关联交易 - 2025年度与控股股东日常关联交易预计总额42185.80万元[2] - 2025年度与第二大股东等日常关联交易预计总额965.00万元[3] 担保与核销 - 2025年度对控股子公司担保额度总计不超35.33亿元[4] - 本次核销长期挂账往来款项总额611.82万元[6] 议案表决 - 多项议案表决结果均为同意多票，无弃权和反对票[2][3][5][6] 股东大会 - 公司定于2024年12月16日召开2024年第六次临时股东大会[7]

发行计划 - 本次发行股票数量不超发行前总股本30%，以2024年9月30日总股本计为120,095,945.00股[11] - 拟募集资金总额不超26,000.00万元，净额用于云鸥物流项目19,400.00万元和补充流动资金等6,600.00万元[12][13] - 发行定价基准日为发行期首日，价格不低于定价基准日前20个交易日股票交易均价的80%[9] - 向特定对象发行的A股股票自发行结束之日起6个月内不得转让[14] 业绩数据 - 报告期内公司营业收入分别为323,333.49万元、283,753.63万元、336,543.07万元和214,829.98万元[21] - 报告期内归属于母公司股东净利润分别为 - 5,365.01万元、 - 45,751.98万元、2,754.53万元和 - 2,731.04万元[21] - 报告期内扣除非经常性损益后归属母公司股东的净利润分别为 - 20,833.41万元、 - 60,435.11万元、 - 1,759.71万元和 - 4,946.35万元[21] - 报告期各期末公司应收账款账面价值为32,856.01万元、39,217.02万元、41,007.52万元和35,141.73万元[23] 股权结构 - 截至2024年9月30日，公司总股本为400,319,818股，农投集团持股153,052,709股，占比38.23%[40][42] - 截至2024年9月30日，振宁公司持股59,954,972股，占比14.98%；蒋理持股14,857,812股，占比3.71%[40] - 截至2024年9月30日，公司前十名股东合计持股234,890,178股，占比58.67%[40] 行业数据 - 2023/24榨季全国食糖产量996.32万吨，消费量1570.00万吨，进口量248.50万吨，出口量6.83万吨[50] - 2023/24榨季广西糖料蔗种植面积为1124万亩[49] - 2024/25榨季预期全球糖产量1.86亿吨，较2023/24榨季增长250万吨[69] 公司运营 - 2024年1 - 9月公司主营业务收入213,894.26万元，自产糖收入139,554.54万元，占比65.24%[117] - 2024年1 - 9月公司自产糖产量23.18万吨，销量24.25万吨，产糖率11.86%，产销率104.60%，产能利用率59.64%[112] - 报告期内公司主要采购原材料甘蔗占原材料采购成本85%以上[101] 资产情况 - 截至2024年9月30日，公司固定资产账面原值合计335198.17万元，累计折旧208227.58万元，账面净值126970.58万元，成新率37.88%[119] - 公司未办妥产权证书的固定资产账面价值合计5307.02万元，占全部房屋建筑物账面价值的12.24%[128] 专利商标 - 截至报告期末公司拥有6项发明专利、43项实用新型专利和1项外观设计专利[94] - 发行人及其控股子公司拥有发明专利权20年的专利有3项，实用新型专利权10年的专利有24项[162][163]

财务数据 - 公司注册资本为400,319,818元[13] - 2024年9月30日资产总计357,804.57万元，2023年12月31日为469,115.51万元[16] - 2024年1 - 9月营业总收入214,829.98万元，2023年度为336,543.07万元[17] - 2024年1 - 9月营业利润为 - 2226.63万元，2023年度为771.70万元[18] - 2024年1 - 9月净利润率为 - 1.27%，2023年度为0.82%[18] - 报告期各期末资产负债率分别为91.18%、96.33%、95.90%和95.54%[18][23] - 2024年9月30日归属于公司普通股股东的加权平均净资产收益率为 - 32.77%，2023年12月31日为41.57%[21] - 报告期内计入当期损益的政府补助金额分别为10338.30万元、7674.53万元、2694.32万元及2373.87万元[26] - 报告期各期末应收账款账面价值为32856.01万元、39217.02万元、41007.52万元和35141.73万元[27] - 报告期各期末存货账面价值分别为38107.63万元、57880.10万元、32459.70万元和22919.23万元[28] - 报告期各期末蔗区资源账面价值分别为28887.76万元、27675.69万元、26463.61万元和25554.56万元[29] - 截至报告期末，公司累计未弥补亏损为244,122.10万元，所有者权益为15,962.77万元[44] 税收政策 - 侨虹新材、侨旺纸模、舒雅护理、大桥制糖等公司适用企业所得税率为15%[30][31] - 小型微利企业减按25%计算应纳税所得额，按20%税率缴纳企业所得税政策延续至2027年12月31日[32] - 市场开发公司2022年实际承担企业所得税率为2.50%，南糖增润2022年为3.79%，2023、2024年为5%[32][33] 发行情况 - 本次发行股票种类为境内上市人民币普通股（A股），每股面值为人民币1.00元[58] - 发行采取向特定对象发行股票方式，发行对象不超过35名（含本数），均以现金认购[59][60][61] - 发行价格不低于定价基准日前20个交易日公司股票交易均价的80% [62] - 本次发行的股票数量不超过本次发行前公司总股本的30%，即不超过120,095,945.00股[64] - 本次向特定对象发行股票拟募集资金不超过26,000.00万元（含26,000.00万元）[65] - 募集资金拟投入云鸥物流食糖仓储智能配送中心二期扩容项目19,400.00万元，补充流动资金、偿还银行贷款6,600.00万元[66] - 发行对象认购的A股股票自本次发行结束之日起6个月内不得转让[67] - 本次发行决议有效期延长至2025年8月3日[70] 风险提示 - 食糖价格波动会导致公司经营业绩不稳定[34] - 糖料蔗受自然灾害和其他农作物争地影响，会给公司原材料供应带来风险[35] - 宏观经济波动、行业竞争加剧会对公司经营业绩产生不利影响[37][38] - 截至2024年9月30日，公司合并报表和母公司报表未经审计的未分配利润均为负，存在无法分红风险[39] - 若2024年度发生较大金额亏损，公司可能因2024年末经审计净资产为负被深交所实施退市风险警示[44] - 本次发行尚需经深交所审核通过并报中国证监会同意注册，存在审批不通过及发行失败风险[52][53] 其他信息 - 公司业务包括机制糖、环保纸模制品、卫生吸水材料生产销售，物流仓储服务及商品贸易等[106] - 保荐机构将在本次发行股票上市当年剩余时间及期后1个完整会计年度对公司进行持续督导[107] - 保荐机构同意推荐公司本次向特定对象发行的股票在深交所上市交易并承担保荐责任[110]

担保情况 - 2025年度公司对控股子公司担保额度总计不超35.33亿元(含存量)[3] - 截至公告日，公司及控股子公司对外担保金额超最近一期经审计合并报表归属于母公司净资产的100%[2] - 各被担保方截至目前担保余额合计148,996.94万元，预计担保额度合计353,300.00万元[6] - 公司已对外提供担保额度合计20.86亿元，占2023年经审计归母净资产9698.80万元的2150.79%[41] - 公司实际发生担保金额为14.90亿元，占最近一期经审计净资产的1536.24%[41] 子公司财务数据 - 南宁明阳制糖2024年9月30日资产总额113,658.47万元，负债总额83,017.53万元，净资产30,640.94万元[9] - 南宁明阳制糖2024年1 - 9月营业收入80,203.31万元，利润总额1,673.44万元，净利润1,559.48万元[9] - 南宁伶利制糖2024年9月30日资产总额65,227.36万元，负债总额47,574.40万元，净资产18,054.17万元[11] - 南宁伶利制糖2024年1 - 9月营业收入36,856.87万元[11] - 东江公司2024年9月30日资产总额54880.41万元，负债总额31824.03万元，净资产16245.59万元[14] - 东江公司2024年1 - 9月营业收入20703.97万元，利润总额 - 1301.63万元，净利润 - 1308.53万元[15] - 大桥公司2024年9月30日资产总额131319.17万元，负债总额64527.81万元，净资产66791.36万元[16] - 大桥公司2024年1 - 9月营业收入50420.02万元，利润总额2250.81万元[16] - 云鸥公司2024年9月30日资产总额47065.94万元，负债总额24974.40万元，净资产22091.54万元[19] - 云鸥公司2024年1 - 9月营业收入73844.38万元，利润总额 - 1528.33万元，净利润 - 1249.99万元[19] - 舒雅公司2024年9月30日资产总额15903.73万元，负债总额3705.40万元，净资产12198.33万元[21] - 舒雅公司2024年1 - 9月营业收入14330.61万元，利润总额1354.53万元，净利润1113.22万元[21] - 种业公司2023年12月31日资产总额1792.74万元，2024年9月30日为2206.65万元[23] - 种业公司2023年1 - 12月营业收入117.30万元，2024年1 - 9月为1468.50万元[23] - 侨旺公司2023年12月31日资产总额35484.15万元，2024年9月30日为29805.58万元[24] - 侨旺公司2023年1 - 12月利润总额 - 2665.98万元，2024年1 - 9月为 - 1794.93万元[24] - 南糖丰岭公司2023年12月31日资产总额3722.28万元，2024年9月30日为4597.86万元[29] - 南糖丰岭公司2023年1 - 12月营业收入583.62万元，2024年1 - 9月为193.14万元[29] - 南糖丰岭公司2023年1 - 12月净利润359.26万元，2024年1 - 9月为65.69万元[29] - 广西南糖增润供应链管理有限公司2024年9月30日资产总额3119.97万元，较2023年12月31日的3594.98万元下降[34] - 广西南糖增润供应链管理有限公司2024年1 - 9月营业收入7435.68万元，低于2023年1 - 12月的10380.82万元[34] - 广西南糖市场开发有限公司2024年9月30日资产总额16455.64万元，较2023年12月31日的21638.29万元下降[38] - 广西南糖市场开发有限公司2024年1 - 9月营业收入114852.07万元，远高于2023年1 - 12月的1581.28万元[38] 公司整体财务数据 - 公司2024年9月30日资产总额为11296.52万元，较2023年12月31日的21406.39万元有所下降[32] - 公司2024年1 - 9月营业收入为2587.47万元，高于2023年1 - 12月的1058.19万元[32] - 公司利润总额为7531.31万元，净利润为7520.06万元[13] 其他事项 - 董事会同意公司本次对外担保额度预计事项并提交股东大会审议[40] - 2018年公司为全资子公司南宁云鸥物流股份有限公司提供5亿元担保，期限10年[41] - 公司全资子公司伶利公司、东江公司向银行借款1.2亿元，广西中小企业融资担保有限公司提供连带责任保证[42] - 公司及相应控股子公司为上述借款担保提供反担保[42] - 公司控股子公司南糖增润向银行借款1500万元，公司按持股比例提供担保[42] - 南糖增润为上述借款提供765万元反担保[42] - 公司及控股子公司无逾期担保、涉及诉讼的担保及因担保败诉承担损失情况[41] - 公司控股子公司无对外担保[41] - 公司将根据担保进展及时披露相关公告[43] - 公司对各子公司自查，均未发现被列入失信被执行人名单[13][15][16][17][19][21]

业绩总结 - 2024年核销长期挂账往来款611.82万元，预计增利润总额611.82万元[1][5] 核销详情 - 含应付、其他应付等账款，各有金额[1] - 分不同账龄段，有对应笔数和金额[2] 核销原因 - 账龄长、债权人注销或吊销、债务超诉讼时效[4] 审批情况 - 董事会、监事会、审计委员会均同意核销[6][7][8] 备查文件 - 含董事会、监事会临时会议决议[10]

公司概况 - 公司原名南宁糖业股份有限公司，现名广西农投糖业集团股份有限公司[5] - 1999年5月14日登记注册成立，1999年5月27日在深交所挂牌上市[35] - 注册资本为40,031.98万元，经营范围包括许可和一般项目[36] - 控股股东为广西农村投资集团有限公司，实际控制人为广西区国资委[5][62] 股权结构 - 控股股东农投集团持有公司38.23%股份，累计质押70005900股，占其所持股份45.74%，占公司总股本17.49%[58][63] - 振宁公司直接持有公司59954972股股份，占公司股份总数14.98%[64] - 农投集团与振宁公司于2022年11月30日解除一致行动关系[64] 子公司情况 - 公司持有南糖种业、伶利制糖、大桥制糖等多家全资子公司100%股份[67][68] - 公司持有天然纸业、舒雅护理、侨虹新材等控股子公司部分股权[70] 募集资金 - 拟向不超过35名特定对象非公开发行不超过120,095,945股A股股票，募集资金不超过2.6亿元[32][40] - 1.94亿元用于云鸥物流食糖仓储智能配送中心（二期扩容）项目，约0.66亿元用于补充流动资金及偿还贷款[32] 关联交易 - 2024年1 - 9月，公司向农投集团支付资金占用费、融资担保费13156013.45元[80] - 2021 - 2023年关联交易中，产投科技1107.21万元受让南南铝箔5.65%股权等[108] 担保情况 - 衣投集团于2024年9月28日为公司提供5000万元担保，终止日为2025年9月28日[98] - 农投集团于2024年4月29日为公司提供14250万元担保，终止日为2025年4月29日[98] 同业竞争 - 截至2024年9月30日，广西博宣、博华、博爱、博庆与发行人制糖业务形成同业竞争[127] - 农投集团控制企业广西博冠环保制品有限公司蔗渣纸餐具业务与上市公司控股子公司主营业务构成同业竞争[141] 诉讼案件 - 香山甘蔗种植公司诉韦姣丽等案诉讼请求包含土地承包租金607.01万元等[174] - 明阳糖厂诉黄静案，二审判决黄静返还预付款774.024127万元并支付资金占用利息[181] 资产情况 - 公司及其控股子公司拥有101处已取得产权证房屋、22宗土地使用权等[154] - 截至2024年9月末，未办妥产权证书固定资产账面价值5307.02万元，占全部房屋建筑物账面价值12.24%[155] 其他 - 2023年1月10日发行人因船舶配员问题被南宁海事局罚款1.5万元[196] - 2021年公司因消防问题被罚款0.5万元[199]

公司基本信息 - 广农糖业成立于1999年5月14日，上市于1999年5月27日，代码000911，上市地深圳证券交易所[19] - 公司注册资本为400,319,818元[19] 股权结构 - 截至2024年9月30日，总股本400,319,818股，有限售条件股份占比19.04%，无限售条件股份占比80.96%[1] - 截至2024年9月30日，前十大股东合计持股占比58.67%，广西农村投资集团有限公司持股占比38.23%[3] 业绩数据 - 2021 - 2023年未分配利润分别为 - 198,393.60万元、 - 244,145.58万元和 - 241,391.05万元，未实施利润分配[6] - 2024年1 - 9月，经营活动现金流净额6,681.04万元，投资活动现金流净额 - 8,348.37万元，筹资活动现金流净额 - 86,779.66万元[8] - 2024年9月30日，资产总计469,115.51万元，负债总计341,841.80万元，股东权益合计19,119.96万元[8] - 2024年1 - 9月，营业总收入283,753.63万元，营业利润 - 2,226.63万元，净利润1,611.16万元[8] - 2024年9月30日，加权平均净资产收益率为 - 32.77%，基本每股收益 - 0.07元/股[9] - 2024年1 - 9月，流动比率0.53倍，速动比率0.46倍，资产负债率（合并）95.54%[10] - 报告期内营业收入分别为323333.49万元、283753.63万元、336543.07万元和214829.98万元[70] - 报告期内归属于母公司股东净利润分别为 - 5365.01万元、 - 45751.98万元、2754.53万元和 - 2731.04万元[70] - 报告期内扣除非经常性损益后归属母公司股东的净利润分别为 - 20833.41万元、 - 60435.11万元、 - 1759.71万元和 - 4946.35万元[70] - 报告期内计入当期损益的政府补助金额分别为10338.30万元、7674.53万元、2694.32万元及2373.87万元，占当期净利润比例分别为 - 160.90%、 - 16.58%、167.23%及 - 77.05%[72] - 报告期各期末应收账款账面价值为32856.01万元、39217.02万元、41007.52万元和35141.73万元[73] - 报告期各期末存货账面价值分别为38107.63万元、57880.10万元、32459.70万元和22919.23万元，占流动资产比例分别为11.51%、19.05%、11.89%和13.56%[74] - 报告期各期末蔗区资源账面价值分别为28887.76万元、27675.69万元、26463.61万元和25554.56万元，占非流动资产比例分别为7.17%、12.72%、13.49%和13.53%[75] 发行情况 - 国海证券担任广农糖业2023年度向特定对象发行A股股票的保荐机构[4] - 本次发行证券类型为向特定对象发行A股股票，募集资金总额不超过26,000.00万元，发行对象不超过35名特定投资者[20][54][56] - 发行定价基准日为发行期首日，发行价格不低于定价基准日前20个交易日股票交易均价的80%[59] - 投资者认购股票自发行结束之日起6个月内不得转让[60] - 假设发行数量为上限120,095,945股，发行完成后广西农村投资集团有限公司等持股比重降至29.41%，控制权不变[62] 项目进程 - 2024年3月25日项目组提交立项申请报告，4月22日召开公司立项会议，4月23日项目立项审核通过[35] - 2024年7月开展质控部审阅、现场核查等工作，8月完成问核、内核会议等流程[36][37][38] 风险提示 - 报告期各期末公司资产负债率高，偿债风险高[69] - 公司存在无法现金分红、控制权不稳定、可能被实施退市风险警示等风险[85][87][89] - 食糖价格波动、糖料蔗供应、宏观经济波动、行业竞争等影响公司业绩[81][82][83][84] - 募投项目存在运行效益不及预期、新增折旧及摊销影响业绩等风险[90][91][92][94] - 公司部分房产存在未办理证书和变更登记问题[86] - 本次募投项目存在新增关联交易、新增产能无法有效消化等风险[95][96] - 本次发行尚需审核注册，存在结果和时间不确定、募集资金不足或发行失败、股东即期回报被摊薄等风险[97][98][100] 其他信息 - 公司部分子公司适用不同企业所得税率，若不再符合优惠条件影响整体业绩[76][77][78][79] - 2022/23榨季广西产糖10万吨以上的企业集团共8家，累计产糖量占全区98.81%[105] - 公司2023年获多项荣誉，白砂糖产品连续21年在全国糖业质量评比中获评分第一[106] - 截至报告期末，公司拥有6项发明专利、43项实用新型专利和1项外观设计专利[107] - 公司客户群体包括海天味业等大型企业，已通过多项管理体系认证[109][110] - 公司拥有自治区级技术中心等称号[108] - 2022/23榨季广西甘蔗种植面积占全国甘蔗种植面积的67.78%，产糖量占全国产糖量的58.75%[113]

公司基本信息 - 广农糖业成立于1999年5月14日，上市于1999年5月27日，代码000911，上市地深交所[19] - 公司注册资本400,319,818元[19] 股权结构 - 截至2024年9月30日，总股本400,319,818股，有限售条件股份占比19.04%，无限售条件股份占比80.96%[1] - 截至2024年9月30日，前十大股东合计持股占比58.67%，广西农村投资集团持股占比38.23%[3] 业绩数据 - 2021 - 2023年未分配利润分别为 - 198,393.60万元、 - 244,145.58万元和 - 241,391.05万元[6] - 2024年1 - 9月，经营活动现金流净额6,681.04万元，投资活动现金流净额 - 8,348.37万元，筹资活动现金流净额 - 86,779.66万元[8] - 2024年9月30日，资产总计469,115.51万元，负债总计341,841.80万元，股东权益合计19,119.96万元[8] - 2024年1 - 9月，营业总收入283,753.63万元，营业利润 - 2,226.63万元，净利润1,611.16万元[8] - 2024年9月30日，加权平均净资产收益率为 - 32.77%，基本每股收益 - 0.07元/股[9] - 2024年1 - 9月，流动比率0.53倍，速动比率0.46倍，资产负债率（合并）95.54%[10] - 报告期各期末资产负债率分别为91.18%、96.33%、95.90%和95.54%[69] - 报告期内营业收入分别为323333.49万元、283753.63万元、336543.07万元和214829.98万元[70] - 报告期内归属于母公司股东净利润分别为 - 5365.01万元、 - 45751.98万元、2754.53万元和 - 2731.04万元[70] - 报告期内扣除非经常性损益后归属母公司股东的净利润分别为 - 20833.41万元、 - 60435.11万元、 - 1759.71万元和 - 4946.35万元[70] - 报告期内计入当期损益的政府补助金额分别为10338.30万元、7674.53万元、2694.32万元及2373.87万元，占当期净利润比例分别为 - 160.90%、 - 16.58%、167.23%及 - 77.05%[72] - 报告期各期末应收账款账面价值为32856.01万元、39217.02万元、41007.52万元和35141.73万元[73] - 报告期各期末存货账面价值分别为38107.63万元、57880.10万元、32459.70万元和22919.23万元，占流动资产比例分别为11.51%、19.05%、11.89%和13.56%[74] - 报告期各期末蔗区资源账面价值分别为28887.76万元、27675.69万元、26463.61万元和25554.56万元，占非流动资产比例分别为7.17%、12.72%、13.49%和13.53%[75] 发行情况 - 国海证券担任2023年度向特定对象发行A股股票保荐机构[4] - 本次发行证券类型为向特定对象发行A股股票，募集资金总额不超26,000.00万元，发行数量不超120095945股[20][67] - 发行对象不超过35名特定投资者，定价基准日为发行期首日，发行价格不低于定价基准日前20个交易日股票交易均价的80%[56][59] - 投资者认购股票自发行结束之日起6个月内不得转让[60] 风险提示 - 截至2024年9月30日，未分配利润为负，存在无法分红风险[85] - 控股股东质押7,000.59万股，占其所持股权45.74%，占总股本17.49%，有控制权不稳定风险[87] - 累计未弥补亏损244,122.10万元，2024年若亏损可能被实施退市风险警示[89] - 食糖价格波动、糖料蔗供应、宏观经济波动和行业竞争会影响公司业绩[81][82][83][84] - 募投项目存在运行效益不及预期等风险[90][91][92][93][94] - 部分房产未办理证书和变更登记，可能影响生产经营[86] - 募投项目存在新增关联交易、新增产能无法有效消化风险[95][96] - 发行尚需经深交所审核并报中国证监会同意注册，结果和时间不确定[97] - 发行存在募集资金不足或失败风险，募集资金到位后股东即期回报可能被摊薄[98][100] 其他信息 - 公司拥有6项发明专利、43项实用新型专利和1项外观设计专利[107] - 公司客户群体包括海天味业、娃哈哈等企业[109] - 公司已通过ISO9001：2015等管理体系认证[110] - 2022/23榨季，广西甘蔗种植面积占全国甘蔗种植面积的67.78%，产糖量占全国产糖量的58.75%[113]

公司基本信息 - 公司注册资本为400,319,818元[13] 财务数据 - 2024年9月30日资产总计357,804.57万元，2023年12月31日为469,115.51万元，2022年12月31日为521,384.01万元，2021年12月31日为733,972.26万元[16] - 2024年1 - 9月营业总收入214,829.98万元，2023年度为336,543.07万元，2022年度为283,753.63万元，2021年度为323,333.49万元[17] - 2024年1 - 9月营业利润为 - 2226.63万元，利润总额为 - 2409.25万元，净利润为 - 3081.06万元[18] - 2024年1 - 9月流动比率为0.53倍，速动比率为0.46倍，资产负债率（母公司）为103.60%，资产负债率（合并）为95.54%[18] - 2024年1 - 9月应收账款周转率为4.67次，存货周转率为6.57次，总资产周转率为0.52次[18] - 2024年9月30日归属于公司普通股股东的净利润加权平均净资产收益率为 - 32.77%，每股收益（基本、稀释）为 - 0.07元/股[21] - 报告期内归属于母公司股东净利润分别为 - 5365.01万元、 - 45751.98万元、2754.53万元和 - 2731.04万元[24] - 报告期内计入当期损益的政府补助金额分别为10338.30万元、7674.53万元、2694.32万元及2373.87万元，占当期净利润的比例分别为 - 160.90%、 - 16.58%、167.23%及 - 77.05%[26] - 报告期各期末应收账款账面价值为32856.01万元、39217.02万元、41007.52万元和35141.73万元[27] - 报告期各期末存货账面价值分别为38107.63万元、57880.10万元、32459.70万元和22919.23万元，占流动资产的比例分别为11.51%、19.05%、11.89%和13.56%[28] - 报告期各期末蔗区资源账面价值分别为28887.76万元、27675.69万元、26463.61万元和25554.56万元，占非流动资产的比例分别为7.17%、12.72%、13.49%和13.53%[29] - 截至报告期末，公司累计未弥补亏损为244,122.10万元，所有者权益为15,962.77万元，归属母公司所有者权益为6,972.36万元[44] 税收政策 - 侨虹新材等多家子公司适用企业所得税率为15%[30][31] - 小型微利企业减按25%计算应纳税所得额，按20%税率缴纳企业所得税政策延续至2027年12月31日，部分子公司符合优惠[32] - 市场开发公司2022年实际承担企业所得税率为2.50%，南糖增润2022年为3.79%，2023、2024年为5%[32] - 南糖甘发2023年实际承担企业所得税率为3%、2024年为7.40%，南糖种业2023、2024年为3%[33] 风险提示 - 截至2024年9月30日，公司合并报表和母公司报表未经审计的未分配利润均为负，存在无法分红风险[39] - 报告期内，公司前五大客户销售收入占营业收入的比例较高[40] - 截至上市保荐书出具日，发行人部分房产存在未办理房产证书情况，有产生损失及影响生产经营风险[41] - 截至上市保荐书出具日，发行人控股股东合计质押7,000.59万股股票，占其所持股权的45.74%，占总股本的17.49%，有控制权不稳定风险[43] - 若2024年度发生较大金额亏损，公司可能因2024年末经审计净资产为负被深交所实施退市风险警示[44] 发行情况 - 本次发行股票种类为境内上市人民币普通股（A股），每股面值为人民币1.00元[58] - 本次发行采取向特定对象发行股票方式，发行对象不超过35名（含本数），均以现金认购[59][60][61] - 发行价格不低于定价基准日前20个交易日公司股票交易均价的80%[62] - 本次发行的股票数量不超过本次发行前公司总股本的30%，对应发行后总股本不超过520,415,763.00股[64] - 本次向特定对象发行股票拟募集资金不超过26,000.00万元[65] - 募集资金拟投入云鸥物流食糖仓储智能配送中心二期扩容项目19,400.00万元，补充流动资金、偿还银行贷款6,600.00万元[66] - 发行对象认购的A股股票自本次发行结束之日起6个月内不得转让[67] - 本次发行尚需经深交所审核通过并报中国证监会同意注册，存在审批不通过及发行失败风险[52][53] - 本次发行A股股票前公司滚存未分配利润由新老股东共享[68] - 本次向特定对象发行的A股股票拟在深交所上市[69] - 本次发行决议有效期延长至2025年8月3日[70] 其他 - 公司业务有机制糖、环保纸模制品等生产销售及物流仓储服务、商品贸易等[106] - 保荐机构将在本次发行股票上市当年剩余时间及期后1个完整会计年度对公司进行持续督导[107] - 保荐机构同意推荐公司本次向特定对象发行的股票在深交所上市交易并承担保荐责任[110]

业绩总结 - 2023年度公司主营业务收入为334,871.83万元[8] - 2023年度公司共计提固定资产减值准备3,020.03万元[11] - 2023年度公司合并营业收入为33.6543069229亿美元，公司营业收入为9589.421968万美元[22] - 2023年度公司合并净利润为1611.157251万美元，公司净利润为 - 8743.663341万美元[22] - 2023年度归属于母公司股东的净利润，合并为2754.527018万美元[22] - 2023年度少数股东损益，合并为 - 1143.369767万美元[22] - 2023年度公司合并基本每股收益为0.0688，公司基本每股收益为 - 1.1429[22] - 2023年度公司合并稀释每股收益为0.0688，公司稀释每股收益为 - 1.1429[22] 资产负债 - 公司期末流动资产合计27.29亿元，上年年末为30.39亿元，同比下降约10.17%[1] - 公司期末非流动资产合计19.62亿元，上年年末为21.75亿元，同比下降约9.79%[1] - 公司期末资产总计46.91亿元，上年年末为52.14亿元，同比下降约10.01%[1] - 公司期末流动负债合计41.71亿元，上年年末为46.99亿元，同比下降约11.24%[2] - 公司期末非流动负债合计3.28亿元，上年年末为3.23亿元，同比上升约1.58%[2] - 公司期末负债合计44.99亿元，上年年末为50.23亿元，同比下降约10.43%[2] - 公司期末股东权益合计1.92亿元，上年年末为1.91亿元，同比上升约0.52%[2] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额合并为5.5120173014亿美元，公司为0.1528176944亿美元[24] - 投资活动产生的现金流量净额合并为2.7487145387亿美元，公司为6.5711148356亿美元[24] - 筹资活动产生的现金流量净额合并为 - 4.5470466829亿美元，公司为 - 8.6871715545亿美元[24] - 现金及现金等价物净增加额合并为3.7223481137亿美元，公司为 - 1.9632390245亿美元[24] 其他信息 - 2023年10月19日起，公司名称由“南宁糖业股份有限公司”变更为“广西农投糖业集团股份有限公司”，证券简称由“南宁糖业”变更为“广农糖业”[31] - 截至2023年12月31日，公司总股本40,031.9818万元[31] - 公司生产能力为日榨原料蔗3.60万吨[33] 会计政策 - 执行会计政策对2023年12月31日合并资产负债表影响：递延所得税资产增加5,013,004.92元，递延所得税负债增加4,713,524.48元，未分配利润增加300,925.80元，少数股东权益减少1,445.36元[179] - 执行会计政策对2023年度合并利润表影响：所得税费用增加2,564.78元，少数股东损益增加423.76元[179] 税务信息 - 增值税应税收入按13%、9%、6%税率计算销项税，按扣除进项税额后差额计缴[181] - 城市维护建设税按实际缴纳流转税的7%计缴[181] - 企业所得税一般按应纳税所得额的25%计缴，部分子公司适用15%、20%、0税率[181][182] 资产项目 - 货币资金期末余额为1427107162.26元，上年年末余额为1025199582.53元[186] - 受限制货币资金期末余额为66050754.52元，上年年末余额为36377986.16元[186] - 应收票据期末余额为251575877.19元，上年年末余额为506261000.00元[188] - 应收账款期末账面余额为482104887.82元，上年年末余额为462029951.64元[193] - 应收款项融资期末余额509,922.27元，上年年末余额1,660,946.00元[198] - 预付款项期末合计162,831,082.47元，1年以内占比97.77%，上年年末合计113,852,332.50元，1年以内占比97.50%[199]