吉林省中研高分子材料股份有限公司董事会审计委员会工作细则 吉林省中研高分子材料股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 二〇二五年八月 吉林省中研高分子材料股份有限公司董事会审计委员会工作细则 吉林省中研高分子材料股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 吉林省中研高分子材料股份有限公司董事会审计委员会工作细则 第一章 总则 第一条 为建立和健全吉林省中研高分子材料股份有限公司（以下简称"公 司"）内部控制制度，提高内部控制能力，完善内部控制程序，促进董事会对经 营管理层进行有效监督，公司董事会下设董事会审计委员会（以下简称"审计委 员会"），作为实施内部审计监督的专门机构。 或者拒绝履行职责时，由过半数的审计委员会成员共同推举一名独立董事成员主 持。 第二条 为规范、高效地开展工作，公司董事会根据《中华人民共和国公司 法》（以下简称"《公司法》"）、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等有关法律、法规和规范性文件及《吉林省中研高分子材料 股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的有关规定，制定本细则。 第三条 审计委员会所作决议，应当符合有关法律、法规、规范性文件、《公 司章 ...

内部控制 - 公司制定董事会审计委员会年报工作规程完善内控机制[3] 审计职责 - 审计委员会对年度财报审计有协调、审核、监督职责[4] 审计安排 - 与会计师事务所协商确定本年度审计时间安排[4] 沟通阶段 - 审计委员会、管理层与事务所分事前、事中、事后沟通[5][9][13] 审计后续 - 审计后对财报表决提交董事会审核，提交审计总结及续聘决议[16]

内部控制制度 - 公司制定内部控制审计制度规范内控与内审工作，保护投资者权益[4] - 董事会对内部控制制度负责，内部审计部门向董事会负责且保持独立[6][7] - 内部控制制度应涵盖经营活动各环节及专项管理制度[12] - 实施内控及评价应遵循全面性、重要性等六项原则[13] 内部审计工作 - 内部审计部门至少每季度向审计委员会报告工作情况[9] - 内部审计工作底稿需妥善保存10年[10] - 内部审计部门有权对重要对外担保、关联交易、募集资金存放与使用等事项审计[23][24][25] - 内部审计部门有权在业绩快报披露前审计及审查信息披露事务管理制度[26][27] 内部控制评价 - 内控评价内容包括内部环境、风险评估等五方面[13] - 内控评价程序包括制定方案、现场测试等环节[15] - 年度内部控制评价报告基准日为十二月三十一日，应于基准日后四个月内报出[27] - 内部控制评价有关文件资料等保存时间不少于十年[28] 内部控制缺陷 - 内部控制缺陷按成因、表现形式、影响程度分类[16][17] - 财务报告和非财务报告内部控制缺陷按不同指标划分重大、重要和一般缺陷[17][18] - 公司应建立评价质量交叉复核制度，评价结果由董事会最终认定重大缺陷[17][18][19] 其他规定 - 若内控存在重大缺陷或风险，董事会应向交易所报告并披露[12] - 公司应在披露年度报告时披露内控评价报告及会计师核实意见[13] - 内部审计结果作为完善内控、防范风险依据，可对责任人提处理意见[28] - 对认真负责或违规的内审人员给予奖惩[28] - 发现内审工作重大问题，按规定追究责任并向交易所报告[28] - 本制度“以上”“以下”含本数，“超过”等不含本数[30] - 本制度由董事会负责解释，经审议通过后生效[31]

吉林省中研高分子材料股份有限公司董事会议事规则 吉林省中研高分子材料股份有限公司 董事会议事规则 二〇二五年八月 吉林省中研高分子材料股份有限公司董事会议事规则 吉林省中研高分子材料股份有限公司 董事会议事规则 第一条 宗旨 为了进一步规范吉林省中研高分子材料股份有限公司（以下简称"公司"） 董事会的议事方式和决策程序，促使董事和董事会有效地履行职责，提高董事会 规范运作和科学决策水平，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、 《吉林省中研高分子材料股份有限公司章程》（以下简称"公司章程"）等有关 规定，制订本规则。 董事会秘书负责处理董事会日常事务，保管董事会印章。 第三条 定期会议 董事会每年至少召开两次会议，由董事长召集，于会议召开十日以前书面通 知全体董事。 第四条 临时会议 代表十分之一以上表决权的股东、三分之一以上董事或者审计委员会，可以 提议召开董事会临时会议。董事长应当自接到提议后十日内，召集和主持董事会 会议。 董事会召开临时董事会会议的通知方式为：专人送达、普通邮件、电子邮件、 微信、短信、电话、传真或公告通知等通知方式通知全体董事；通知时限为会议 召开前 2 日。 情况紧急， ...

利润分配 - 公司分配当年税后利润时，提取10%列入法定公积金，累计额达注册资本50%以上可不提取[7] - 法定公积金转增资本时，留存不少于转增前公司注册资本的25%[9] 现金分红 - 具备现金分红条件应采用现金分红，每年现金分配利润不少于当年母公司可供分配利润的10%[11][14] - 成熟期无重大资金支出安排，现金分红比例最低达80%[15] - 成熟期有重大资金支出安排，现金分红比例最低达40%[15] - 成长期有重大资金支出安排，现金分红比例最低达20%[15] 特殊情况 - 未来十二个月内拟对外投资等累计支出达最近一期经审计总资产的10%或净资产的30%，或超5000万元属特殊情况[15] - 最近一年审计报告非无保留意见等5种情形下公司可不进行利润分配[18] 政策调整 - 调整公司章程确定的现金分红政策，需经出席股东会的股东所持表决权的三分之二以上通过[21] 分红上限与时间 - 年度股东会审议的下一年中期分红上限不超相应期间归属于公司股东的净利润[19] - 公司需在股东会对利润分配方案作出决议或董事会制定具体方案后两个月内完成股利或股份派发[25] 披露要求 - 年度报告期内盈利且母公司报表未分配利润为正，现金红利总额与当年净利润之比低于30%，需详细披露相关事项[25] - 年度报告期内满足特定财务报表项目金额占比，现金分红总额低于当年净利润50%，需说明现金分红比例依据及未来规划[28] - 现金分红金额满足特定条件，需披露偿债能力等相关内容，特定情形下需披露方案合理性[29] - 公司应在年度报告中详细披露现金分红政策制定及执行情况并专项说明[31] - 对现金分红政策调整或变更，需说明调整或变更条件及程序合规透明情况[32] 其他 - 公司高级管理人员应在特定时间就现金分红方案相关事宜进行说明，符合条件可申请豁免程序[27] - 确定可供分配利润以母公司报表口径为基础，计算现金分红比例以合并报表口径为基础[28] - 公司当年实施股票回购所支付现金视同现金红利参与相关比例计算[28] - 公司现金分红方案一般以最近一期定期报告为基础编制，特殊情况除外[29]

交易审批标准 - 非日常经营交易达特定6条标准之一，超总资产50%提交股东会审议[6] - 达特定6条标准之一，超总资产10%由董事会审批[7] - 未达标准总经理可审批[10] 交易计算原则 - 成交金额含支付金额、承担债务及费用等[10] - 市值为交易前十个交易日收盘市值算术平均值[10] - 分期实施交易以总额适用标准[11] - 与同一方相反交易按单向金额适用标准[12] - 同类相关交易按连续十二个月累计计算适用标准[12] 特殊交易规定 - 购买、出售资产累计超总资产30%提交股东会并三分之二以上通过[17] - 公司单方面获利益交易可免股东会审议[18]

高管任职 - 公司设总经理一名，每届任期三年，连聘可连任[6][10] - 有特定5种情形之一者，不得担任公司总经理等高管[8] - 公司其他高级管理人员每届任期三年，连聘可连任[16] 高管职责 - 总经理对董事会负责，可提请聘任或解聘副总经理、财务负责人[11][12] - 满足4种情形之一时，应立即召开总经理办公会议[19] - 总经理每月至少一次向董事会报告工作[24] - 总经理每季度一次向董事会报送资产负债表等报表[25] 薪酬与处罚 - 总经理及其他高管薪酬制度由董事会负责[28] - 总经理薪酬与公司绩效和个人业绩挂钩[30] - 总经理经营不善亏损应受处罚[28] - 高管违规获利须归还公司，造成损害须赔偿[29] - 违规构成犯罪将追究刑事责任[29] 规则相关 - 规则未尽事宜按规定和章程执行[30] - 规则由董事会负责修订和解释[31] - 规则经董事会审议通过后生效[32] 公司信息 - 公司为吉林省中研高分子材料股份有限公司[33] - 文件时间为二〇二五年八月[33]

吉林省中研高分子材料股份有限公司承诺管理制度 吉林省中研高分子材料股份有限公司 承诺管理制度 二〇二五年八月 - 0 - 吉林省中研高分子材料股份有限公司承诺管理制度 第四条 承诺人作出的承诺应当明确、具体、可执行，不得承诺根据当时情 况判断明显不能实现的事项。 承诺事项需要主管部门审批的，承诺人应当明确披露需要取得的审批，并明 确如无法取得审批的补救措施。 第五条 承诺人的承诺事项应当包括以下内容： 吉林省中研高分子材料股份有限公司 承诺管理制度 第一章 总则 第一条 为进一步完善吉林省中研高分子材料股份有限公司（以下简称"公 司"）实际控制人、董事、高级管理人员、关联方及其他承诺人等以及公司的承 诺管理，规范公司及承诺相关方履行承诺行为，切实保护中小投资者合法权益， 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引 第 4 号—上市公司及其相关方承诺》等有关法律、法规以及《吉林省中研高分子 材料股份有限公司章程》（以下简称"公司章程"）的规定，并结合公司实际情况， 制定本制度。 第二条 本制度所称承诺指公司及其实际控制人、股东、关联方、董事、高 级管理人员、收购人、资产交易对方、破产 ...

关联交易审议程序 - 与关联自然人成交金额30万元以上交易，需经全体独立董事过半数同意后履行董事会审议程序[11] - 与关联法人成交金额占公司最近一期经审计总资产或市值0.1%以上且超300万元交易，需经全体独立董事过半数同意后履行董事会审议程序[11] - 交易金额（除担保）占公司最近一期经审计总资产或市值1%以上且超3000万元交易，需董事会审议通过后提交股东会审议[11] - 公司为关联人提供担保，需经全体非关联董事过半数、出席董事会会议非关联董事三分之二以上同意并提交股东会审议[13] - 公司为控股股东、实际控制人及其关联方提供担保，对方应提供反担保[13] - 公司向特定关联参股公司提供财务资助，需经全体非关联董事过半数、出席董事会会议非关联董事三分之二以上通过并提交股东会审议[13] 日常关联交易规定 - 公司可按类别预计日常关联交易年度金额，超出预计金额需重新履行审议程序并披露[15] - 公司与关联人签订日常关联交易协议期限超三年，需每三年重新履行审议和披露义务[15] - 公司连续十二个月内与同一关联人或不同关联人同一交易类别下标的相关交易，按累计计算适用审议规定[15] 会议审议要求 - 临时董事会会议需审查关联交易必要性与合理性，考虑交易方情况、金额、定价原则等[22] - 董事会审议关联交易，关联董事应回避表决，会议由过半数非关联董事出席可举行，决议须经非关联董事过半数通过，不足三人提交股东会审议[26] - 股东会审议关联交易，关联股东应回避表决，决议需披露非关联股东表决情况，普通决议和特别决议分别由出席股东会的非关联股东所持表决权过半数或三分之二以上通过[31] 关联交易定价与协议 - 公司关联交易定价应公允，可参照政府定价、指导价、独立第三方市场价格等原则，无合适参考时按成本加成或协议价定价[34] - 关联交易经股东会通过后，公司与关联人签协议，遵循平等、自愿等原则，协议自签字盖章生效[37] - 关联人与公司签署协议应采取回避措施，任何个人只能代表一方，不得干预公司决定，有利害关系当事人特定情形不得参与协议制定[37] - 关联交易合同有效期内，因经营变化可签补充协议终止或修改原合同，补充合同视情况即时生效或报董事会、股东会确认后生效[37] 其他规定 - 公司应防止关联人干预经营、损害利益，防止股东及其关联人占用或转移公司资金、资产及其他资源[38] - 本制度对公司、董事会、董事、总经理及其他高级管理人员具有约束力[40] - 制度自股东会审议通过之日起生效并实施，修改时亦同[41] - 制度内容与相关法律等抵触时，以相关规定为准[41] - 制度规定与公司章程不一致时，以公司章程为准[41] - 制度未尽事宜按有关法律法规和公司章程要求执行[41] - 制度中“以上”等除特别说明外含本数，“不满”等不含本数[41] - 制度由公司董事会负责解释[42]

股份转让限制 - 董事和高管任职期间每年转让股份不得超所持总数25%，不超1000股可一次全转[9][10] - 离职后半年内不得转让所持本公司股份[8][12] - 新增无限售条件股份当年可转让25%，新增有限售条件股份计入次年计算基数[12] 股票买卖限制 - 年报、半年报公告前15日内董事和高管不得买卖公司股票[13] - 季报、业绩预告、快报公告前5日内董事和高管不得买卖公司股票[13] 信息申报与披露 - 新任董事和高管需在任职通过后二日内申报个人信息[17] - 减持应在首次卖出前十五个交易日报告并披露计划[19] - 减持完毕或未完毕应在二日内报告并公告[21] - 股份变动应在事实发生之日起二日内公告[20] 其他规定 - 董事和高管不得融券卖出或开展衍生品交易[23][24] - 公司可追究违规责任，记录处理情况并报告披露[24][25] - 办法未尽事宜按相关规定执行，由董事会解释并审议生效[27][28][29]