回购注销 - 2024年决定回购注销1071.7万股限制性股票[4] - 因2023业绩不达标回购注销722.28万股[7] - 本次审议通过回购注销798.98万股[8] 业绩情况 - 子公司意发功率2024年营收7267.29万元未达条件[5] 股份变化 - 回购后限售股减至2035.1825万股，比例降至1.74%[11] - 回购后股份总数减至11.6731562亿股[11]

业绩相关 - 2021 - 2027年业绩承诺，2021年度不低于5000万元，2022年起每年不低于6400万元[8] - 2024年重庆皇庭广场经审计营业收入为0元[10] - 2024年重庆皇庭广场业绩实现数与承诺数差异为6400万元[10] - 因未完成承诺业绩，皇庭集团或其子公司应补偿6400万元[11] 其他事项 - 2018年公司通过资产置换获重庆皇庭广场100%股权[7] - 2019年6月起重庆皇庭广场物业服务由重庆君庭物业提供[10] - 2023年重庆珠宝广场物业法拍抵债，2024年对应租金和物业收入为0[10] - 本说明经公司相关会议于2025年4月24日批准[12] - 尤尼泰振青会计师事务所对公司2024年度业绩承诺发表审核意见[3]

深圳市皇庭国际企业股份有限公司 内部控制审计报告 2024 年度 尤振专审字[2025]第 0052 号 内部控制审计报告 尤振专审字[2025]第0052号 深圳市皇庭国际企业股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审 计了深圳市皇庭国际企业股份有限公司（以下简称皇庭国际公司）2024 年 12 月 31 日 的财务报告内部控制的有效性。 一、 企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价 指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是皇庭国际公司董事 会的责任。 二、 注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计 意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、 内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况 的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内 部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、 财务报告内部控制审计意见 我们认为，皇庭国际公 ...

业绩总结 - 2024年度公司营业收入为657,815,797.49元，主要来源于商业运营等服务[7] - 2024年末公司资产总计80.33亿元，较上年末的87.77亿元有所下降[21] - 2024年末负债合计77.12亿元，较上年末的78.07亿元略有下降[23] - 2024年末股东权益合计3.21亿元，较上年末的9.70亿元大幅减少[23] - 本期营业利润亏损780,982,871.66元，上期亏损1,145,769,725.84元[26] - 本期净利润亏损653,136,199.74元，上期亏损1,148,509,851.18元[26] 财务数据变动 - 2024年末流动资产合计7.65亿元，较上年末的9.71亿元减少[21] - 2024年末非流动资产合计72.68亿元，较上年末的78.07亿元减少[21] - 2024年末流动负债合计66.30亿元，较上年末的57.21亿元增加[23] - 2024年末非流动负债合计10.83亿元，较上年末的20.86亿元大幅减少[23] - 2024年末货币资金为1.11亿元，较上年末的1.89亿元减少[21] - 2024年末应收账款为1.57亿元，较上年末的2.40亿元减少[21] - 2024年末投资性房地产为65.47亿元，较上年末的67.37亿元减少[21] 现金流量情况 - 本期经营活动产生的现金流量净额为334,830,995.84元，上期为313,295,473.82元[27] - 本期投资活动产生的现金流量净额为56,798,851.69元，上期为 - 45,522,445.42元[27] - 本期筹资活动产生的现金流量净额为 - 448,892,028.51元，上期为 - 196,549,258.67元[27] - 本期现金及现金等价物净增加额为 - 57,248,292.28元，上期为71,286,731.76元[27] 股东权益变动 - 2024年年初股东权益合计为970,099,282.71元，年末为321,071,924.74元，减少649,027,357.97元[28] - 2024年资本公积减少445.83元，其他综合收益增加3,720,841.77元，未分配利润减少640,428,436.96元[28] - 2024年少数股东权益减少12,319,316.95元[28] 会计政策与核算 - 公司以自身和子公司财务报表为基础编制合并财务报表，子公司会计政策和期间与公司不一致时需调整[56] - 金融资产分为以摊余成本计量等三类，金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益和以摊余成本计量两类[72][73] - 存货发出时按移动加权平均法计价，采用永续盘存制，低值易耗品和包装物采用一次转销法[102][105][106] - 公司对子公司长期股权投资采用成本法核算，对联营企业和合营企业长期股权投资采用权益法核算[113][114] - 投资性房地产按成本初始计量，不对其计提折旧或摊销，资产负债表日以公允价值调整账面价值[119] 其他 - 截至2024年12月31日，公司累计发行股本总数12.10亿股，注册资本为12.10亿元[42] - 财务报表于2025年4月24日经公司董事会批准报出[43]

关于对深圳市皇庭国际企业股份有限公司 2024 年度营业收入扣除情况的 专项核查意见 尤振专审字[2025]第 0056 号 关于对深圳市皇庭国际企业股份有限公司 2024年度营业收入扣除情况的专项核查意见 尤振专审字[2025]第0056号 深圳市皇庭国际企业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对深圳市皇庭国际企业股份有限公司（以下简称皇庭国际公司） 2024 年度财务报表进行了审计，并于 2025 年 4 月 24 日出具了尤振审字[2025]第 0267 号审计报告。在此基础上，我们对后附的由皇庭国际公司管理层编制 2024 年度营业收 入扣除情况表（以下简称"营业收入扣除情况表"）进行了专项核查。 一、 管理层的责任 皇庭国际公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《深圳证 券交易所股票上市规则(2024 年修订)》的相关规定编制营业收入扣除情况表，确保营 业收入扣除情况表真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 二、 注册会计师的责任 我们的责任是在实施核查工作的基础上对皇庭国际公司管理层编制的营业收入扣 除情况表发表专项核查意见。 三、 工作概述 我们按照《中国注册 ...

关于深圳市皇庭国际企业股份有限公司 2023年度 审计报告保留意见涉及事项影响已消除的 专项审核报告 尤振专审字[2025]第 0057 号 我们的责任是在实施审核工作的基础上对皇庭国际公司董事会编制的《关于 2023 年度审计报告保留意见涉及事项影响已消除的专项说明》发表审核意见。我们按照《中 国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证 业务》的规定执行了审核工作，该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审核 工作。在审核过程中，我们实施了询问、访谈、检查有关资料与文件、抽查会计记录 等我们认为必要的审核程序。我们相信，我们的审核工作为发表意见提供了合理的基 础。 三、审核意见 我们认为，皇庭国际公司董事会编制的《关于 2023 年度审计报告保留意见涉及事 项影响已消除的说明》符合《深圳证券交易所股票上市规则》的规定，皇庭国际公司 2023 年度审计报告中保留意见涉及事项的影响已消除。 关于深圳市皇庭国际企业股份有限公司2023年度审计报告 保留意见涉及事项影响已消除的专项审核报告 尤振专审字[2025]第0057号 深圳市皇庭国际企业股份有限公司全体股东： 我们接受 ...

激励计划 - 2023年相关会议审议通过激励计划议案[7][8] 回购注销 - 2025年会议审议通过回购注销议案[9] - 因激励对象离职和业绩不达标需回购注销15,212,600股[10][11][13] - 授予价格2.50元/股，部分加利息，资金为自有[13] 业绩情况 - 子公司意发功率2024年度营收0.73亿元，未达业绩条件[11] 后续安排 - 需股东大会审议，履行后续信息披露义务[18]

深圳市皇庭国际企业股份有限公司 关于意发功率 2024 年度 业绩承诺实现情况的专项审核报告 尤振专审字[2025]第 0055 号 我们接受委托，对后附的深圳市皇庭国际企业股份有限公司（以下简称"皇庭国 际公司"）2024 年度的《关于意发功率 2024 年度业绩承诺实现情况的说明》进行了专 项审核。 按照《上市公司重大资产重组管理办法》的有关规定，编制《关于业绩承诺实现 情况的说明》，并其保证其真实性、完整性和准确性，提供真实、合法、完整的实物证 据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据，是皇庭国际 公司管理层的责任。我们的责任是在执行审核工作的基础上，对《关于业绩承诺实现 情况的说明》发表审核意见。 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息审计或 审阅以外的鉴证业务》的规定执行了审核工作，该准则要求我们遵守中国注册会计师 职业道德守则，计划和执行审核工作以对《关于业绩承诺实现情况的说明》是否不存 在重大错报获取合理保证。在执行审核工作的过程中，我们实施了检查会计记录、重 新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审核工作为发表意见 提供 ...

深圳市皇庭国际企业股份有限公司 2024 年度非经营性资金占用及其他关联 资金往来情况的专项说明 尤振专审字[2025]第 0053 号 深圳市皇庭国际企业股份有限公司 2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 的专项说明 尤振专审字[2025]第0053号 深圳市皇庭国际企业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对深圳市皇庭国际企业股份有限公司（以下简称皇庭国际公司） 2024 年度财务报表进行了审计，并于 2025 年 4 月 24 日出具了尤振审字[2025]第 0267 号审计报告。 根据《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》 （证监会公告〔2022〕26 号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 1 号— —业务办理》的规定，皇庭国际公司管理层编制了后附的 2024 年度非经营性资金占用 及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称汇总表）。 如实编制和对外披露汇总表并保证其真实、准确、完整是皇庭国际公司管理层的 责任。我们将汇总表所载信息与我们审计皇庭国际公司 2024 年度财务报表时所审核的 会计资料及已审计财务报表中披露的相关内容进行了核对，没有发现在重 ...

董 事 会 2025 年 4 月 24 日 深圳市皇庭国际企业股份有限公司 关于独立董事 2024 年度独立性情况的专项意见 深圳市皇庭国际企业股份有限公司（以下简称"公司"）董事会根据中国证 券监督管理委员会《上市公司独立董事管理办法》《上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等要求，就公司在任独立董事林熹先生、陈建华 先生、劳丽明女士的独立性情况进行评估并出具如下专项意见： 经核查独立董事林熹先生、陈建华先生、劳丽明女士的任职经历以及签署的 相关自查文件，上述人员均能够胜任独立董事的职责要求，未在公司担任除独立 董事以外的任何职务，也未在公司主要股东单位担任任何职务，与公司以及主要 股东之间不存在利害关系或其他可能妨碍其进行独立客观判断的关系，不存在影 响独立董事独立性的情况，符合《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易 所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》中对独立董事独立 性的相关要求。 深圳市皇庭国际企业股份有限公司 ...