可转债发行 - 公司可转债发行事宜于2024 - 2025年经董事会和股东大会审议通过[6] - 2025年1月23日获证监会同意发行注册批复[7] - 伟测转债发行规模117,500.00万元，数量117.50万手[8] 可转债条款 - 存续期限为2025年4月9日至2031年4月8日[9] - 债券利率第一年0.10% - 第六年2.00%[9] - 转股期自2025年10月15日起至2031年4月8日止[15] - 初始转股价格82.15元/股，当前82.00元/股[16] 信用评级 - 公司主体信用等级为AA，评级展望稳定[17] - 本次可转债信用等级为AA[17] 转股价格调整 - 调整前82.00元/股，调整后62.82元/股[19] - 实施日期为2025年6月18日[19] 分红转增 - 拟向全体股东每10股派现3.40元，转增3股[19]

转股价格 - 调整前转股价格82.00元/股，调整后62.82元/股[3] - 调整实施日期为2025年6月18日[3] - 转股期为2025年10月15日至2031年4月8日，未进入转股期[3] 分红转增 - 拟每10股派现金红利3.40元（含税），转增3股[4] - 派送股票股利或转增股本率0.30[8] - 每股派送现金股利0.34元[8] 其他 - 转股价格调整公式P1＝（P0 - D）/（1 + n）[8] - 可查阅2025年4月7日说明书了解“伟测转债”详情[9] - 公司联系电话021 - 58958216，邮箱ir@v - test.com.cn[10]

利润分配 - 2025年6月17日为股权登记日，6月18日为除权（息）等日期[4][9] - 以总股本114,159,795股为基数，每股派现0.34元，共派38,814,330.30元[8] - 以资本公积金每股转增0.3股，共计转增34,247,938股，分配后总股本148,407,733股[8] 股份变动 - 有限售条件流通股变动前35,142,689股，后45,685,496股；无限售条件变动前79,017,106股，后102,722,237股[18] 收益情况 - 实施送转股后，2024年度每股收益按新股本摊薄为0.864元[19]

转股价格调整公告 - 调整前转股价格为82.00元/股，调整后转股价格为62.82元/股，调整幅度为23.39% [1] - 转股价格调整实施日期为2025年6月18日 [1] - 伟测转债的转股期为2025年10月15日至2031年4月8日，目前尚未进入转股期 [1] 权益分派方案 - 公司2024年度利润分配方案为每10股派发现金红利3.40元（含税） [1] - 同时实施资本公积金转增股本，每10股转增3股 [1] - 权益分派以股权登记日登记的总股本为基数 [1] 转股价格调整依据 - 转股价格调整依据《向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书》相关条款 [2] - 当公司发生派送股票股利、转增股本、增发新股、配股或派送现金股利等情况时，需调整转股价格 [2] - 调整公式根据不同类型的变化情况有所不同，保留小数点后两位，最后一位四舍五入 [2] 转股价格调整计算 - 本次调整采用公式P1＝（P0-D）/（1+n），其中P0=82.00元/股，n=0.30，D=0.34元 [4] - 经计算得出调整后转股价P1=62.82元/股 [4] - 调整后的转股价格于2025年6月18日（权益分派除权除息日）开始生效 [4]

权益分派方案 - 每股现金红利0.34元，每股转增0.3股，以总股本114,159,795股为基数，共计派发现金红利38,814,330.30元（含税），转增34,247,938股 [1][2] - 分配后总股本增至148,407,733股，有限售条件流通股增加10,542,807股至45,685,496股，无限售条件流通股增加23,705,131股至102,722,237股 [6] - 方案经2024年年度股东大会审议通过，股权登记日、除权（息）日及现金红利发放日未明确披露 [2][3] 分红实施方式 - 无限售条件流通股红利通过中国结算上海分公司派发，已指定交易的股东可在证券营业部领取，未指定交易的由结算公司暂管 [3] - 红股及转增股份由中国结算上海分公司按股权登记日持股比例直接计入股东账户 [3] - 有限售条件流通股股东的现金红利由公司自行派发 [3] 税务处理细则 - 自然人股东及证券投资基金持股超1年免征个税，持股1年以内（含1年）暂不扣税，转让时按持股期限补缴（1个月内税负20%，1个月至1年税负10%） [4][5] - 有限售条件流通股个人股东及QFII按10%税率代扣所得税，税后每股红利0.306元 [5] - 香港市场投资者通过沪港通按10%税率代扣所得税，税后每股红利0.306元 [6] - 其他机构投资者及法人股东需自行申报所得税，税前每股红利0.34元 [6] - 资本公积转增股本不扣税 [6] 财务影响 - 实施转增后摊薄每股收益为0.864元（按新股本148,407,733股计算） [6] - 首发战略配售股份已全部上市流通 [1][6]

转股价格 - 调整前82.00元/股，调整后62.82元/股[3] - 调整实施日期为2025年6月18日[3] - 调整公式为P1＝（P0 - D）/（1 + n）[8] 分红转增 - 拟每10股派现3.40元（含税），转增3股[4] 转股期 - “伟测转债”转股期为2025年10月15日至2031年4月8日，未进入[3] 信息查询 - 可查阅2025年4月7日说明书了解详情[9] - 董事会办公室电话021 - 58958216，邮箱ir@v - test.com.cn [10]

利润分配 - 2024年年度利润分配及转增股本方案于2025年5月20日经股东大会审议通过[5] - 股权登记日为2025/6/17，除权（息）等日期为2025/6/18[4][9] - 以总股本114,159,795股为基数，每股派现0.34元，共派现38,814,330.30元[8] 股本转增 - 以资本公积金每股转增0.3股，共转增34,247,938股，分配后总股本为148,407,733股[8] - 有限售和无限售条件流通股转增后分别为45,685,496股和102,722,237股[18] 税收情况 - 不同股东持股期限及类型对应不同所得税政策[13][14][15][16] 每股收益 - 实施送转股方案后，2024年度每股收益摊薄为0.864元[19]

可转债情况 - 发行1175.00万张可转换公司债券，总额117500.00万元，期限6年[4] - 2025年4月30日起在上海证券交易所上市交易[6] - 转股期自2025年10月15日起至2031年4月8日止[7] - 初始转股价格82.15元/股，后调整为82.00元/股[8] 转股价格修正 - 2025年5月15 - 6月5日触发修正条款[3] - 董事会暂不行使修正权利，未来四月内再触发也不提出方案[3] - 下一触发期间从2025年10月6日起首个交易日重新起算[3] 股权激励 - 以28.93元/股向63名激励对象归属325,018股[8]

可转债信息 - 公司发行1175.00万张可转换公司债券，发行总额117,500.00万元，期限6年[5] - 可转债转股期自2025年10月15日起至2031年4月8日止[7] - “伟测转债”初始转股价格为82.15元/股，2025年5月28日调整为82.00元/股[8] 转股价格修正 - 2025年5月15 - 28日有10个交易日收盘价低于当期转股价格的85%，预计触发修正条件[4] - 若未来连续二十个交易日内有5个交易日满足条件，可能触发修正[13]

债券发行概况 - 伟测科技向不特定对象发行可转换公司债券（伟测转债，代码118055 SH）已获中国证监会注册批复（证监许可〔2025〕158号），注册流程于2025年1月23日完成 [2] - 本次可转债发行规模为人民币1175亿元（11750万张，每张面值100元），债券期限为6年（2025年4月9日至2031年4月8日）[3][4] - 债券利率采用阶梯式设计：第一年01%、第二年03%、第三年06%、第四年15%、第五年18%、第六年20% [3] 债券条款细节 - 转股期自发行结束满6个月后（2025年10月15日）起至到期日止，初始转股价格为8215元/股 [6] - 付息方式为每年付息一次，计息起始日为发行首日（2025年4月9日），付息债权登记日为付息日前一交易日 [5] - 信用评级由中证鹏元出具，主体信用等级AA，可转债信用等级AA，评级展望稳定 [6] 转股价格调整机制 - 转股价格调整触发条件包括派送股票股利、增发新股、配股或派现等情形，具体计算公式依据《募集说明书》条款 [6][7][8] - 2025年5月因限制性股票激励归属导致总股本增加325018股（增发新股率02855%），转股价格从8215元/股下调至8200元/股，调整后价格于2025年5月28日生效 [9][10] - 调整后转股价格计算公式为：P1=(P0+A×k)/(1+k)，其中P0=8215元，A=2893元（增发股价），k=02855% [9] 发行审批流程 - 本次可转债发行经2024年4月1日董事会、2024年4月16日年度股东大会及2025年4月临时股东大会审议通过 [2] - 受托管理人为平安证券，登记托管机构为中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 [6]