制度修订 - 公司拟修订《公司章程》等多项内部管理制度[1][8] - 《公司章程》修订需2023年年度股东大会审议通过[1][7][9] - 其余制度经第二届董事会十六次会议通过生效[9] 利润分配 - 年末资产负债率高于70%可不进行利润分配[4] - 现金分配利润不少于当次分配利润的20%[6] - 利润分配政策调整需2/3以上股东表决权通过[6] 其他 - 董事会需在股东大会后2个月内完成股利派发[5] - 修订后《独立董事工作制度》将在交易所网站披露[9] - 公告于2024年4月23日发布[10]

公司代码：688786 公司简称：悦安新材 江西悦安新材料股份有限公司 2023 年度内部控制评价报告 江西悦安新材料股份有限公司全体股东： 1. 公司于内部控制评价报告基准日，是否存在财务报告内部控制重大缺陷 □是 √否 2. 财务报告内部控制评价结论 √有效 □无效 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内 部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部 控制规范体系），结合江西悦安新材料股份有限公司（以下简称"公司"）内部控制制度和评价办法，在 内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2023年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内 部控制有效性进行了评价。 一. 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内 部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理 ...

证券代码：688786 证券简称：悦安新材 公告编号：2024-012 江西悦安新材料股份有限公司 关于聘任2024年度会计师事务所的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 重要内容提示： 变更会计师事务所的简要原因及前任会计师的异议情况：根据中华人民共和 国财政部、国务院国有资产监督管理委员会及中国证券监督管理委员会《关于印发< 国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法>的通知》（财会[2023]4号文）的相 关规定，为保证审计工作的独立性和客观性，结合实际经营需要，江西悦安新材料 股份有限公司（以下简称"公司"）拟聘任北京大华国际会计师事务所（特殊普通 合伙）担任公司2024年度审计机构，负责公司2024年度财务审计及内部控制审计工 作。公司就本次聘任2024年度会计师事务所事项与北京大华国际会计师事务所（特 殊普通合伙）（以下简称"北京大华国际"）、大华会计师事务所（特殊普通合伙） （以下简称"大华"）进行了充分沟通，双方均已明确知悉本事项且对本次变更无 异议。 本事项尚需提交公司股东大会审议。 为规 ...

关联人定义 - 持有公司5%以上股份的法人或自然人是关联人[8] - 持有对公司具有重要影响的控股子公司10%以上股份的法人或自然人是关联人[8] 关联交易审批 - 公司及控股子公司与关联自然人30万以上低于600万交易由董事会审议批准[11] - 公司及控股子公司与关联法人成交总额占公司最近一期经审计总资产或市值0.1%以上且超300万交易由董事会审议批准[12] - 公司及控股子公司与关联自然人总额600万以上交易由股东大会审议批准[12] - 公司及控股子公司与关联法人成交金额占公司最近一期经审计总资产或市值1%以上且超3000万交易由股东大会审议批准[12] - 公司拟与关联人发生交易金额占公司最近一期经审计总资产1%以上且超3000万交易，董事会可聘请中介机构出具报告并提交股东大会审议[12] - 公司为关联人提供担保不论数额大小均应经董事会审议通过后提交股东大会审议[12] 表决回避 - 董事会审议关联交易事项时，关联董事应回避表决[13] - 股东大会审议关联交易事项时，关联股东应回避表决[15] 交易金额计算 - 关联交易以发生额作为交易金额，连续十二个月内特定关联交易按累计计算原则适用规定[16] 关联交易特殊情况 - 三类关联交易可免予按关联交易方式审议[18] 关联交易协议 - 关联交易应签订书面协议，明确定价政策，主要条款重大变化需重新履行审批程序[20] 关联交易定价 - 关联交易定价应公允，有五种参照原则[20] - 确定关联交易价格有成本加成法等五种定价方法[20][21] - 关联交易无法按上述原则和方法定价需披露定价原则及方法并说明公允性[21] 日常关联交易 - 部分交易为日常关联交易，应视情况履行决策程序[23] - 首次发生日常关联交易，按协议总交易金额提交董事会或股东大会审议[23] - 日常关联交易数量多可预计总金额提交审议，超出预计需重新提交[23] - 日常关联交易协议期限超三年需每三年重新履行决策程序[23]

关联交易金额 - 2024年度日常关联交易预计金额4062.88万元，年初至披露日累计已发生402.45万元，2023年实际发生802.36万元[7] - 2024年向关联人销售商品预计金额1337.91万元[6] - 2024年向关联人采购商品预计金额2007.53万元[6][7] - 2024年向关联人出租房屋预计金额25.03万元[7] - 2024年向关联人供应电能源等预计金额692.41万元[7] - 2023年向关联人销售商品预计金额990万元，实际发生284.75万元[10] - 2023年向关联人采购商品预计金额630万元，实际发生305.98万元[10] - 2023年向关联人出租房屋预计金额3.86万元，实际发生5.62万元[10] 关联方财务数据 - 昶联金属2023年末总资产3.95亿元，净资产2.66亿元，年度营业收入2.89亿元，净利润亏损0.48亿元[11][12] - 赣州清悦材料2023年末总资产85.74万元，净资产78.91万元，年度营业收入0万元，净利润亏损79.86万元[13] - 江西悦锂科技2023年末总资产3,278.47万元，净资产3,262.43万元，年度营业收入0万元，净利润亏损78.39万元[14][15] - 江西悦赣气体2023年末总资产1,464.69万元，净资产884.05万元，年度营业收入281.91万元，净利润亏损111.73万元[15][16] - 赣州悦锂新能源2023年末总资产3,032.39万元，净资产2,783.78万元，年度营业收入0万元，净利润亏损6.22万元[17] 公司财务数据 - 截至2023年12月31日，公司总资产1126.79万元，净资产为522.99万元，2023年度营业收入为43.71万元，净利润23.02万元[19] - 截至2023年12月31日，悦安海风总资产9.16万元，净资产为 - 14.40万元，2023年度营业收入为8.4万元，净利润亏损14.40万元[19] - 截至2023年12月31日，悦安空天总资产20.32万元，净资产为0万元，2023年度营业收入为34.37万元，净利润亏损107.68万元[20] 其他要点 - 2024年4月20日公司召开多场会议审议通过2024年度日常关联交易预计议案[3][4] - 2024年度日常关联交易预计事项属董事会审议范围，无需提交股东大会审议[2] - 昶联金属持有公司控股子公司广州纳联材料45%的股权[21] - 关联交易价格遵循公允定价原则，并结合市场价格情况协商确定[24] - 保荐机构对公司2024年度日常关联交易预计事项无异议[30]

1、会计师事务所基本情况 江西悦安新材料股份有限公司董事会审计委员会 对 2023 年度会计师事务所履行监督职责情况的报告 江西悦安新材料股份有限公司（以下简称"公司"）聘请大华会计师事务所 （特殊普通合伙）（以下简称"大华所"）作为公司 2023 年度财务报告审计机构 及内部控制审计机构。根据财政部、国务院国有资产监督管理委员会、中国证券 监督管理委员会颁布的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》，公 司董事会审计委员会对大华所 2023 年度的审计工作情况履行了监督职责。具体 情况如下： 一、会计师事务所基本情况 公司于 2023 年 3 月 9 日召开的第二届董事会审计委员会第三次会议、第二 届董事会第八次会议审议通过了《关于续聘 2023 年度会计师事务所的议案》，该 议案于 2023 年 6 月 30 日经公司 2022 年年度股东大会审议通过。公司独立董事 对上述议案发表了事前认可意见及同意的独立意见。 大华所成立于 2012 年 2 月 9 日（由大华会计师事务所有限公司转制为特殊 普通合伙企业），注册地址为北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101。首 席合伙人为梁春，截至 ...

公司基本信息 - 公司为江西悦安新材料股份有限公司，2024年4月披露相关信息[121] - 2021年7月13日核准首次发行2316.02万股，8月26日在上海证券交易所上市[7] - 公司注册资本为8559.524万元[8] - 公司股份总数为8559.524万股，全部为人民币普通股[14] 股权结构 - 公司成立时李上奎持股39.15%，于缘宝持股16.09%等[13] 股份限制 - 公司收购股份后合计持有不得超已发行股份总额10%，应三年内转让或注销[17] - 董监高任职期间每年转让股份不得超所持总数25%[19] - 董监高所持股份上市一年内、离职半年内不得转让，不超1000股可一次转让[19] - 持有5%以上股份股东等6个月内买卖股票收益归公司[19] 股东权益与诉讼 - 连续180日以上单独或合并持有1%以上股份股东，有权请求监事会或董事会诉讼[23] - 股东对股东大会、董事会决议有异议，可60日内请求法院撤销[23] - 监事会、董事会30日内未诉讼，股东可自行起诉[24] 股份质押与报告 - 持有5%以上有表决权股份股东质押股份，应当日书面报告公司[25] 股东大会相关 - 审议一年内购买、出售重大资产超最近一期经审计总资产30%事项[27] - 对外担保总额超最近一期经审计净资产50%、总资产30%等情况须经股东大会审议[28] - 10%以上股份股东请求，公司应两个月内召开临时股东大会[30] - 3%以上股份股东可在股东大会召开十日前提临时提案[38] 股东大会通知与决议 - 召集人提前二十日（年度）、十五日（临时）公告通知股东[38] - 股权登记日与会议日期间隔不多于七个工作日且不得变更[38] - 股东大会普通决议需出席股东所持表决权过半数通过，特别决议需三分之二以上通过[49] 董监高任期 - 董事任期三年，可连选连任[62] - 总经理每届任期三年，可连聘连任[77] - 监事任期每届三年，可连选连任[82] 董事会相关 - 董事会由7名董事组成，含3名独立董事，设董事长1名[68] - 董事会每年至少召开两次会议，提前十日书面通知[71] 监事会相关 - 监事会由三名监事组成，监事会主席由全体监事过半数选举产生[84] - 监事会每六个月至少召开一次会议，临时会议提前三日通知[85] 信息披露 - 公司会计年度结束后四个月内披露年报，半年结束后两个月内披露中报[90] 利润分配 - 公司缴纳所得税后利润提取10%法定公积金，累计额达注册资本50%以上可不再提取[90] - 未来三年现金累计分配利润不少于三年年均可分配利润的30%[94] 会计师事务所 - 公司聘用会计师事务所聘期一年可续聘，审计费用由股东大会决定[101][102] 公司变更 - 公司合并、分立、减资应十日内通知债权人，三十日内在指定报刊公告[108][109] - 持有公司全部股东表决权10%以上股东可请求法院解散公司[111] 章程修改 - 公司修改章程需经股东大会决议，涉及审批和登记事项按规定办理[116] 送达日期 - 公司通知送达日期按不同方式确定[104]

子公司业绩 - 截至2023年底，赣州悦安总资产9466.62万元，营收0万元，净利润亏损82.14万元[6] - 截至2023年底，宁夏悦安总资产3347.29万元，营收0万元，净利润亏损111.46万元[9] 担保情况 - 2022年为子公司担保不超1.54亿元，实际余额0.50亿元[12][13] - 本次为子公司担保不超2.55亿元，占比净资产35.93%、总资产29.12%，有效期12个月[13] 决策审批 - 2024年4月20日，董事会、监事会审议通过为子公司担保议案[15][16] - 保荐机构认为担保需股东大会批准，符合需求，无损股东利益[18]

公司基本信息 - 公司代码为688786，公司简称为悦安新材料[1] - 公司名称为江西悦安新材料股份有限公司，简称为悦安新材[13] - 公司注册地址为江西省赣州市大余县新世纪工业城，办公地址为江西省赣州市大余县新华工业园[14] - 公司股票种类为人民币普通股，上市交易所为上海证券交易所科创板，股票简称为悦安新材，股票代码为688786[15] 财务状况 - 公司未盈利且尚未实现盈利[3] - 公司2023年度营业收入为368,479,861.99元，较上年下降13.84%[16] - 公司2023年度归属于上市公司股东的净利润同比减少15.41%[17] - 公司2023年经营活动现金流量净额同比减少67.98%[17] - 公司2023年加权平均净资产收益率同比减少3.23个百分点[17] - 公司2023年基本每股收益同比减少19.83%[18] 股东利益 - 公司拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利人民币6.00元，预计派发现金红利人民币51,357,144.00元，占公司2023年度归属于上市公司股东净利润的64.29%[6] - 公司2023年度利润分配及资本公积金转增股本预案尚需提交公司2023年年度股东大会审议通过后方可实施[7] 产品信息 - 公司是一家专注于微纳金属粉体新材料领域的高新技术企业，主要产品包括羰基铁粉、雾化合金粉等[34] - 公司产品广泛应用于3C精密件、电子元器件、汽车零部件、金刚石工具、电动工具、微波吸收材料、3D打印等领域[34] 研发创新 - 公司持续加大科研投入，不断加强研发团队建设，提高自主创新能力[26] - 公司2023年度研发费用占收入比例提高了0.56个百分点，开展了多个新项目的研发工作[27] - 公司在产品创新方面持续推出具有竞争力的新产品，研发团队联合外部科研团队取得一定程度的突破[28] 市场前景 - 中国作为全球最大的微纳粉体材料生产和消费国，将扮演重要角色，行业呈现快速增长态势[53] - 下游应用场景不断丰富，市场容量跳跃式扩大，粉体材料企业有望步入快速发展期[53] - 5G和物联网技术的普及将推动粉末冶金材料在通信设备、传感器等领域的应用[53] 公司治理 - 公司独立自主经营，与控股股东及其关联方维持独立性和自主性[155] - 公司严格按照信息披露制度进行定期公告及临时公告的披露，保证信息真实、准确、完整、及时、公平[155] - 公司加强投资者关系管理工作，通过多种方式积极拓宽与投资者沟通的渠道[157]

业绩总结 - 大华会计师事务所2024年4月20日签发江西悦安新材料2023年度无保留意见审计报告[4] 关联资金往来 - 2023年所有关联资金往来总计期初余额989.90万元，累计发生额7370.70万元，偿还额6910.73万元，期末余额1449.87万元[8] - 与多家公司有不同金额的往来，如赣州清悦材料年度累计发生额2.29万元等[8]