上纬新材 2024 年度环境、社会和治理报告 上纬新 材 股票代码 688585 2024 环境、社会和治理报告 上纬新材料科技股份有限公司 致力碳中和，创生新材料 Devoted to Carbon Neutrality & New Materials Innovation 上纬新材 2024 年度环境、社会和治理报告 | 董事长致辞 | 1 | | --- | --- | | 董事会声明 | 2 | | 关于本报告 | 3 | | 走进上纬新材 | 4 | | 附录 | | | 1 关键绩效 | 62 | | 2 温室气体排放标准 | 64 | | 3 对标索引 | 67 | 01 致力于持续发展的公司治理 | 可持续发展治理 | 6 | | --- | --- | | 优化公司治理 | 11 | | 提升风险管理 | 15 | | 加强内部控制 | 17 | 02 根植于绿色创新的环境永续 | 应对大气变化 | 20 | | --- | --- | | 排污排废管理 | 26 | | 资源利用循环 | 31 | 03 着眼于幸福和谐的社会共好 | 乡村振兴 | 35 | | --- | --- | | ...

外汇交易业务 - 拟开展外汇衍生品交易业务额度8000万元或等值外币，期限12个月可循环[3] - 交易资金为自有资金，方式灵活选衍生工具[4] - 交易对手为合格国内外金融机构[4] 决策授权 - 2025年4月1日审议通过议案，授权管理层决策12个月[3][5] 风险与措施 - 业务存在市场、流动性、履约等风险[6] - 采取匹配业务、定程序、审合约等风控措施[7] 审批情况 - 监事会同意开展外汇衍生品交易业务[10]

证券代码：688585 证券简称：上纬新材 公告编号：2025-020 上纬新材料科技股份有限公司 2024 年度计提资产减值准备的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 一、计提资产减值准备情况 为客观、公允地反映公司截至2024年12月31日的财务状况和2024年度的经 营成果，上纬新材料科技股份有限公司（以下简称"公司"）依据《企业会计准 则》及公司相关会计政策、会计估计的规定，并与容诚会计师事务所进行了充 分的沟通，本着谨慎性原则，公司对2024年12月31日合并报表范围内的相关资 产进行了减值测试，对可能发生资产减值损失的有关资产计提减值准备。本期 计提的减值准备总额为1,206.33万元。具体情况如下： | 项目 | 2024 年计提减值 准备金额（万 | 备注 | | --- | --- | --- | | | 元） | | | 资产减值损失 | 1,112.16 | 长期股权投资减值 | | | 167.64 | 存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | | 小计 | 1,279.80 | | ...

一、2024年年审会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）由原华普天健会计师事务所（特殊普 通合伙）更名而来，初始成立于1988年8月，2013年12月10日改制为特殊普通合 伙企业，是国内最早获准从事证券服务业务的会计师事务所之一，长期从事证 券服务业务。注册地址为北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢外经贸大厦 901- 22 至 901-26，首席合伙人刘维。 截至2024年12月31日，容诚会计师事务所（特殊普通合伙）共有合伙人212 人，共有注册会计师1552人，其中781人签署过证券服务业务审计报告。 （二）聘任会计师事务所履行的程序 上纬新材料科技股份有限公司 董事会审计委员会对会计师事务所 2024年度履行监督职责 情况报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理 准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》和《上纬新材料科技 股份有限公司章程》等规定和要求，董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则， 恪尽职守，认真履职，对容诚会计师事务所（特殊普通合伙）2024年度审计工 作履行了监督职责，具体情况报告如下： （一） ...

证券代码：688585 证券简称：上纬新材 公告编号：2025-016 上纬新材料科技股份有限公司 一、本次会计政策变更概述 （一）本次会计政策变更的原因 2024 年，财政部发布了《企业会计准则应用指南汇编 2024》《企业会计准 则解释第 18 号》，明确了关于保证类质保费用的列报规定，规定对不属于单项 履约义务的保证类质量保证产生的预计负债，应当按确定的金额计入"主营业务 成本"和"其他业务成本"等科目。公司自 2024 年 1 月 1 日开始执行上述会计 政策的变更。 （二）变更前采取的会计政策 本次会计政策变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则—基本准则》 和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他 相关规定。 （三）变更后采取的会计政策 本次会计政策变更后，公司将按照《企业会计准则应用指南汇编 2024》《企 业会计准则解释 18 号》的相关规定执行。除上述会计政策变更外，其余未变更 关于会计政策变更公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 重要内容提示： 本次会计政 ...

上纬新材料科技股份有限公司 关于会计师事务所 2024年度履职情况评估报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理 准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《上海证券交易所科 创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》和《上纬新材料科技股份有限 公司章程》等规定和要求，公司对容诚会计师事务所（特殊普通合伙）在2024 年度履职情况进行了评估，具体情况如下： 一、2024年年审会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）由原华普天健会计师事务所（特殊普 通合伙）更名而来，初始成立于1988年8月，2013年12月10日改制为特殊普通合 伙企业，是国内最早获准从事证券服务业务的会计师事务所之一，长期从事证 券服务业务。注册地址为北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢外经贸大厦 901- 22 至 901-26，首席合伙人刘维。 截至2024年12月31日，容诚会计师事务所（特殊普通合伙）共有合伙人212 人，共有注册会计师1,552人，其中781人签署过证券服务业务审计报告。 （二）聘任会计师事务所履行的程序 二、2024 年年审 ...

事务所人员与业务数据 - 上年度末合伙人212，注册会计师1552，签过证券审计报告的781[3] - 2023年度收入287224.60万元，审计业务收入274873.42万元，证券业务收入149856.80万元[3] - 2023年上市公司审计数量394，收费总额48840.19万元，同行业上市公司审计客户282家[3] 事务所风险与处罚 - 职业保险累计责任赔偿限额不低于2亿，乐视网案二审，需在1%范围内担责[5] - 近三年事务所受监管措施14次等，63名从业人员受处罚3次等[6] 审计费用与聘任 - 2025年年报审计费用拟53万元，内控审计费用拟12万元[10] - 审计委员会同意续聘，董事会通过续聘议案，待股东会审议[11][12][14]

独立董事评估 - 公司董事会评估三位独立董事独立性[1] - 三位独立董事符合独立性要求[1] 意见日期 - 董事会出具意见日期为2025年04月03日[2]

一、董事会审计委员会基本情况 上纬新材料科技股份有限公司 董事会审计委员会 2024年度履职情况报告 2024年度,董事会审计委员会全体委员严格遵守《上市公司治理准则》《上 海证券交易所科创板股票上市规则》《上纬新材料科技股份有限公司章程》《董 事会审计委员会工作细则》的相关规定和要求,勤勉履职,规范运作,现就2024 年度履职情况汇报如下: 2024年度,公司董事会审计委员会共召开了6次会议,审议通过了24个议案 具体情况如下: | 序号 | 会议名称 | 会议目期 | 审议议案 | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 第三届董事会 审计委员会第 | 2024年01 | 1、《关于制定<公司及子公司2024年度内 部审计计划>的议案》 2、《关于调整第三届董事会审计委员会委 | | | | | 员的议案》 | | | | | 3、《关于预计公司2024年度日常关联交易 | | | | 月19日 | 的议案》 | | | 三次会议 | | 4、《关于公司为全资子公司提供担保额度 | | | | | 的议案》 | | | | | 5、《关于全资子公司为公司提供履约担保 | | | | ...

股东会信息 - 2024年年度股东会2025年4月28日9点在上海松江召开[2] - 网络投票起止时间为2025年4月28日[2] - 股权登记日为2025年4月21日[9] 会议登记 - 登记时间为2025年4月22日特定时段[10] - 登记地点为上海松江董事会办公室[10] 议案情况 - 议案1 - 3于2025年2月27日通过董事会会议[4] - 议案4 - 10于2025年4月1日通过董事会会议[4] 表决相关 - 应回避表决关联股东为SWANCOR等[6] - 对中小投资者单独计票议案为1、7、9、10[9]