、发行人的股本及其演变 15 | | 八、发行人的业务 | | 九、关联交易及同业竞争 | | 十、发行人的主要财产 | | 十一、发行人的重大债权债务 | | 十二、发行人的重大资产变化及收购兼并 | | 十三、发行人公司章程的制定与修改 | | 十 ...

深圳市燕麦科技股份有限公司 2023 年年度股东大会会议资料 证券代码：688312 证券简称：燕麦科技 深圳市燕麦科技股份有限公司 2023 年年度股东大会会议资料 2024 年 5 月 | 深圳市燕麦科技股份有限公司 | 2023 年年度股东大会会议须知 | 1 | | --- | --- | --- | | 深圳市燕麦科技股份有限公司 | 2023 年年度股东大会会议议程 | 3 | | 一、会议时间、地点及投票方式 | | 3 | | 二、会议议程 | | 3 | | 深圳市燕麦科技股份有限公司 | 2023 年年度股东大会会议议案 | 5 | | 2023 | 年年度股东大会会议议案一： | 6 | | 2023 | 年年度股东大会会议议案二： | 7 | | 2023 | 年年度股东大会会议议案三： | 8 | | 2023 | 年年度股东大会会议议案四： | 14 | | 2023 | 年年度股东大会会议议案五： | 19 | | 2023 | 年年度股东大会会议议案六： | 20 | | 2023 | 年年度股东大会会议议案七： | 21 | | 2023 | 年年度股东大会会议议案八： | ...

业绩下滑及应对措施 - 公司业绩自上市以来接近腰斩,受大环境及相关因素影响有所下滑[1] - 公司已积极布局新方向业务,今年初见成效,对未来三年主业增长保持乐观,同时叠加新业务板块的量产交付,有积极的预期,对未来信心较强[2] 分红及增发计划 - 公司用于现金分红的资金为2023年归母净利润,非募集或增发的资金,截至2023年12月31日,公司期末可供分配利润为人民币349,084,828.84元,公司货币资金及理财产品资金合计余额853,394,958.72元,现金流情况良好,高比例分红不会影响公司正常运作[6][7] - 公司暂无非公开发行计划,回购计划将视公司实际情况而定[2][5][9] 投资者建议 - 投资者建议公司可以少分点现金,其它的多用于公司发展,转送一些股份,但公司表示目前并无实质性增发计划[4][8][9] - 公司积极响应政策号召,提高分红比例回馈投资者,共享公司发展成果[7]

业绩下滑与新业务布局 - 公司业绩自上市以来接近腰斩,受大环境及相关因素影响有所下滑[1] - 公司已积极布局新方向业务,今年初见成效,对未来三年主业增长保持乐观,同时叠加新业务板块的量产交付,有积极的预期,对未来信心较强[2] 增发与回购计划 - 公司暂无非公开发行计划,回购计划将视公司实际情况而定[1][3][5] - 公司用于现金分红的资金为2023年归母净利润,非募集或增发的资金,公司现金流情况良好,高比例分红不会影响公司正常运作[6][7][9] 现金分红与投资者回馈 - 公司积极响应政策号召,提高分红比例回馈投资者,共享公司发展成果[7] - 公司现金流情况良好,用于现金分红的资金均为当年度净利润,并不会影响公司正常经营,努力回馈广大投资者是上市公司发展的落脚点[9]

公司业绩和发展情况 - 公司2023年业绩保持较好，主要受益于终端产品技术创新、下游客户信心和生产周期压缩等因素带动检测设备需求增加[3][4] - 公司传统FPC检测业务毛利较高，但新业务毛利相对略有下降，主要由于研发成本较高和市场推广阶段存在一定让利因素[5] - 公司产能利用率较高，杭州基地建设进度良好，未来可支撑4倍于深圳的生产规模[6] - 公司传统FPC检测业务仍有较好的成长性，主要受益于单机用量增加、产品更新换代和新兴消费电子应用带动[7] 公司战略和投资规划 - 公司积极布局海外市场并购，已在新加坡设立投资平台，由实控人负责寻找契合公司战略的前沿技术项目[8] - 公司现金流较好，在保持分红水平的同时，正在寻找投资并购机会[8] 未来业绩展望 - 2024年第一季度业绩主要由传统主业贡献，公司对未来3年主业增长保持乐观，同时新业务板块也将陆续量产交付[9] - 公司对未来发展前景信心较强[9]

公司基本信息 - 公司注册资本为144,848,536元[6] - 2020年6月8日在上海证券交易所上市[6] 资金相关 - 首次公开发行股票募集资金净额为62,612.04万元[9] - 截至2023年12月31日，累计投入51,910.27万元，专用账户余额14,305.93万元[9] 募投项目 - 募投项目有“自动化测试设备及配套建设项目”等四项[9] 督导情况 - 保荐机构发表核查意见29次，未发表非同意意见[9] - 华泰联合证券将持续督导直至资金使用完毕[16]

业绩总结 - 公司2023年全年营业收入为3.27亿，同比增长2.8%；净利润6856万，同比下滑16%[1] - 公司23年一季度营业收入为7150万，同比增长36%；净利润830万，增长500%[2] 主营业务 - 公司主营业务为消费电子的IPCA测试，客户主要为果链等全球软板厂商[3] 技术突破 - 公司在MEMS传感器领域取得技术突破，已获得国内龙头客户认可并获得订单[5] 新产品和技术 - 公司计划每12到18个月推出一款新的MEMS传感器测试设备，未来发展前景广阔[6] 市场扩张和并购 - 公司在车载电子领域聚焦软板检测业务，致力于拓展市场份额[8] 市场趋势 - 车载IPC软板在手机应用中的增长空间仍在持续，iPhone 13至iPhone 15软板用量逐渐增加[13] - 软板测试设备具有飞镖定制属性，需求持续增长，每年客户需购买新的测试设备[14] - 消费电子产品如可穿戴设备和AirPods对软板需求增加，为软板测试设备市场带来增量[15] - Win10 Pro产品对软板需求较大，具备智能化便携化要求，预计未来将带来软板测试设备市场的增长[16] - 主业市场需求持续增长，软板测试技术门槛和设备效率要求逐渐提高[17] - 软板贴片后需要测试元器件功能和连通性，技术积累为软板测试提供基础[18] 技术发展 - MEMS传感器测试设备核心技术包括精密温控和控温控压控湿三结合技术[19] - 公司已攻克MEMS传感器测试设备核心技术，得到行业认可和订单[19] - 公司计划拓展IMU等其他传感器测试设备，技术公关团队持续开发新技术[20] - MIMO传感器测试是公司战略重点，预计未来数年将带来大幅增量[21] 未来展望 - 公司短期内主业线性增长稳定，MEMS传感器产品和车载CCS检测开始出货[23] - 公司中期计划在IMU等产品持续增长的基础上拓展其他传感器品类[24] - 公司长期目标是在MEMS传感器领域覆盖多种产品，目前国内竞争格局中公司处于先发优势地位[25] 市场竞争 - 公司目前在国内市场替代国外设备，客户需求强烈[26] - 国内第三方封测厂对国产设备需求强烈，希望降低成本提高产能利用率[28] 财务状况 - 公司主业毛利率稳定在57%左右，新业务孵化成本低，现金流良好[29] - 公司现金流充裕，募资资金主要用于厂房建设和研发投入[31] 公司发展计划 - 公司在新加坡设立子公司，计划海外并购，寻找技术前沿项目[32] - 公司计划未来两年主营业务有望恢复增长，22年主营业务有所下滑，但23年24年增长表现良好[34] - 公司新业务发展态势良好，未来两年预计会有非常不错的发展，23年增长表现良好[35] - 公司计划通过电话会议等方式与投资者互动，展示公司基本面变化，希望与市场多多互动[35]

业绩总结 - 2023年度公司实现营业收入326,912,562.39元[8] - 2023年毛总收入同比增长约2.84%，营业总成本同比增长约3.66%[26] - 2023年营业利润、利润总额、净利润等同比下降，基本每股收益和稀释每股收益同比下降约15.79%[26] 财务数据对比 - 2023年末货币资金较上年年末减少，交易性金融资产减少，应收账款、存货增加[22] - 2023年末短期借款减少，应付账款、合同负债增加，固定资产大幅增加，在建工程减少[22] - 公司期末流动资产、所有者权益较上年年末减少，流动负债、非流动负债、负债合计较上年年末有变化[1] 现金流情况 - 公司本期经营、投资、筹资活动现金流量净额与上年同期有不同变化[31][33] 所有者权益 - 2023年末实收资本、资本公积、盈余公积较上年年末增加，未分配利润减少[39] 金融资产与负债 - 金融资产和金融负债初始确认、后续计量、终止确认有相关规定[64][73] - 公司以预期信用损失为基础对金融工具进行减值处理[78] 资产相关 - 应收账款等账龄计算及不同账龄预期信用损失率有规定[83][88] - 发出存货采用月末一次加权平均法，存货盘存制度为永续盘存制[84][85] - 各类固定资产折旧年限、残值率、年折旧率不同，无形资产按规定摊销[102][104] 税务政策 - 公司及部分子公司享受软件产品增值税退税优惠，部分子公司有企业所得税优惠政策[153][156] - 2023 - 2027年，公司招用特定人员有定额扣减，部分子公司享受三项附加税减免政策[157][158] 具体资产项目 - 应收账款期末账面余额、坏账准备计提比例等情况[163][164] - 存货期末账面余额、跌价准备等情况[172][174] - 固定资产账面原值、累计折旧等情况[183] - 年产2400台/套智能化测试设备项目预算、投入等情况[186]

营业收入相关 - 2024年第一季度营业收入71,503,948.64元，同比增长36.16%[4] - 2024年第一季度营业总收入71,503,948.64元，较2023年第一季度的52,515,369.13元增长约36.16%[17] 净利润相关 - 归属于上市公司股东的净利润8,313,771.84元，同比增长507.26%[4] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润5,444,053.50元，同比增长322.54%[4] - 2024年第一季度净利润7,504,452.78元，较2023年第一季度的944,308.58元增长约694.70%[18] 每股收益相关 - 基本每股收益和稀释每股收益均为0.06元/股，同比增长500.00%[4] - 2024年第一季度基本每股收益0.06元/股，2023年第一季度为0.01元/股，增长约500%[19] - 2024年第一季度稀释每股收益0.06元/股，2023年第一季度为0.01元/股，增长约500%[19] 净资产收益率相关 - 加权平均净资产收益率为0.62%，增加0.52个百分点[5] 研发投入相关 - 研发投入25,595,586.77元，研发投入占营业收入的比例为35.80%，减少4.81个百分点[5] 资产相关 - 本报告期末总资产1,577,769,684.41元，较上年度末增长5.43%[5] - 2024年3月31日货币资金为491543540.62元，2023年12月31日为552826157.58元[13] - 2024年3月31日交易性金融资产为413005592.85元，2023年12月31日为279566701.14元[13] - 2024年3月31日应收账款为128636015.81元，2023年12月31日为182098023.76元[13] - 2024年3月31日存货为153973549.15元，2023年12月31日为89915144.95元[13] - 2024年3月31日流动资产合计1227701999.29元，2023年12月31日为1156586030.43元[14] - 2024年3月31日固定资产为278883906.74元，2023年12月31日为281564423.82元[14] - 2024年3月31日资产总计1577769684.41元，2023年12月31日为1496447943.25元[14] 所有者权益相关 - 本报告期末归属于上市公司股东的所有者权益1,345,603,371.26元，较上年度末增长1.10%[5] - 2024年第一季度归属于母公司所有者权益合计1,345,603,371.26元，较之前的1,331,007,795.90元增长约1.09%[15] 股东数量及持股相关 - 报告期末普通股股东总数7,985名[10] - 2024年第一季度，北京君联慧诚股权投资合伙企业（有限合伙）持有3443320股人民币普通股[11] - 西藏中睿合银投资管理有限公司－中睿合银稳健7号私募证券投资基金期初普通账户、信用账户持股1982900股，比例1.37%；期初转融通出借股份且尚未归还194500股，比例0.13%；期末普通账户、信用账户持股1823000股，比例1.26%；期末转融通出借股份且尚未归还354400股，比例0.24%[12] 营业成本相关 - 2024年第一季度营业总成本71,432,888.62元，较2023年第一季度的58,848,557.19元增长约21.38%[17] 经营活动现金流量相关 - 经营活动产生的现金流量净额41,783,354.35元，同比下降3.60%[4] - 2024年第一季度经营活动现金流入小计139,546,480.80元，较2023年第一季度的125,300,083.93元增长约11.37%[21] - 2024年第一季度经营活动产生的现金流量净额为41,783,354.35元，上年同期为43,345,563.62元[22] 负债相关 - 2024年第一季度流动负债合计227,322,029.21元，较之前的158,297,902.03元增长约43.60%[15] - 2024年第一季度非流动负债合计8,736,095.78元，较之前的10,224,738.10元下降约14.56%[15] - 2024年第一季度负债合计236,058,124.99元，较之前的168,522,640.13元增长约40.07%[15] - 2024年3月31日短期借款为51425203.50元，2023年12月31日为14423557.67元[14] 支付现金相关 - 2024年第一季度支付给职工及为职工支付的现金为37,148,092.30元，上年同期为32,469,533.46元[22] - 2024年第一季度支付的各项税费为10,969,621.55元，上年同期为8,130,546.12元[22] 投资活动现金流量相关 - 2024年第一季度投资活动现金流入小计为265,784,999.70元，上年同期为426,992,768.92元[22] - 2024年第一季度投资活动现金流出小计为389,896,829.11元，上年同期为562,480,284.21元[22] - 2024年第一季度投资活动产生的现金流量净额为 - 124,111,829.41元，上年同期为 - 135,487,515.29元[22] 筹资活动现金流量相关 - 2024年第一季度筹资活动现金流入小计为37,000,000.00元，上年同期为40,000,000.00元[22] - 2024年第一季度筹资活动现金流出小计为1,717,748.85元，上年同期为11,878,997.90元[22] - 2024年第一季度筹资活动产生的现金流量净额为35,282,251.15元，上年同期为28,121,002.10元[23] 现金及现金等价物净增加额相关 - 2024年第一季度现金及现金等价物净增加额为 - 46,408,468.92元，上年同期为 - 67,705,696.53元[23]

业绩总结 - 2023年主营业务销售收入微增，销售毛利微降，汇兑收益下降[1] - 2023年度研发费用8888万元，占营收27.48%[4] - 2020 - 2022年累计现金分红18714.662万元[9] - 2023年度拟每10股派现4元，预计派现56730804.8元，占净利润83.50%[9] 专利情况 - 截至2023年12月31日，取得发明专利19项，实用新型专利73项[4] - 2024年计划申请专利软著不少于15项[5] 市场活动 - 2024年计划参加3个及以上展会[2] 公司管理 - 2024年计划为独立董事设专属办公区，开展不少于15日现场工作[8] - 2024年计划对关键部门核心人员培训不少于3次[8] 投资者沟通 - 持续加强与投资者沟通，提高资本市场开放性[11] - 计划举办至少3次业绩说明会并邀管理层交流[11] - 计划全年组织调研活动不低于10场次[12] 其他 - 截至2023年10月13日，累计回购股份3021524股，占总股本2.0860%，支付50439424.67元[10] - 持续评估“提质增效重回报”方案执行情况并披露信息[13] - 继续专注主业，提升核心竞争力等能力[13]