制度相关 - 制度于2025年9月29日经第十届董事会第十三次会议审议通过[2] - 制度自董事会审议通过之日起施行，由董事会解释和修改[23] 内幕信息界定 - 大股东股份或控制权变化、股份质押冻结等属内幕信息[10] - 营业用主要资产变动超30%属内幕信息[10] 信息处理要求 - 并购重组内幕信息公开后5个交易日内备案[13] - 登记备案材料保存至少十年[15] - 每月问询内幕信息知情人买卖股票情况[19] 追责与执行 - 大股东擅自披露信息致损，公司保留追责权利[20] - 制度未尽事宜按《公司法》等规定执行[23]

制度信息 - 制度于2025年9月29日经第十届董事会第十三次会议审议通过[2] - 制度适用于公司各部门、分公司及控股子公司[3] 信息管理 - 制度所指信息含定期报告、临时公告等，公布前需保密[3] - 无依据外部报送要求应拒绝，对外报送需多级审批[3] - 报送信息需提供保密提示函并留档，泄露应报告公告[3][4] - 违规使用信息致损失将依法追责[4]

制度审议与权限 - 金融衍生品交易制度于2025年9月29日经第十届董事会第十三次会议审议通过[2] - 董事会可审议批准未来12个月内占公司最近一期经审计净资产50%以下的金融衍生品交易总额度[10] - 董事长在闭会期间可决定占公司最近一期经审计净资产5%以下的交易[10] 交易审批与限制 - 预计动用交易保证金和权利金上限占公司最近一期经审计净利润50%以上且超五百万元需经董事会审议后提交股东会[10] - 预计任一交易日持最高合约价值占公司最近一期经审计净资产50%以上且超五千万元需经董事会审议后提交股东会[10] 交易原则与对象 - 公司开展金融衍生品交易以规避和防范汇率或利率风险为目的，遵循合法、谨慎、安全和有效原则[8] - 只允许与具有金融衍生品交易业务经营资格的金融机构进行交易[8] 职责分工 - 董事长负责金融衍生品交易业务审批、签署协议文件，公司可12个月内循环交易[13] - 计财部负责具体操作、制定交易方案及可行性报告等[13][15] - 内审部负责监督交易业务操作环节[17] 风险防控 - 标的资产价格剧烈波动时计财部分析上报，董事长下达指令防风险扩大[20] - 交易业务重大异常时计财部提交报告方案并跟踪，董事会商讨应对措施[20] - 董事会审计委员会监督风险控制程序执行情况[20] 信息披露 - 公司应在董事会批准交易事项2个交易日内披露相关信息[21] - 定期报告应披露衍生品交易持仓、盈亏、风险分析等信息[21] - 交易业务合计亏损或浮亏达公司最近一期经审计归属于上市公司股东净利润10%且超1000万元时临时公告披露[22] 其他规定 - 全资子公司、控股子公司金融衍生品交易参照本制度执行[24] - 本制度由董事会负责制定、修订和解释，自审议通过之日起实施[24]

借款人要求 - 借款人资产负债率一般不得超过80％，不能连续两年亏损，两年内无违法行为或损害股东利益记录[8] 担保规定 - 公司对外担保总额达到或超过最近一期经审计净资产的50%、总资产的30%后，或一年内担保金额超过最近一期经审计总资产的30%，须经股东会审议通过[13] - 为资产负债率超过70%的担保对象提供担保，单笔担保额超过最近一期经审计净资产的10%的担保，须经股东会审议通过[13] - 合营或联营企业担保额度调剂累计总额不得超过预计担保总额度的50%，获调剂方单笔调剂金额不超过上市公司最近一期经审计净资产的10%[13] 反担保规定 - 公司投资企业作反担保抵押（或质押）时，反担保总额不得超过抵押物（或质押物）现值的70％[23] 抵押处理规定 - 债务清偿完毕前未经公司同意，不得对抵押实物进行出租、出售等处理[25] 制度相关 - 公司有权向反担保人追偿[25] - 本制度经公司董事会审议通过之日起实施，由董事会负责解释[27] - 本制度与法律等不一致时，以法律等为准[27]

投资管理制度 - 投资管理制度于2025年9月29日经第十届董事会第十三次会议审议通过[2] 投资决策权限 - 各派任总经理、股东代表或董事投资决策权适用于分、子公司投资，投资未超上一会计年度年末净资产的5%[8] - 股份公司股东会、董事会、董事长、总经理均享有相应投资决策审批权[8] 投资管理机构 - 股份公司战略发展部是投资管理职能办事机构，负责起草投资规划等多项工作[10] 投资活动流程 - 公司及所属各单位可提投资活动建议，报战略发展部审查评估并逐级上报审批[13] - 投资活动建议须以项目形式提出，不同主体提建议编制不同报告[14] - 投资项目建议书至少应包括市场需求、技术水平、总投资估算等内容[15] - 投资项目可行性研究报告至少应包括项目建设必要性、市场需求和竞争力分析等内容[15] 项目审批与实施 - 战略发展部组织审查、评估项目报告并上报审批[18] - 重大等项目初步审查后可邀请专家或机构论证评估[19] - 经公司批准后向国家部门报批或直接立项实施[19] - 立项后总经理组织准备工作并落实实施部门[20] 项目评估与调整 - 战略发展部对项目执行情况和效果进行评估并反映问题[21] - 项目需重大调整或终止由实施部门提出经审查报原批准机构批复[22] 项目验收与移交 - 建成或部分建成项目须组织鉴定验收[24] - 鉴定验收由实施部门申请经审查报总经理审批[24] - 完成验收项目移交生产经营单位[27] 生产经营准备 - 生产经营准备工作应在项目建设中期前制订计划，竣工验收前完成[29] 项目评价 - 重大投资项目竣工投产后半年至一年半内组织总结评价，1 - 2年后组织后评价[31] - 项目总结评价和后评价由主管副总经理组织，战略发展部落实，多部门参与[32] 项目终止清算 - 投资项目终止、破产、解散需经战略发展部审查报有审批权限机构批准[33] - 投资项目办理相关手续后，由总经理或主管副总经理召集成立资产清算小组[34] 投资损失与责任 - 投资损失包括建设终止损失、投入流失等多种情况[36] - 多种行为造成投资损失应追究相关责任人责任[37] - 各级董事会决策失误造成投资损失，董事承担相应责任[36] 档案管理与保密 - 战略发展部负责投资项目建设档案建立管理工作[39] - 投资项目建设、评审中涉及商业秘密等数据资料，评审人员负有保密责任[40]

董事会秘书聘任与解聘 - 董事会秘书由董事长提名，经董事会聘任[7] - 需具备大专以上学历，从事相关工作三年以上[7] - 每届任期三年，可连续聘任[9] - 符合特定违规条件或不能履职情况，董事会应解聘[10][11] 备案与离职规定 - 拟聘任董事会秘书需在董事会召开五个交易日前备案材料[8] - 离职应提前3个月向公司提出[11] - 不能履职超半月，董事会指定代行人员并5个工作日内备案[12] - 原任离职后三个月内聘任新的董事会秘书[12] 职责与问责 - 督促持股5%以上股东及其法定代表人参加必要培训[15] - 工作失职致信息披露等问题将被问责[19][20] 公司保障机制 - 各部门按制度履行重大信息报告义务[16] - 编制预算为相关人员提供经费保障[17] - 建立支持董事会秘书履职的激励机制[17] - 薪酬待遇一般不低于公司副总经理平均待遇[17]

决策权限 - 总经理会议可决定单项金额为最近一期经审计公司净资产50％以下的经济合同签订[4] - 可决定全年累计低于300万元且低于最近经审计公司净资产0.5％以下的关联交易[4] - 确定控股子公司收购、出售资产时，多项指标占比在10％以下[4] 会议规则 - 总经理会议通知应提前1日，紧急情况可当日通知召开[5] - 须三分之二以上人员出席方有效[6] - 所议事项应由出席成员半数以上通过方有效[7] 报告制度 - 总经理应每季度结束后两周内向董事长报告经营计划执行概要[9]

制度相关 - 制度于2025年9月29日经第十届董事会第十三次会议审议通过[2] - 本制度经股份公司董事会通过颁布实施和修改[44] - 本制度由股份公司内部审计室负责解释说明[45] 审计组织 - 公司总部设内部审计室，向董事会负责并报告工作[11] 审计计划 - 实行审计计划管理，年初制定年度计划，季度初分解确定季度重点，月初确定当月工作[13][15] 审计范围 - 内部审计范围包括总部各职能部门、印制板事业部、子公司和分公司[18] 审计频率 - 财务和经济效益专项审计年中、年末各进行一次，募集资金使用情况审计每季进行一次[18] 审计监督 - 内部审计监督董事会决议等多项事项，重点关注数据可靠性等方面[20][22] 审计方法 - 审计检查方法按检查技术、顺序和范围分为多种类型[24] - 审计调查方法包括观察法和查询法[30][32] - 审计分析方法常用比较分析法，也适用多种其他分析方法[33] 审计程序 - 内部审计工作主要程序包括编制计划、调查取证等多环节[37] 审计报告 - 内部审计报告应包含审计范围、事实、依据、结论等内容[40] 审计质量 - 审计质量控制贯穿审计活动全过程[40] 审计执行 - 审计人员实施审计需做到取证全面、处理有依据等[41] - 被审计单位需按要求执行经签发的审计报告和决定[42] 其他 - 审计征求意见书要求被审单位五日内返回[49] - 展示了审计流程图[53]

制度概况 - 制度于2025年9月29日经第十届董事会第十三次会议审议通过[2] - 适用于公司董事、高管等相关人员[6] - 自审议通过之日起施行，由董事会解释和修改[12] 责任追究 - 董事会秘书负责收集资料并提处理方案上报[6] - 董事等提供虚假信息、财务部未按规提供数据等致差错应追责[7] - 追究形式包括责令改正等，分轻重处理[8]

证券代码：000823 证券简称：超声电子 公告编号：2025-038 债券代码：127026 债券简称：超声转债 广东汕头超声电子股份有限公司 关于对控股子公司汕头超声印制板公司增资的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 广东汕头超声电子股份有限公司第十届董事会第十三次会议于 2025年9月29日召开，会议审议通过《关于对控股子公司汕头超声印制 板公司增资的议案》，该议案在董事会职权范围内，无需经股东大会审 议。情况如下： 1、增资概况 3、本次增资的目的以及本次增资对公司的影响 汕头超声印制板公司是本公司控股子公司，为中外合资企业， 1985 年 3 月成立，原注册资本 2250 万美元，本公司控股 75％，外方香 港汕华发展有限公司参股 25%。 根据汕头超声印制板公司的未来发展需要及财务状况，本次对汕头 超声印制板公司增资 600 万美元，本公司出资 75%，计 450 万美元；香 港汕华发展有限公司出资 25%，计 150 万美元。增资后，汕头超声印制 板公司注册资本增至 2850 万美元。 2、拟增资控股子公司情况 ①控股子公司名称 ...