文章核心观点 - 大中矿业2024年营收和净利润同比下降，拟进行现金分红 [1] 公司业绩 - 2024年营业收入38.43亿元，同比下降4.01% [1] - 归属于上市公司股东的净利润7.51亿元，同比下降34.17% [1] - 基本每股收益0.51元/股 [1] 分红方案 - 公司拟向全体股东每10股派发现金红利2元(含税)，送红股0股(含税)，不以公积金转增股本 [1]

公司更名 - 2024年8月1日由内蒙古大中矿业股份有限公司更名[3] 评级信息 - 2024年6月17日大中转债主体和债项评级均为AA，评级展望稳定[2] - 中证鹏元维持公司主体信用等级为AA，评级展望稳定，“大中转债”信用等级为AA，有效期2025年4月16日至“大中转债”存续期[5] 项目资金 - “150万吨/年球团工程”原计划募资42200万元，截至2025年2月28日已投入19503.06万元，剩余23107.74万元，拟变更投入新项目22967.74万元[4] - “智能矿山采选机械化、自动化升级改造项目”原计划募资46265.43万元，截至2025年2月28日已投入13346.16万元，剩余33494.19万元，拟变更投入新项目32409.23万元[4] 项目进展 - “周油坊铁矿采选工程”预定可使用状态时间延期至2026年12月，规划产能提升到650万吨/年[4] 评估结果 - 业务状况评估结果4/7[8] - 财务状况评估结果6/9[8] - 个体信用状况为aa，主体信用等级为AA[8]

文章核心观点 公司计划将两个募投项目结余和剩余资金用于新项目，且一个采选工程达到预定可使用状态时间延期 [1] 募投项目资金情况 - “150万吨/年球团工程”截至2025年2月28日已投入1.95亿元，剩余2.31亿元 [1] - “智能矿山采选机械化、自动化升级改造项目”截至2025年2月28日已投入1.33亿元，剩余3.35亿元 [1] 新项目情况 - 新项目为“年处理2,000万吨多金属资源综合回收利用项目(一期)” [1] - 新项目已取得备案证明和部分项目用地，其他手续正在办理中 [1] 工程延期情况 - “周油坊铁矿采选工程”达到预定可使用状态的时间延期至2026年12月 [1]

债券回售 - 回售价格为100.644元人民币/张（含息、税）[3] - 回售条件满足日期为2025年4月3日[3] - 回售申报期为2025年4月9日至2025年4月15日[3] - 发行人资金到账日为2025年4月18日[3] - 回售款划拨日为2025年4月21日[3] - 投资者回售款到账日为2025年4月22日[3] - 个人投资者和基金债券持有人回售实际可得100.515元/张[9] 项目更名 - “年处理1200万吨含锂资源综合回收利用项目”更名为“年处理2000万吨多金属资源综合回收利用项目”[6] 债券利率 - “大中转债”第三个计息期年度票面利率为1.00% [8] 计息天数 - 2024年8月17日至2025年4月9日计息天数为235天[8]

文章核心观点 公司因部分募投项目调整建设规模、结项、变更和延期，触发“大中转债”附加回售条款，公告回售相关事项，包括回售价格、申报期、付款方式等 [2][5][6] 回售条款概述 - 若公司可转换公司债券募集资金投资项目实施情况与承诺出现重大变化且被认定改变用途，持有人有一次回售权利，可按面值加当期应计利息回售，满足条件后可在申报期回售，未回售则不再行使该权利 [2] - 当期应计利息计算公式为 IA=B×i×t/365，其中 IA 指当期应计利息，B 指持有人持有的可转换公司债券票面总金额，i 指当年票面利率，t 指计息天数 [3][4] “大中转债”本次回售原因及方案 导致回售条款生效的原因 公司相关会议审议通过部分募投项目调整建设规模、结项、变更和延期议案，包括扩大项目产能、变更资金用途、延期项目时间等，触发附加回售条款 [2][5] 回售价格 - 本次回售价格为“大中转债”票面面值加当期应计利息，经计算为 100.644 元/张（含息、税） [6][8] - 不同投资者回售实际可得不同，个人投资者和证券投资基金债券持有人回售实际可得 100.515 元/张，合格境外投资者回售实际可得 100.644 元/张，其他债券持有者回售实际可得 100.644 元/张 [8] 回售权利 “大中转债”持有人有权选择是否回售，可回售部分或全部未转股的“大中转债”，本次回售不具强制性 [9] 回售程序和付款方式 回售事项的公告期 经股东大会批准变更募集资金投资项目，公司应在股东大会通过后二十个交易日内赋予持有人回售权利，有关回售公告至少发布三次，公司将在指定网站和报刊刊登公告 [9] 回售事项的申报期 持有人应在 2025 年 4 月 9 日至 2025 年 4 月 15 日通过深交所交易系统申报回售，申报当日可撤单，确认后不可撤销，未申报视为放弃回售权 [10] 付款方式 公司按回售价格回购“大中转债”，委托中国结算深圳分公司清算交割，发行人资金到账日为 2025 年 4 月 18 日，回售款划拨日为 2025 年 4 月 21 日，投资者回售款到账日为 2025 年 4 月 22 日，回售期结束后 7 个交易日内公告回售结果和影响 [10] 回售期间的交易 “大中转债”回售期内继续交易但暂停转股，同一交易日内多项报盘申请按交易或转让、回售、转托管顺序处理 [11]

回售信息 - 回售价格为100.644元人民币/张（含息、税）[3] - 回售条件满足日期为2025年4月3日[3] - 回售申报期为2025年4月9日至2025年4月15日[3] - 发行人资金到账日为2025年4月18日[3] - 回售款划拨日为2025年4月21日[3] - 投资者回售款到账日为2025年4月22日[3] 项目扩产 - “年处理1200万吨含锂资源综合回收利用项目”扩产至年处理2000万吨多金属资源综合回收利用项目[6] 利率与计息 - “大中转债”第三个计息期年度票面利率为1.00%[8] - 2024年8月17日至2025年4月9日计息天数为235天[8] 税率信息 - 个人投资者和证券投资基金债券持有人利息所得税税率为20%[9]

融资情况 - 2022年8月17日公司公开发行15.20亿元可转换公司债券[6] - 2022年10月11日公司15.20亿元可转换公司债券在深交所上市交易[6] 项目投资 - 智能矿山升级改造项目原计划总投资50866.06万元，拟用募集资金46265.43万元[9] - 截至2025年2月28日，该项目已使用募集资金13346.16万元，投资进度28.85%[9] - 截至2025年2月28日，该项目募集资金余额33494.19万元，31000万元用于暂时补充流动资金[11] - 公司拟将该项目剩余募集资金32409.23万元变更用于年处理2000万吨多金属资源综合回收利用项目（一期）[13] - 年处理2000万吨多金属资源综合回收利用项目（一期）建设投资176221.21万元[14] - 该项目拟通过募集资金投入65198.15万元，含IPO募投项目剩余募集资金9821.18万元[14] - 该项目建设期为取得开工许可手续后2年[16] - 该项目一期建设年处理多金属矿石1000万吨，年处理废石1200万吨[16] - 该项目投资财务内部收益率17.22%（税后），投资回收期6.72年（税后，含建设期）[22] - 周油坊铁矿采选工程原计划使用募集资金35748.85万元，截至2025年2月28日已投入7458.08万元，剩余28804.64万元[25] 项目进度调整 - 周油坊铁矿采选工程原计划2023年12月达预定可使用状态，调整后为2026年12月[25] - 公司规划将周油坊铁矿产能提升到650万吨/年，扩产项目审批手续延缓工程建设进度[27] 项目相关决策 - 2025年3 - 4月公司相关会议审议通过相关事项[30] 项目原材料 - 年处理2000万吨多金属资源综合回收利用项目原材料来自全资子公司控股的临武县鸡脚山锂矿[19] 项目风险与措施 - 项目面临市场变动和实施风险，公司将采取沟通报批、降成本等措施防范[23] 项目评估与决定 - 公司认为周油坊铁矿采选工程仍具投资必要性和可行性，决定继续投资并调整进度[26] 债券管理 - 国都证券将密切关注发行人债券本息偿付及重大影响事项，履行受托管理人职责[33]

文章核心观点 公司因部分募投项目调整建设规模、结项、变更和延期，“大中转债”附加回售条款生效，公司发布回售提示性公告，明确回售价格、申报期等相关事项，同时“大中转债”在回售申报期暂停转股 [2][4][17] 回售条款概述 - 若公司可转换公司债券募集资金投资项目实施情况与承诺出现重大变化且被认定改变募集资金用途，持有人有一次回售权利，可按面值加当期应计利息回售，满足条件后可在申报期回售，未在该次申报期回售则不再行使附加回售权 [2] - 当期应计利息计算公式为 IA=B×i×t/365，其中 IA 指当期应计利息，B 指持有人持有的可转换公司债券票面总金额，i 指当年票面利率，t 指计息天数 [3][4] “大中转债”本次回售原因及方案 导致回售条款生效的原因 公司相关会议审议通过《关于部分募投项目调整建设规模、结项、变更和延期的议案》，包括扩大项目产能、变更资金用途、延期项目时间等，使“大中转债”附加回售条款生效 [4][5] 回售价格 - 本次回售价格为“大中转债”票面面值加当期应计利息，经计算为 100.644 元/张（含息、税） [6][8] - 个人投资者和证券投资基金债券持有人回售实际可得 100.515 元/张，合格境外投资者回售实际可得 100.644 元/张，其他债券持有者回售实际可得 100.644 元/张 [8] 回售权利 “大中转债”持有人有权选择是否回售，可回售部分或全部未转股的“大中转债”，本次回售不具强制性 [9] 回售程序和付款方式 回售事项的公告期 经股东大会批准变更募集资金投资项目，公司应在股东大会通过后二十个交易日内赋予持有人回售权利，回售公告至少发布三次，公司将在指定网站和报刊刊登公告 [10][11] 回售事项的申报期 持有人应在 2025 年 4 月 9 日至 2025 年 4 月 15 日通过深交所交易系统申报回售，申报当日可撤单，确认后不可撤销，未申报视为放弃回售权 [12] 付款方式 公司按回售价格回购“大中转债”，委托中国结算深圳分公司清算交割，发行人资金到账日为 2025 年 4 月 18 日，回售款划拨日为 2025 年 4 月 21 日，投资者回售款到账日为 2025 年 4 月 22 日，回售期结束后 7 个交易日内公告回售结果和影响 [13] 回售期间的交易 “大中转债”回售期内继续交易但暂停转股，同一交易日多项报盘申请按交易或转让、回售、转托管顺序处理 [13] 备查文件 - 关于回售“大中转债”的申请 [14] - 《上海市锦天城律师事务所关于大中矿业股份有限公司可转换公司债券回售的法律意见书》 [14] “大中转债”暂停转股 - “大中转债”转股起止时间为 2023 年 2 月 23 日至 2028 年 8 月 16 日，暂停转股时间为 2025 年 4 月 9 日至 2025 年 4 月 15 日，恢复转股时间为 2025 年 4 月 16 日 [16][17] - 因“大中转债”附加回售条款生效，回售申报期间应暂停转股，暂停转股期为五个交易日，暂停期间正常交易 [17][18]

融资情况 - 2022年8月17日发行1520万张可转换公司债券，募资15.2亿元[3] 转债信息 - “大中转债”转股时间2023年2月23日至2028年8月16日[3] - 2025年4月9 - 15日暂停转股，16日恢复[3][5] 会议决策 - 2025年3 - 4月相关会议通过募投项目调整议案[4] - “大中转债”附加回售条款生效[4]

债券回售 - 回售价格为100.644元人民币/张（含息、税）[3] - 回售条件满足日期为2025年4月3日[3] - 回售申报期为2025年4月9日至2025年4月15日[3] - 发行人资金到账日为2025年4月18日[3] - 回售款划拨日为2025年4月21日[3] - 投资者回售款到账日为2025年4月22日[3] 项目更名 - “年处理1200万吨含锂资源综合回收利用项目”扩大产能更名为“年处理2000万吨多金属资源综合回收利用项目”[6] 债券利率 - “大中转债”第三个计息期年度票面利率为1.00%[8] 计息天数 - 2024年8月17日至2025年4月9日计息天数为235天[8] 利息所得税 - 个人投资者和证券投资基金债券持有人利息所得税按20%税率代扣代缴，回售实际可得100.515元/张[9]