深圳市振业(集团)股份有限公司 内部控制审计报告 二〇二四年度 信会师报字[2025]第 ZI10358 号 ิ 信会计师事务所(特殊普通合 SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUN 内部控制审计报告 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.on6.gov.cn）"进行变 "社会"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.on6.gov.cn）"进行查询 深圳市振业(集团)股份有限公司 内部控制审计报告 (2024年1月1日至2024年12月31日止) 目录 页次 | | | | --- | --- | | | 内部控制审计报告 | | - --- ) | 事务所执业资质证明 | 1-2 信会师报字[2025]第 ZI10358 号 深圳市振业(集团)股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关 要求,我们审计了深圳市振业(集团)股份有限公司(以下简称深振业) 2024年12月31日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指 ...

业绩总结 - 2024年度房产销售收入约590120.01万元，占营业收入总额的97.30%[6] - 2024年末公司资产总计17,226,824,619.46元，较上年年末下降33.53%[18] - 2024年末负债合计11,536,088,868.90元，较上年年末下降37.56%[22] - 公司营业总收入为60.6494815784亿美元，较上年增长115.79%[31] - 公司净利润为 - 17.5144695205亿美元，较上年亏损扩大94.23%[31] - 公司经营活动产生的现金流量净额本年为1,114,966,173.23元，上年为72,763,171.55元[35] 财务数据 - 2024年12月31日，存货净值为1077947.30万元，账面价值为1302486.21万元，跌价准备为224538.90万元[6] - 2024年末应收账款为45,811,533.92元，较上年年末增长9.04%[18] - 2024年末合同负债为2,273,783,175.47元，较上年年末下降53.87%[22] - 本年年末货币资金合计2,939,758,368.79元，上年年末为3,856,547,973.75元[152] - 本年年末交易性金融资产合计85,662,596.44元，上年年末无相关数据[153] - 本年年末应收账款账面余额53,436,441.06元，上年年末为47,726,175.31元[154] - 本年年末预付款项合计4,082,014.78元，上年年末为83,342,561.67元[164] - 本年年末其他应收款合计617,409,464.87元，上年年末为53,834,244.44元[165] - 完工开发产品本年年末账面余额3,001,424,739.1元，账面价值654,286,828元[179] - 在建开发产品本年年末账面余额224,749,816元，账面价值1,326,498,681元[179] - 拟开发产品本年年末账面余额98,687,504.9元，账面价值798,687,504.96元[179] - 投资性房地产本年年末账面价值为1,199,990,772.04元，上年年末账面价值为1,101,243,941.11元[192] - 固定资产账面原值上年年末数为61,021,750.53元，本年年末数为83,854,361.26元[195] - 使用权资产账面原值上年年末数为232,882,970.18元，本年年末数为197,901,003.55元[198] - 本年年末可抵扣暂时性差异合计为1,964,529,707.67，递延所得税资产合计为491,132,426.92[200] 会计政策 - 公司在房地产项目完工并完成竣工验收等条件满足时确认房地产开发项目收入[6] - 金融资产初始确认分类为三类，金融负债初始确认分类为两类[65][66] - 存货采用永续盘存制[90] - 投资性房地产采用成本模式计量[106] - 固定资产折旧采用年限平均法[108] 其他 - 公司实际控制人为深圳市人民政府国有资产监督管理委员会[44] - 本财务报表于2025年4月24日经公司董事会批准报出[45] - 公司执行《企业会计准则解释第17号》和《企业会计准则解释第18号》，未对财务状况和经营成果产生重大影响[146][149] - 增值税税率为9%、6%、5%、3%等[150]

主要会计数据和财务指标 - 基本每股收益大幅下降95.39%，从2023年的-0.5946元降至2024年的-1.1618元 [1] - 每股净资产下降22.48%，从2023年的5.16元降至2024年的4元 [1] - 每股未分配利润下降52.97%，从2023年的2.19元降至2024年的1.03元 [1] - 营业收入同比增长115.76%，从2023年的28.11亿元增至2024年的60.65亿元 [1] - 净利润亏损扩大95.27%，从2023年的-8.03亿元降至2024年的-15.68亿元 [1] - 净资产收益率大幅下降134.94%，从2023年的-10.79%降至2024年的-25.35% [1] 前10名无限售条件股东持股情况 - 前十大流通股东累计持有57214.05万股，占流通股比42.38%，较上期减少300.81万股 [1] - 深圳市人民政府国有资产监督管理委员会持股21.93%，数量为29603.14万股，持股不变 [2] - 深圳市资本运营集团有限公司持股15.06%，数量为20335.68万股，持股不变 [2] - 香港中央结算有限公司新进持股0.68%，数量为914.32万股 [2] - 廖晔增持31.02万股，持股0.67%，数量为900.19万股 [2] - 南方中证全指房地产ETF减持508.17万股，持股0.55%，数量为742.55万股 [2] - 张德锋和张力退出前十大股东，上期持股分别为0.61%和0.45% [2] 分红送配方案情况 - 公司2024年不分配不转增 [3]

审计机构聘请 - 2024年6月股东大会通过聘请立信事务所为2024年度审计机构[3] 审计费用 - 2024年度审计费用94万元，含内控审计10万元，无或有收费[3] 审计工作流程 - 2025年1月10日审计与风险委员会通过《2024年度财务报告审计工作规程》[6] - 年审期间审计与风险委员会3次发审计工作函[6] - 2025年4月24日审计与风险委员会通过2024年度财务报告等议案[7]

人员情况 - 截至2024年末，立信合伙人296名、注册会计师2498名、从业人员总数10021名[1] - 签署过证券服务业务审计报告的注册会计师743名[1] 业务收入 - 2024年立信业务收入（未经审计）50.01亿元，审计业务收入35.16亿元，证券业务收入17.65亿元[2] 客户服务 - 2024年为693家上市公司提供年报审计服务，审计收费8.54亿元，同行业上市公司审计客户11家[2] 审计相关 - 2024年4月审议拟续聘会计师事务所议案，6月聘请立信为2024年度审计机构[3] - 2024年度审计费用94万元（含内控审计10万元），无或有收费项目[3] - 2024年度审计围绕重点展开，制定方案，开展现场审计，2025年4月出具报告[4] - 董事会认为立信按准则完成2024年度审计任务[5][6]

利润分配 - 2024 - 2026年现金累计分配利润不少于近三年年均可分配利润30%[1] 制度与会议 - 2024年完成11项法人治理制度制定及修订[2] - 2024年召开3次股东大会、15次董事会[4] 人事变动 - 2024年1 - 10月有董事长、董秘等多项人事变动[5] 投资者交流 - 2024年通过平台与投资者交流117次，接听近两百次电话[6] 信息披露 - 2024年累计披露公告及文件108项[8]

会议情况 - 2024年召开监事会会议3次，审议议案12项[1] - 2024年监事会列席股东大会3次、董事会15次[2] - 2024年召开大监督联席会议4次[4] 业绩数据 - 2024年集团营业收入60.65亿元，较上年增长116%[5] - 2024年利润总额-17.28亿元，较上年减少224%[5] - 2024年归属母公司所有者净利润-15.68亿元，较上年减少95%[5] 财务状况 - 截至2024年12月31日，集团总资产172.27亿元[5] - 截至2024年12月31日，净资产56.91亿元[5] - 截至2024年12月31日，资产负债率66.97%[5] 其他事项 - 2024年发出《纪律检查建议书》4份[4]

业绩数据 - 2024年4月成功注册8.25亿元中期票据，完成第一期5亿元中票发行[36] - 2024年商业运营减租总面积超25,000平方米，年度累计减租金额近120万元[82] - 2024年已完成27家社康改造，建筑面积约20,085.28平方米，总投资10,266万元；2025年计划改造14家社康，总面积13,966.35平方米，匡算总投资12,929万元[86] - 荔山小学工程总用地面积12,999.96平方米，拟新建36班小学，总建筑面积33,671平方米，总投资28,007万元[90] - 同乐公园地下社会停车场占地约3,860平方米，停车位约384个，总投资15,296.63万元[92] - 2024年百校焕新工程II标段开工26所学校[94] - 南京铭著项目吸纳客户153组，销售金额达4.8亿元；惠州项目签约238套，金额1.34亿元[106] - 2024年推动停滞超10年的贵州公司税务登记注销工作完成，节税400余万元[36][106] 用户数据 - 公司目前有和寓、华舍公寓两个品牌共5个企业公寓项目[34] - 已成功拓展并运营5个企业公寓项目，总运营面积达6.2万㎡，提供近5000张床位[58] - 公寓主要面向20 - 45岁人群，占比40%以上，月收入3000 - 8000元/月的群体[62] 未来展望 - 未来聚焦“三大工程”攻坚，构建“数字建造 + 绿色低碳”双轮驱动体系[21] - 未来创新“城市服务商”商业模式，推动保障性住房建设与产业空间提质增效深度融合[21] - 未来完善碳中和实施路径与绿色金融协同机制，争创国家级ESG治理示范企业[21] - 争取3年内形成覆盖深圳核心产业区的公寓网络，服务1万 + 常住人口[58] 新产品和新技术研发 - 2024年构建“商品房 + 保障房 + 长租房”产品矩阵，形成“三个一”标准化体系[16] - 2024年将AI技术融入设计研发全链条，缩短精装设计周期，提升装配式构件生产效率[16] 市场扩张和并购 - 2019年进入代建领域，累计承接深圳代建项目22个[34] - 罗湖区螺岭村项目自启动意愿征集不到3个月，同意改造率超90%[69][106] - 宝安区福海街道和平旧村项目是深圳首个意愿征集同意改造率超三分之二标准线的项目[71] - 光明区羌下村项目正式开启前期基础信息核查工作[71] 其他新策略 - 2024年架构重组释放组织活力，强化安全管理能力，提升城市服务水平[16] - 确认26个重要性议题作为ESG管理工作优先领域[53] - 公司建立“领导、执行、监督”三位一体内控组织管理机制[137] - 公司建立“公司党委—公司纪委—所属企业”的反腐败管理架构[147] - 公司举报投诉渠道为电话和邮箱举报，纪检监察室对问题线索集中统一管理[154] 公司基本信息 - 公司成立于1989年，1992年在深交所上市，股票代码000006[24] - 公司曾连续13年入选“深圳百强企业”，连续10年获深交所信息披露考核最高A级评级[24] - 公司获得150多项各类荣誉称号，如“中国房地产百强”等[24] - 公司获得纳税信用“5连A” [46] - 公司位列东莞市清溪镇纳税总额前20名、主营业务收入前20名[46] 公司业务布局 - 业务架构布局为地产开发、城中村改造、商业运营（企业公寓）、代建以及城市服务五大领域[32] - 项目分布在深圳、广州、惠阳、长沙、西安、天津、南宁、南京[33] 公司党建与管理 - 党委会会议次数46次[107] - 参加专题研讨班人数为98人[111] - 下属党组织开展学习培训场次为71场，参加学习培训人次为1127人[116] - 开展学习场次为85场，现有党员人数为162人[122] - 召开股东大会次数为3次[129] - 董事会人数为9人，召开董事会次数为15次[131] - 监事会人数为3人，召开监事会次数为3次[132] - 党委理论学习中心组学习4次[112] - 第一议题开展46次[117] - 党支部数量为11个[114] 公司员工情况 - 公司员工总人数为419人，女性员工占比35.8%，本科及以上员工人数占比88.5%[162] - 2024年员工培训场次57次（线上23次，线下34次），总人次467人次，覆盖率100%，支出9万元，总时长6268小时[172][175] - 2024年公司帮助困难职工9人，帮扶投入总计2.5万元[177] - 2024年公司召开2次职工代表大会[180] - 接受反商业贿赂及反贪污培训人数为419人，培训人均时长为3小时[151] - 接受反商业贿赂及反贪污培训人数占比达100%[157] 公司安全与风险 - 2024年应急演练次数24次[188] - 2024年安全培训总时长40小时，覆盖率100%，总次数6次[193] - 公司领导带队检查9个项目，发现隐患71项[194] - 报告期内公司未发生重大风险事件[142] - 报告期内公司未发生重大违法违规事件[144] - 报告期内公司或员工没有涉及法院审结的贪污诉讼案件[150] - 报告期内公司未因不正当竞争行为导致诉讼或重大行政处罚[156]

公司治理 - 2024年召开股东大会1次、董事会9次等[5] - 独立董事履职无请假/委托和缺席[6][7] - 独立董事履职未发现行使特别职权事项[8] 业务合规 - 2024年无违规对外担保和资金占用[17] - 2024年无关联交易，公司债募资使用合规[18] 人事变动 - 2024年7月聘任叶文峰为副总裁[21] - 2024年10月选举王增金为公司董事[21] 未来展望 - 2025年加强学习维护公司及股东权益[23]

独立董事评估 - 公司董事会对三位独立董事独立性评估并出具意见[2] - 三位独立董事符合独立性要求，无利害关系[2]