立信会计师事务所（特殊普通合伙） 年度报告的信息披露监管问询函的回复 苏州清越光电科技股份有限公司 监管问询函的回复 关于苏州清越光电科技股份有限公司 2023 年 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 关于苏州清越光电科技股份有限公司 2023 年年度报告的信息披露监管问询函的回复 信会师函字[2024]第 ZG134 号 上海证券交易所： 根据贵所出具的上证科创公函【2024】0081 号《关于苏州清越光电科技股 份有限公司 2023 年年度报告的信息披露监管问询函》（以下简称"监管问询函"） 相关问题的要求，立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"年审会计师"、 "会计师"）作为苏州清越光电科技股份有限公司（以下简称"清越科技"、"公 司"）的 2023 年年审会计师，对监管问询函所列问题认真进行了逐项落实并书 面回复如下。 除特别注明外，金额均为人民币万元，所有数值保留两位小数，由此导致 的加总、比值、变动等数据出现误差均由四舍五入造成。 | | | 【回复】 一、公司回复 （一）结合细分行业发展、下游客户、公司产品竞争力以及行业竞争等情况，披露 并说明主要产品类别报告期内营业收入变化的主要原因。结合 ...

广发证券股份有限公司 请公司：（1）结合细分行业发展、下游客户、公司产品竞争力以及行业竞争等情况， 披露并说明主要产品类别报告期内营业收入变化的主要原因。结合同行业可比公司业绩 变动情况，分析相关原因是否具有合理性和可持续性；（2）区分销售渠道、地区、季度， 披露主要产品的营业收入结构及报告期变动情况，如较上年变动较大，进一步说明原因； （3）结合前述情况，进一步说明经销模式营业收入降幅明显高于直销模式的原因及合 理性，与同行业可比公司是否存在重大差异；（4）结合前述情况，说明境内收入同比下 降、境外收入同比上升的原因及合理性，与同行业可比公司是否存在重大差异；（5）结 合营业收入各季度波动情况，说明 2023 年第四季度营业收入环比大幅下降的原因及合 理性。 【回复】 1 一、公司说明 公司就上述问题的说明请参见苏州清越光电科技股份有限公司关于 2023 年年度报 告的信息披露监管问询函的回复的相关内容。 关于苏州清越光电科技股份有限公司 2023 年年度报告的信息披露监管问询函的核查意见 上海证券交易所科创板公司管理部： 贵部出具的关于苏州清越光电科技股份有限公司（以下简称"公司"或"清越科技"） 202 ...

https://roadshow.sseinfo.com/） 会议召开方式：上证路演中心网络互动 投资者可于 2024 年 05 月 24 日（星期五） 至 05 月 30 日（星期四）16:00 前登录上证路演中心网站首页点击"提问预征集"栏目或通过公司邮箱 IR@qingyue-tech.com 进行提问。公司将在说明会上对投资者普遍关注的问题进 行回答。 苏州清越光电科技股份有限公司 关于召开 2023 年度暨 2024 年第一季度业绩说明会的 公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 苏州清越光电科技股份有限公司（以下简称"公司"）已于 2024 年 4 月 25 日、 4 月 29 日发布公司 2023 年年度报告和 2024 年第一季度报告，为便于广大投资 者更全面深入地了解公司 2023 年度及 2024 年第一季度经营成果、财务状况，公 司计划于 2024 年 05 月 31 日下午 14:00-15:00 举行 2023 年度暨 2024 年第一季度 业绩说明会，就投资者关心的问题进行交流。 ...

业绩数据 - 2023年度营业收入66,107.55万元，同比减少38,311.78万元，下降36.69%[6][9][23][41][43] - 2023年度毛利1,983.64万元，同比减少17,177.05万元，下降89.65%[6][41][43] - 2023年归属母公司所有者的净利润为 - 11,793.34万元，扣非后为 - 13,313.82万元，同比大幅下降[7][23][42][43] - 2024年第一季度营业收入16,389.70万元，同比下降32%；归属母公司所有者的净利润 - 800.29万元，扣非后 - 1,061.33万元，同比大幅下降[12][13][23] - 2023年毛利率3.00%，较2022年的18.35%下降15.35%[9] - 2023年基本每股收益、稀释每股收益均为 - 0.2621元/股，扣除非经常性损益后的基本每股收益 - 0.2959元/股，同比减少[42][44] - 2023年度经营活动现金流量净额为 - 18,039.41万元，持续为负[31][43] 业务情况 - 2023年PMOLED业务收入、毛利大幅下降，因医疗健康等领域需求及房地产市场疲软、下游消费低迷，还有较大金额退换货[11] - 2023年电子纸模组业务收入、毛利大幅下降，因客户多元化拓展慢、经营管理不善，大客户汉朔科技采购量价双降，叠加4442万元进项增值税转出影响[11] - 电子纸模组业务对汉朔科技销售收入占比超99%，2023年汉朔科技情况对该业务形成较大负面影响[26] 财务事项 - 2023年义乌清越进项增值税转出约4442万元，影响公司净利润4442万[14] - 2024年第一季度对参股企业枣庄睿诺的投资收益 - 848万元，影响净利润[13] - 2023年度确认对枣庄睿诺投资收益为 - 1099.84万元，2024年第一季度确认增资枣庄睿诺的848万元投资损失，占该季度归母净利润 - 800.29万元的105.96%[19] - 应收账款余额为17,017.57万元，计提坏账准备1,125.42万元[32][33] - 2023年末存货账面价值39,099.89万元，占总资产19.34%；2024年第一季度末增至45,720.32万元，占比21.60%[34] 合规与管理 - 2023年9月，时任董秘、财务总监张小波被上海证券交易所予以口头警示[4] - 2023年11月14日，子公司义乌清越收到海关稽查通知，调查2020年11月16日至2023年11月15日进口货物申报情况[22] - 公司存在募集资金使用用途不符情况，已进行积极整改[20] - 公司与枣庄宏远的关联交易未在2023年半年度报告及时披露，且累计合同金额阶段性超300万元未经董事会及时审议[21] 研发与投资 - 报告期内有55个在研项目，预计总投资39,999.00万元，报告期研发投入8,614.43万元，累计投入18,318.83万元[47] - 费用化研发投入本年度8,614.93万元，上年度9,277.54万元，下降7.14%；研发投入总额占营业收入比例从8.88%增至13.03%[49] - 2023年公司使用1亿元超募资金对子公司增资，占超募资金总额的29.85%[62] 募集资金 - 公司首次公开发行股票募集资金8.244亿元，扣除发行费用后净额为7.349547亿元，于2022年12月23日存入专户[50] - 截至2023年12月31日，公司累计使用募集资金3.721182亿元，账户余额为2.950306亿元[50] - 2023年1月11日，公司同意使用6610.02万元募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金，截至年底已完成置换[57] - 截至2023年12月31日，公司不存在以闲置募集资金暂时补充流动资金的情况[58] - 2022年12月29日，公司审议同意使用不超过6亿元闲置募集资金进行现金管理[59] - 2023年12月29日，公司审议同意使用不超过4亿元闲置募集资金进行现金管理[60] - 截至2023年12月31日，公司用于购买现金管理产品的期末余额为7500万元[61] - 2023年3月14日，新出纳误将2300万元募集资金用于归还银行借款，8月9日已从自有资金账户归还[67] - 2023年昆山梦显25万元、义乌清越1.5万元募集资金支出退回，不属于违规使用[70][71][72] - 2023年公司多笔闲置募集资金用于理财，到期本金及利息均归还至募集资金账户[73][74][75] 其他 - 审计机构对公司2023年年度报告出具带强调事项段的无保留意见审计报告[16] - 独立董事耿建新对公司2023年年度报告持部分保留意见，后因公司聘请第三方审核已无异议[16] - 持续督导机构关注公司业绩下滑及义乌清越进项增值税转出事项，提请公司加强管理、拓展市场、丰富客户群体[13][17] - 持续督导机构督促公司完善流程管控措施和内控[80] - 截至2023年末，部分董监高参与的战略配售专项资产管理计划出售160万股股票[78] - 2023年控股股东、实际控制人、董监高持股未增减变动，无质押、冻结情况[78] - 2023年与枣庄宏远签署工程合同，初始金额98万元，经补充协议调增265万元、调减128.84万元，最终结算工程款为234.16万元[21]

证券代码：688496 证券简称：清越科技 公告编号：2024-030 苏州清越光电科技股份有限公司 2023 年年度股东大会决议公告 本公司董事会及全体董事保证公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 重要内容提示： 本次会议是否有被否决议案：无 一、 会议召开和出席情况 （一） 股东大会召开的时间：2024 年 5 月 16 日 （二） 股东大会召开的地点：江苏省昆山市高新区晨丰路 188 号 苏州清越光电 科技股份有限公司 VIP 会议室 （三） 出席会议的普通股股东、特别表决权股东、恢复表决权的优先股股东及 其持有表决权数量的情况： | 1、出席会议的股东和代理人人数 | 9 | | --- | --- | | 普通股股东人数 | 9 | | 2、出席会议的股东所持有的表决权数量 | 360,020,187 | | 普通股股东所持有表决权数量 | 360,020,187 | | 3、出席会议的股东所持有表决权数量占公司表决权数量的比 | 80.0044 | | 例（%） | | | 普通股股东所持有表决权数量占公司表决权数量的比例（%） ...

股东大会信息 - 公司决定召开2023年年度股东大会，2024年4月25日发布通知[4] - 股权登记日为2024年5月10日，现场会议于5月16日14:30召开[6] 参会股东情况 - 参加股东大会的股东及代理人共9名，代表股份360,020,187股，占总股本80.0044%[9] 议案表决结果 - 《关于2023年年度报告及摘要的议案》等4项议案100%同意[11][12][13][14] - 《关于2023年度利润分配方案的议案》99.9970%同意[16] - 《关于2024年度担保额度预计的议案》99.9973%同意[17] - 《关于2024年度董事、高管薪酬方案的议案》100%同意[18] - 《关于2024年度监事薪酬方案的议案》100%同意[20]

因对于苏州清越光电科技股份有限公司(以下简称"公司")在公司 2023 年年度报告中披露的子公司税务事项难以认定是否真实、完整、正确;且不能 确定此事项处理是否合法、合规,本人于2024年4月23日召开的公司第二届董 事会第八次会议中,对《公司 2023年年度报告及摘要的议案》及相关议案弃权 表决,并要求公司董事会聘请第三方中介机构独立对公司此税务事项进行专项 复核。 独立董事关于定期报告异议事项的书面认可意见 结合公司提供的相关材料,以及中汇税所对于税务事项复核后出具的《专 项审核意见书》内容,本人对定期报告中子公司税务事项已无异议。 独立董事签字: 签署日期:2024年5月15日 2024年4月25日,公司及时召开了第二届董事会第九次会议,审议通过了 《关于聘请第三方中介机构对全资子公司税务事项进行专项复核的议案》,聘请 中汇(浙江)税务师事务所有限公司(以下简称"中汇税所")对上述子公司税 务事项进行专项复核工作,保障了本人作为独立董事的履职要求。 在履行了相关核查程序后,中汇税所于2024年5月14日出具了《专项审核 意见书》(中汇税专[2024]0232号),公司已将正式报告送达我处。 ...

处理方式的审核意见如下： 证券代码：688496 证券简称：清越科技 公告编号：2024-029 苏州清越光电科技股份有限公司 关于聘任第三方中介机构对全资子公司税务事项进 行专项复核的后续进展公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 一、本次税务专项复核的背景情况 苏州清越光电科技股份有限公司（以下简称"公司"）独立董事耿建新因对 于公司在 2023 年年度报告中披露的子公司税务事项难以认定是否真实、完整、 正确；且不能确定此事项处理是否合法、合规，于 2024 年 4 月 23 日召开的公司 第二届董事会第八次会议中，对《公司 2023 年年度报告及摘要的议案》及相关 议案弃权表决，并要求公司董事会聘请第三方中介机构独立对公司此税务事项进 行专项复核。 具体内容详见公司于 2024 年 4 月 25 日在上海证券交易所网站（www.sse.co m.cn）上披露的《关于部分董事对定期报告有异议的说明公告》，公告编号：20 24-025。 二、第三方中介机构聘请情况及专项审核意见 公司于 2024 年 4 月 ...

苏州清越光电科技股份有限公司 2023 年年度股东大会会议资料 证券代码：688496 证券简称：清越科技 苏州清越光电科技股份有限公司 2023 年年度股东大会会议资料 2024 年 5 月 1 | 2023 | | 年年度股东大会会议须知 | | 3 | | --- | --- | --- | --- | --- | | 2023 | | 年年度股东大会会议议程 | | 6 | | 2023 | | 年年度股东大会会议议案 | | 8 | | | 关于 2023 | 年年度报告及摘要的议案 | | 8 | | | 关于 2023 | 年度董事会工作报告的议案 | | 9 | | | 关于 2023 | 年度监事会工作报告的议案 | | 19 | | | 关于 2023 | 年度财务决算报告的议案 | | 26 | | | 关于 2023 | 年利润分配方案的议案 | | 32 | | | 关于 2024 | 年度担保额度预计的议案 | | 33 | | | 关于 2024 | 年度董事、高级管理人员薪酬方案的议案 | | 34 | | | 关于 2024 | 年度监事薪酬方案的议案 | | 35 | 苏州 ...

营业收入与成本 - 公司2024年第一季度营业收入为1.64亿元人民币，同比下降32.00%[4] - 公司2024年第一季度营业总收入为1.64亿元人民币，同比下降32%[16] - 公司2024年第一季度营业总成本为1.77亿元人民币，同比下降28.5%[16] 净利润与每股收益 - 归属于上市公司股东的净利润为-800.29万元人民币，同比下降290.45%[4] - 公司2024年第一季度净利润为-14,117,539.52元，同比下降显著[17] - 归属于母公司股东的净利润为-8,002,875.66元，同比大幅下降[17] - 基本每股收益为-0.0178元/股，同比下降291.40%[5] - 基本每股收益为-0.0178元/股，同比下降显著[18] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为-5261.55万元人民币[5] - 经营活动产生的现金流量净额为-52,615,462.90元，同比下降65.2%[19] - 投资活动产生的现金流量净额为-100,962,633.20元，同比下降69.3%[20] - 筹资活动产生的现金流量净额为52,303,618.45元，同比大幅改善[21] - 公司期末现金及现金等价物余额为325,182,087.87元，同比下降63.7%[21] - 公司2024年第一季度销售商品、提供劳务收到的现金为128,770,515.17元，同比下降25.2%[19] 研发投入 - 研发投入合计为1736.56万元人民币，同比下降21.91%[5] - 研发投入占营业收入的比例为10.60%，同比增加1.37个百分点[5] - 公司2024年第一季度研发费用为1736.56万元人民币，同比下降21.9%[16] 资产与负债 - 总资产为21.17亿元人民币，同比增长4.68%[5] - 归属于上市公司股东的所有者权益为10.99亿元人民币，同比下降2.50%[5] - 公司2024年第一季度货币资金为3.27亿元人民币，同比下降23.8%[13] - 公司2024年第一季度交易性金融资产为1.60亿元人民币，同比增长113.4%[13] - 公司2024年第一季度应收账款为1.63亿元人民币，同比增长2.8%[13] - 公司2024年第一季度存货为4.57亿元人民币，同比增长16.9%[13] - 公司2024年第一季度短期借款为3.72亿元人民币，同比增长18.5%[14] - 公司2024年第一季度应付账款为1.88亿元人民币，同比增长26.2%[14] - 公司2024年第一季度归属于母公司所有者权益为10.99亿元人民币，同比下降2.5%[15] 股东与股权 - 公司主要股东中，昆山和高信息科技有限公司持股比例为37.91%，为第一大股东[8] 非经常性损益 - 公司非经常性损益项目中，政府补助为101.19万元人民币[6]