洛阳建龙微纳新材料股份有限公司 对会计师事务所履职情况评估报告 洛阳建龙微纳新材料股份有限公司聘请立信会计师事务所（特殊普通合伙） （以下简称"立信"）作为公司 2024 年度财务报告及内部控制审计机构。根据财 政部、国资委、证监会颁布的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》， 公司对立信 2024 年度审计工作中的履职情况进行评估。 经评估，公司认为立信在资质等方面合规有效，履职能够保持独立性，勤勉 尽责，公允表达意见。具体情况如下： 一、会计师事务所的情况 立信近三年因执业行为受到刑事处罚无、行政处罚 5 次、监督管理措施 43 次、自律监管措施 4 次和纪律处分无。涉及从业人员 131 名。 二、会计师事务所履职情况评估 （一）人力及其他资源配备 立信会计师事务所（特殊普通合伙）由我国会计泰斗潘序伦博士于 1927 年 在上海创建，1986 年复办，2010 年成为全国首家完成改制的特殊普通合伙制会 计师事务所，注册地址为上海市，首席合伙人为朱建弟先生。立信是国际会计网 络 BDO 的成员所，长期从事证券服务业务，新证券法实施前具有证券、期货业 务许可证，具有 H 股审计资格，并已向美国公众公司 ...

主要会计数据和财务指标 - 基本每股收益为0.75元，同比下降50.98%，较2023年的1.53元和2022年的2.39元显著下滑 [1] - 每股净资产为16.72元，同比下降15.77%，较2023年的19.85元和2022年的26.06元持续下降 [1] - 每股公积金为8.81元，同比下降18.73%，较2023年的10.84元和2022年的15.45元大幅减少 [1] - 每股未分配利润为6.35元，同比下降15.67%，较2023年的7.53元和2022年的9.18元有所下降 [1] - 营业收入为7.79亿元，同比下降19.86%，较2023年的9.72亿元和2022年的8.54亿元呈现波动 [1] - 净利润为0.75亿元，同比下降50.98%，较2023年的1.53亿元和2022年的1.98亿元大幅下滑 [1] - 净资产收益率为4.14%，同比下降54.3%，较2023年的9.06%和2022年的13.89%显著降低 [1] 前10名无限售条件股东持股情况 - 前十大流通股东累计持有5365.17万股，占流通股比例为53.62%，较上期减少27.36万股 [2] - 李建波为第一大股东，持有2410.80万股，占总股本24.09%，持股数量未变 [3] - 李小红为第二大股东，持有672.00万股，占总股本6.72%，持股数量未变 [3] - 上海深云龙企业发展有限公司为第三大股东，持有640.08万股，占总股本6.40%，持股数量未变 [3] - 诺安优选回报混合减持27.36万股，当前持有164.48万股，占总股本1.64% [3] - 其余股东持股数量均未发生变化 [3] 分红送配方案情况 - 分红方案为每10股派发现金红利2元（含税） [3]

减持计划 - 建龙微纳独立董事闫文付计划通过集中竞价方式减持不超过590股，占总股本的0 0006% [1] - 闫文付目前持有公司2374股，占总股本的0 0024% [1] - 减持期间为2025年5月26日至2025年8月25日，减持价格将根据市场价格确定 [1] 影响评估 - 此次减持计划不会对公司治理结构和持续经营产生重大影响 [1]

监事会会议情况 - 第四届监事会第六次会议于2025年4月8日以现场结合通讯方式召开，应出席监事3人，实际出席3人，会议由监事会主席宁红波主持 [2] - 会议审议通过《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意使用不超过54,000万元闲置募集资金进行现金管理 [3] - 表决结果为3票同意，0票反对，0票弃权 [4] 募集资金基本情况 - 2021年以简易程序向特定对象发行股票募集资金净额为189,961,026.53元，其中新增注册资本1,235,039元，资本公积188,725,987.53元 [7] - 2023年向不特定对象发行可转债募集资金净额为690,053,018.87元，发行规模7亿元 [9] - 募集资金均存放于专项账户，并签署三方监管协议 [8][9] 募集资金使用计划 - 2021年定向增发募投项目已于2024年12月结项 [11] - 可转债募投项目中"泰国子公司建设项目（二期）"已于2024年12月结项 [12] 闲置募集资金现金管理方案 - 拟使用不超过54,000万元闲置资金进行现金管理，其中可转债募集资金不超过52,000万元，定向增发募集资金不超过2,000万元 [14] - 资金使用期限为董事会审议通过后12个月内，可滚动使用 [15] - 投资品种包括协定存款、结构性存款等安全性高、流动性好的产品 [13] - 实施方式为董事会授权董事长或授权人员决策，财务部具体执行 [16] 资金管理影响与监管 - 现金管理不影响募投项目进度，可提高资金使用效率及收益 [20] - 公司将按监管要求披露现金管理情况 [17] - 收益优先用于补足募投项目或日常经营 [18] - 保荐机构广发证券认为该事项程序合规，无异议 [27][28]

融资情况 - 2021年特定对象发行股票1,235,039股，募资193,999,926.12元[1] - 发行可转换公司债券700,000手，募资700,000,000.00元[4] 募投项目 - 吸附材料产业园改扩建项目（一期）投资26,744.61万元，2024年结项[6] - 吸附材料产业园改扩建项目（二期）投资52,886.09万元[7] - 泰国子公司建设项目（二期）投资17,700.95万元，2024年12月结项[7][8] 现金管理 - 拟用不超54,000.00万元闲置募集资金现金管理[11] - 2025年4月8日董事会和监事会通过现金管理议案[21]

募资情况 - 2021年定增发行123.5039万股，募资1.94亿元，净额1.90亿元[3] - 2023年可转债发行70万手，募资7亿元，净额6.90亿元[5] 募投项目 - 2021年定增拟投吸附材料产业园改扩建项目（一期），2024年12月结项[7][8] - 可转债拟投吸附材料产业园改扩建项目（二期）和泰国子公司项目（二期），后者2024年12月结项[9][13] 现金管理 - 2025年4月8日同意用不超5.4亿元闲置募集资金现金管理，期限12个月[2] - 现金管理收益归公司，优先补足募投项目和作流动资金，到期归还专户[16] 决策与监督 - 董事会授权董事长或其授权人员决策，财务部组织实施[14] - 监事会认为现金管理合规，有利于提高资金效率和收益[21] - 保荐机构广发证券对现金管理事项无异议[22]

会议情况 - 公司第四届监事会第六次会议于2025年4月8日召开，应出席监事3人，实际出席3人[2] 资金管理 - 公司拟用最高不超54000万元闲置募集资金现金管理，议案表决3票同意[3]

股价表现 - 截至2025年3月28日收盘价26.06元，较上周27.78元下跌6.19% [1] - 本周最高价28.25元（3月24日），最低价25.95元（3月28日） [1] - 当前总市值25.82亿元，化学制品板块市值排名139/166，两市A股市值排名4401/5140 [1] 专利技术 - 获得国家知识产权局颁发的发明专利，涉及强吸附MCM-41分子筛制备方法（专利号ZL 2024 1 1963958.0） [1] - 专利申请日2024年12月30日，授权公告日2025年3月28日 [1] - 专利有助于完善知识产权保护体系，增强技术优势和核心竞争力 [1] 可转债转股情况 - 截至2025年3月31日累计转股金额12000元，转股数量150股，占转股前总股本0.00018% [1] - 未转股余额6.99988亿元，占发行总量99.99829% [1] - 2025年Q1期间转股金额6000元，转股数量82股 [1]

债券发行 - 2023年3月8日发行7000万张可转换公司债券，总额7亿元，期限六年[4] - 初始转股价格123.00元/股，当前71.91元/股[5] 转股情况 - 2025年1 - 3月，6000元“建龙转债”转股82股，占比0.00010%[7] - 截至2025年3月31日，累计12000元转股150股，占比0.00018%[3][7] - 截至2025年3月31日，未转股余额6.99988亿元，占发行总量99.99829%[3][8] 股本变动 - 2024年12月31日至2025年3月31日，无限售流通股和总股本从100058399股增至100058481股[10]

公司信息 - 证券代码688357，简称为建龙微纳[1] - 转债代码118032，简称为建龙转债[1] 新技术研发 - 公司获发明专利“一种强吸附MCM - 41分子筛的制备方法”[2] - 专利号ZL 2024 11963958.0，申请日2024年12月30日[2] - 授权公告日2025年3月28日，期限20年[2]