资金往来规范 - 制度规范公司与关联方资金往来，避免关联方占用资金[2] - 资金占用分经营性和非经营性两种情况[3] 公司行为限制 - 公司不得为关联方垫支费用、拆借资金等[5] 监督检查机制 - 公司及子公司定期编制关联方资金占用和交易汇总表[6] - 财务部定期检查并上报非经营性资金往来审查情况[9] - 内审部定期检查资金往来及内控执行情况[9] 审计与清偿 - 注册会计师对关联方资金占用专项审计并公告[9] - 关联方占用资金原则上现金清偿，非现金资产清偿有规定[13] 责任追究 - 董事长是防资金占用及清欠第一责任人[9] - 对协助关联方侵占资产的董高人员给予处分或追责[14]

募集资金使用规则 - 募投项目搁置超1年或超完成期限且投入未达计划50%需重新论证[11] - 公司以自筹资金预先投入募投项目，可在6个月内置换[12] - 暂时闲置募集资金现金管理产品期限不得超12个月[12] - 公司使用闲置募集资金投资产品，应在2个交易日内公告[13] - 公司将闲置资金临时补流，单次不得超12个月[13] - 超募资金可用于永久补流或还贷，12个月内有限制[14] - 累计使用超募资金不得超总额30%[15] - 单次使用超募资金达5000万且超总额10%以上，需股东会审议[16] - 节余募集资金低于1000万，可免特定程序，年报披露[16] 账户及协议管理 - 开立或注销产品专用结算账户，2个交易日内报上交所备案并公告[13] - 公司应在募集资金到账1个月内签三方监管协议并公告[6] - 协议提前终止，1个月内签新协议[7] - 募集资金应存放于专项账户集中管理[6] 募投项目变更 - 募投项目实施主体在公司及全资子公司间变更或仅变地点，董事会决议[18] - 仅变更实施地点，2个交易日内公告原因及保荐意见[19] 监管核查 - 董事会每半年度核查募投进展，编制披露《募集资金专项报告》[25] - 保荐或独财至少每半年度现场核查募集资金情况一次[25] - 年度审计时，会计师对募集资金情况出具鉴证报告[26] - 年末保荐或独财对年度募集资金情况出具专项核查报告[26] - 《募集资金专项报告》审议通过后2个交易日内公告[27] 违规处理 - 违规使用管理影响信誉或造成损失，董事会追究责任并处分[29] - 董事会擅自变更投向，审计责令改正，责任人赔偿损失[30] - 高管擅自变更投向，董事会责令改正，相关人员赔偿损失[31] - 董高在使用中弄虚作假，股东会或董事会罢免并追究法律责任[29] - 违反制度当事人，公司视情节处分，严重时报交易所和证监会[30] - 募投项目通过子公司实施违规，追究责任人法律责任[31] 制度相关 - 募投项目通过子公司实施适用本制度[33] - 本制度“以上”含本数，“低于”“超过”不含本数[33] - 本制度随政策法规变化修改补充[33] - 本制度经股东会审议生效，解释权归董事会[33]

内审部设置与职责 - 公司在董事会审计委员会下设内审部负责日常审计工作，部长由总经理任免[4] - 内审部审计范围覆盖销货与收款、采购及付款等关键领域[15] 审计工作流程 - 内部审计确定年度重点编制计划经核准后实施[11] - 审计实施前提前五个工作日发审计通知书（专案审计除外）[11] - 审计结束后出具书面报告，被审计对象有异议可向董事长申诉[11] 汇报与报告 - 内审部至少每季度向董事会审计委员会报告内部审计情况[8] - 每季度向审计委员会汇报工作进展及问题[12] - 会计年度结束后两个月内提交年度报告[12] - 至少每年提交一次内部控制评价报告[15] 其他 - 公司保证内审机构工作经费并列入预算和计划[13] - 内部审计档案定期保管期限为10年[19] - 对表现突出的审计人员予以表彰和奖励[21] - 对违反制度人员给予处分或追究责任[21][22]

融资与资产交易 - 公司年度股东会可授权董事会向特定对象发行不超3亿元且不超最近一年末净资产20%的股票，授权在下一年度股东会召开日失效[5] - 公司审议一年内购买、出售重大资产超最近一期经审计总资产30%的事项需股东会决定[4] - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产50%以上需董事会批准后股东会审议[7] - 交易成交金额占公司市值50%以上需董事会批准后股东会审议[7] - 交易产生利润占公司最近一个会计年度经审计净利润50%以上且超500万元需董事会批准后股东会审议[7] 担保与财务资助 - 单笔担保额超公司最近一期经审计净资产10%的担保需股东会审议通过[5] - 公司及其控股子公司对外担保总额超最近一期经审计净资产50%后提供的担保需股东会审议[5] - 为资产负债率超70%的担保对象提供的担保需股东会审议[5] - 按担保金额连续12个月内累计计算超公司最近一期经审计总资产30%的担保需股东会审议，且需出席会议股东所持表决权三分之二以上通过[5][6] - 单笔财务资助金额超公司最近一期经审计净资产10%需董事会审议通过后提交股东会审议[9] 股东会召开 - 年度股东会每年召开一次，需在上一会计年度结束后六个月内举行；临时股东会不定期召开，特定情形下公司需在事实发生之日起两个月内召开[6] - 单独或合计持有公司10%以上股份的股东请求时，公司需召开临时股东会[6] - 董事会收到独立董事、审计委员会或相关股东召开临时股东会提议后，应在十日内书面反馈是否同意[15][16] - 董事会同意召开临时股东会，应在作出决议后五日内发出通知[15][16] 股东提案与通知 - 单独或合计持有公司1%以上股份的股东，可在股东会召开十日前提出临时提案，召集人收到提案后两日内发出补充通知[19] - 召集人将在年度股东会召开二十日前、临时股东会召开十五日前以公告方式通知各股东[21] 投票相关 - 股东会网络或其他方式投票开始时间不得早于现场股东会召开前一日下午3:00，不得迟于现场股东会召开当日上午9:30，结束时间不得早于现场股东会结束当日下午3:00[21] - 股权登记日与会议日期间隔不多于七个工作日，且一旦确认不得变更[22] - 发出股东会通知后，无正当理由不应延期或取消，若出现该情形，召集人应在原定召开日前至少两个工作日公告并说明原因[22][23] - 股东会普通决议需出席股东（包括代理人）所持表决权过半数通过[32] - 股东会特别决议需出席股东（包括代理人）所持表决权三分之二以上通过[34] - 公司一年内购买、出售重大资产或提供担保金额超最近一期经审计总资产30%需特别决议通过[34] - 股东买入超规定比例部分股份，买入后三十六个月内不得行使表决权[35] 其他规定 - 会议记录应与相关资料一并保存，保存期限不少于十年[30] - 公司董事会、独立董事等可公开征集股东投票权[35] - 独立董事年度述职报告最迟在公司发出年度股东会通知时披露[29] - 股东会要求董事、高管列席会议，他们应列席并接受质询[28] - 股东出具的委托他人出席股东会的授权委托书应载明相关内容[27] - 股东与审议事项有关联关系时应回避表决，其股份不计入有表决权股份总数[34] - 单一股东及其一致行动人拥有权益的股份比例在30%以上时，选举董事应采用累积投票制；选举两名以上独立董事时，也应实行累积投票制[38] - 现任董事会、单独或者合计持有公司1%以上股份的股东可提名非职工代表董事候选人或增补董事候选人[38] - 现任董事会、单独或者合并持有公司1%以上股份的股东可向股东会提出独立董事候选人议案[39] - 关联交易事项由出席会议的非关联关系股东投票表决，过半数有效表决权赞成即通过；属特别决议范围，需三分之二以上有效表决权通过[36] - 公司将在股东会结束后两个月内实施有关派现、送股或者资本公积转增股本提案的具体方案[43] - 股东会决议公告应列明出席会议股东和代理人人数、所持有表决权股份总数及占公司有表决权股份总数的比例等内容[42][43] - 公司最迟应在发布召开关于选举独立董事的股东会通知时，向上海证券交易所报送相关材料备案[40] - 除采取累积投票制审议的提案外，股东会对所有提案应逐项表决[40][41] - 同一表决权只能选一种表决方式，重复表决以第一次投票结果为准[41][42] - 股东会采取记名方式投票表决，表决前推举两名股东代表计票和监票[41][42]

董事会构成 - 董事会由9名董事组成，含3名独立董事、1名职工董事，设1名董事长[4] 交易审议 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上等事项由董事会审议披露[5] - 与关联自然人交易30万元以上等关联交易经独立董事同意后提交董事会[6] - 日常经营范围内交易金额占公司最近一期经审计总资产50%以上且超1亿元提交董事会[6] - 董事长审批资产总额占比低于10%等标准的交易[8] 会议规则 - 董事会每年至少召开两次会议，由董事长提前十日书面通知[10] - 代表十分之一以上表决权股东等可提议召开临时会议，董事长十日内召集主持[10] - 董事会会议过半数董事出席方可举行，决议须全体董事过半数通过[12] - 审议担保事项需出席会议三分之二以上董事同意[12] - 有关联关系董事不得表决，无关联关系董事过半数出席且通过决议[12] - 董事会会议表决为书面记名投票，临时会议可通讯或电子通信决议[12] 会议记录 - 董事会会议记录保存不少于5年[15] - 会议记录应包含召开日期、地点、召集人姓名等内容[16] 责任与生效 - 董事对决议承担责任，违规致公司损失需赔偿，表明异议可免责[18] - 规则“以上”“内”含本数，“过”不含本数[20] - 规则自股东会审议通过生效实施，解释权属董事会[20]

投资分类 - 对外投资分为短期和长期投资，短期不超一年，长期超一年或不能随时变现[3] 投资管理原则 - 对外投资管理须遵守法规、符合规划、效益优先、注重风险，用自有资金[6] 决策机构及权限 - 股东会、董事会、总经理办公会为决策机构，各在权限内决策[8] - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产50%以上等6种情况，经董事会审议后提交股东会[11] - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上等6种情况，由董事会审议[13] - 未达董事会审议标准的对外投资事项，由总经理办公会审批[15] - 同一类别且与标的相关交易按连续12个月累计计算适用审批规定[14] - 连续12个月内资产总额或成交金额累计超公司最近一期经审计总资产30%，提交股东会且经三分之二以上表决权通过[14] 部门职责 - 财务部负责对外投资财务管理和效益评估等工作[9] - 董事会审计委员会及其监察审计部门负责对外投资定期审计[10] 投资权限 - 对外投资权限原则上集中在公司，子公司采取授权方式取得[17] 决策流程 - 对外投资决策需经项目立项、可行性研究、项目设立三个阶段[18] - 公司总经理为董事会战略委员会决策提供前期准备，收集投资信息和建议[23] - 项目小组评估可行后编制初步评估报告和项目建议书，报董事会战略委员会初审[24] 财务管理 - 财务部对对外投资进行全面财务记录和核算，负责资金和财务管理[23] - 对外投资收益应及时入账，不得转移或截留[31] 监督管理 - 总经理对投资项目全过程监督检查，项目进度等情况及时向董事会汇报[24] - 对外投资收回、转让及被投资企业终止时，做好资产评估防止资产流失[24] - 审计委员会对投资决策、项目实施、收益回报等进行监督[27] 信息披露 - 对外投资应按规定履行信息披露义务，内幕信息知情人须保密[25]

内幕信息管理机构与责任人 - 公司董事会是内幕信息管理机构，董事长为主要责任人，董事会秘书负责登记入档和报送事宜[2] 内幕信息知情人范围 - 持有公司5%以上股份的股东及其董事、高级管理人员属于内幕信息知情人[7] 档案报送要求 - 公司发生重大资产重组等事项时应报送内幕信息知情人档案信息[10] - 内幕信息知情人档案应在内幕信息首次依法公开披露后五个交易日内向上海证券交易所报送[10] - 公司应在内幕信息依法公开披露后5个交易日内通过上海证券交易所“公司业务管理系统”提交相关档案及备忘录[13] - 公司筹划重大资产重组，应于首次披露重组事项时报送内幕信息知情人档案[13] - 首次披露重组事项至披露重组报告书期间有重大变化，应补充提交内幕信息知情人档案[13] - 首次披露重组事项后股票交易异常波动，上交所可视情况要求公司更新内幕信息知情人档案[15] 档案保存期限 - 内幕知情人档案及重大事项进程备忘录自记录之日起至少保存10年[12] 知情人责任与处理 - 内幕信息发生时，知情人应第一时间告知董事会秘书办公室并按流程处理[15] - 公司内幕信息知情人对内幕信息负有保密等责任，不得利用内幕信息买卖公司证券等[16] - 相关主体研究涉及公司重大事项等时应填写内幕信息知情人档案并送达公司[17] - 国家行政管理部门人员接触公司内幕信息应按要求登记[18] - 内幕信息依法披露前，公司相关人员应控制知情人范围至最小[20] - 内幕信息流转需经相关负责人批准，传递时应告知董秘办并登记[20] - 持有公司5%以上股份的股东等违反规定泄露信息，公司保留追究责任权利[21] - 为公司制作专项文件等的机构及人员违反规定，公司可解除合同等[22] - 公司对内幕信息知情人买卖证券情况自查，发现问题2个工作日内报送相关机构[21][22] - 内幕信息知情人违反制度构成犯罪，移交司法机关追究刑事责任[22] 制度生效与解释 - 本制度经董事会审议通过生效实施，解释权归公司董事会[25][26]

营业收入表现 - 本报告期（第三季度）营业收入为2.27亿元，同比增长61.66%[4] - 年初至报告期末营业收入为5.84亿元，同比增长39.79%[4] - 营业总收入同比增长39.8%，从4.18亿元增至5.84亿元[21] 净利润表现 - 本报告期归属于上市公司股东的净利润为4944.88万元，同比增长205.50%[4] - 年初至报告期末归属于上市公司股东的净利润为1.04亿元，同比增长68.68%[4] - 本报告期利润总额为5586.90万元，同比增长245.92%[4] - 净利润同比增长72.1%，从5984.67万元增至1.03亿元[22] - 归属于母公司股东的净利润同比增长68.7%，从6194.31万元增至1.04亿元[22] - 综合收益总额同比增长72.1%至10.30亿元，去年同期为5.98亿元[23] - 归属于母公司所有者的综合收益总额同比增长68.7%至10.45亿元，去年同期为6.19亿元[23] - 基本每股收益及稀释每股收益均为0.3252元/股，同比增长68.1%，去年同期为0.1935元/股[23] 成本与费用 - 营业总成本同比增长29.9%，从3.78亿元增至4.91亿元[21] - 销售费用同比增长39.4%，从7781.17万元增至1.09亿元[21] - 研发费用同比增长25.9%，从4096.11万元增至5156.03万元[21] - 年初至报告期末研发投入合计为5471.65万元，同比增长33.58%[6][11] - 本报告期研发投入占营业收入的比例为8.02%，同比下降2.19个百分点[6] 现金流量表现 - 年初至报告期末经营活动产生的现金流量净额为1.66亿元，同比增长156.79%[4][11] - 销售商品、提供劳务收到的现金同比增长49.6%至6.15亿元，去年同期为4.11亿元[23] - 经营活动产生的现金流量净额同比增长156.8%至1.66亿元，去年同期为0.65亿元[24] - 投资活动产生的现金流量净额为-2.70亿元，去年同期为-0.12亿元，主要因购建固定资产等支付现金1.05亿元及投资支付现金1.80亿元[24] - 筹资活动产生的现金流量净额为-0.34亿元，去年同期为-0.79亿元，主要因分配股利等支付现金0.32亿元[24] - 购建固定资产、无形资产等支付的现金同比增长362.4%至1.05亿元，去年同期为0.23亿元[24] - 投资支付的现金同比大幅增加至1.80亿元，去年同期为0.07亿元[24] - 期末现金及现金等价物余额为6.36亿元，期初余额为7.75亿元[24] 资产与负债变动 - 报告期末总资产为21.73亿元，较上年度末增长8.05%[6] - 公司总资产由2024年12月31日的20,115,556,093.40元增至2025年9月30日的21,733,961,829.30元[18] - 货币资金由2024年末的631,440,099.36元降至2025年9月末的581,302,122.48元[18] - 交易性金融资产由2024年末的763,882,597.17元增至2025年9月末的851,124,218.72元[18] - 应收账款由2024年末的104,292,725.45元增至2025年9月末的127,275,390.56元[18] - 在建工程由2024年末的67,999,000.40元大幅增至2025年9月末的158,739,530.71元[18] - 总负债同比增长23.3%，从3.33亿元增至4.11亿元[19][20] - 流动负债同比增长31.2%，从2.32亿元增至3.04亿元[19] - 应付账款同比增长42.9%，从6915.59万元增至9881.89万元[19] 所有者权益 - 报告期末归属于上市公司股东的所有者权益为17.73亿元，较上年度末增长5.07%[6] - 所有者权益合计同比增长5.0%，从16.78亿元增至17.62亿元[20] 股东与股本情况 - 报告期末普通股股东总数为10,285户[13] - 第一大股东高光勇持股77,961,620股，占总股本24.26%[13] - 第二大股东刘运君持股39,325,212股，占总股本12.24%[13] - 公司回购注销1,715,024股员工持股计划股份，总股本由321,315,646股减至319,600,622股[15][16]

公司治理 - 拟取消监事会，由董事会审计委员会行使其职权，第三届监事会监事将在股东大会通过相关事项后解除职位[1] - 拟对《公司章程》相关条款进行修订，统一“股东大会”表述为“股东会”，删除“监事”等表述[7] - 拟修订及制定35项治理制度以提升公司治理水平，其中11项需股东大会审议通过后生效[8][9][10] 业绩与股份 - 2024年员工持股计划公司层面业绩考核未达标，将回购注销1,715,024股未能解锁的股份[4] - 回购注销完成后，公司股本总额由321,315,646股减至319,600,622股，注册资本由321,315,646元减至319,600,622元[4] 经营范围 - 计划变更经营范围，增加“消毒剂销售（不含危险化学品），塑料制品制造，塑料制品销售”[5] 股东会与董事会 - 年度股东会应于上一会计年度结束后的6个月内举行，特定情形需召开临时股东会[29] - 董事会由9名董事组成，其中独立董事3名，职工董事1名，设董事长1名[48] - 董事会每年至少召开两次会议，需三分之二以上董事审议同意[52][53] 独立董事 - 直接或间接持股1%以上等特定自然人不得担任独立董事[54] - 独立董事应每年自查独立性，董事会每年评估并出具专项意见与年度报告同时披露[54] 审计委员会 - 董事会审计委员会成员不少于三名董事，独立董事应过半数，至少一名为会计专业人士担任召集人[56] - 审计委员会负责审核财务信息及披露等，每季度至少召开一次会议[57] 利润分配 - 分配当年税后利润时，提取10%列入法定公积金，法定公积金累计额达注册资本50%以上可不再提取[61] - 公司优先现金分红，年度报告期内盈利且累计未分配利润为正时，现金分红总额与当年净利润之比不低于10%[62] 其他 - 公司在会计年度结束之日起4个月内披露年度报告等[60] - 实行内部审计制度，经董事会批准后实施并对外披露[64]

会计师事务所情况 - 拟聘任天职国际为2025年度会计师事务所，需股东大会审议[2] - 2024年末天职国际合伙人90人，注册会计师1097人，签过证券报告注会399人[2] - 2024年度天职国际收入25.01亿元，审计收入19.38亿元，证券收入9.12亿元[3] - 2024年天职国际上市公司审计客户154家，收费2.30亿元，山外山同行业审计客户88家[3][4] - 天职国际职业风险基金和保险累计赔偿限额不低于2亿[5] - 天职国际近三年受行政处罚1次、监管措施9次、自律措施8次、纪律处分3次[6] 审计费用及审议 - 公司2025年度审计费用含税70万元，与上一年度一致[13] - 2025年10月28日董事会、监事会均全票通过续聘议案[16][17] - 聘任2025年度会计师事务所需股东大会审议生效[18]