国投证券股份有限公司 关于欧克科技股份有限公司 追认使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的核查意见 国投证券股份有限公司（以下简称"保荐机构"或"国投证券"）作为欧克 科技股份有限公司（以下简称"欧克科技"或"公司"）首次公开发行股票并上 市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所上 市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等法律法规和规范性文 件的要求，对欧克科技追认使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的事项进行 了核查，具体情况如下： 一、募集资金基本情况 根据中国证券监督管理委员会《关于核准欧克科技股份有限公司首次公开发 行股票的批复》（证监许可〔2022〕2872号），本公司由主承销商国投证券股份 有限公司（以下简称国投证券公司）用余额包销方式，向社会公众公开发行人民 币普通股（A股）股票1,668.00万股，发行价为每股人民币65.58元，共为募集资 金109,387.44万元，坐扣承销费用6,132.47万元后的募集资金为103,254.97万元， 已由主承销商国投证券公司于2022年12月7日汇入本公司募集资金监管账户。另 减除保荐费、上网发行费、招股说明书印 ...

目 录 一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项 审计说明…………………………………………………………第 1—2 页 二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表…………… 第 3 页 | | | (一) 本所营业执照复印件……………………………………… 第 4 页 (二) 本所执业证书复印件……………………………………… 第 5 页 (三) 本所签字注册会计师执业证书复印件…………………第 6—7 页 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的 专项审计说明 天健审〔2025〕2-324 号 欧克科技股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了欧克科技股份有限公司（以下简称欧克科技公司）2024 年度财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2024 年度 的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变 动表，以及财务报表附注，并出具了审计报告。在此基础上，我们审计了后附的 欧克科技公司管理层编制的 2024 年度《非经营性资金占用及其他关联资金往来 情况汇总表》（以下简称汇总表）。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本报告仅供欧克科技公司年 ...

目 录 | | | | | 二、附件…………………………………………………………第 | 3—6 | 页 | | --- | --- | --- | --- | | (一) | 本所营业执照复印件……………………………………… | 第 3 | 页 | | (二) | 本所执业证书复印件……………………………………… | 第 4 | 页 | | (三) | 本所签字注册会计师执业证书复印件…………………第 | 5—6 | 页 | 内部控制审计报告 天健审〔2025〕2-322 号 欧克科技股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我 们审计了欧克科技股份有限公司（以下简称欧克科技公司）2024 年 12 月 31 日 的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》以及《企业内部 控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是欧克 科技公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大 ...

业绩总结 - 2024年度公司营业收入为43447.42万元，生活用纸智能装备业务营收21034.56万元占比48.41%，薄膜材料业务营收18618.81万元占比42.85%[6] - 本期净利润为3558.71万元，上年同期为1.14亿元[21] - 本期经营活动产生的现金流量净额为 -39,044,285.66元，上年同期为 -70,229,244.08元[25] 财务数据 - 期末流动资产合计14.83亿元，同比增长1.75%；期末流动负债合计3.08亿元，同比增长102.57%[17] - 期末应收账款为4.22亿元，同比增长60.07%；期末存货为4.54亿元，同比增长43.37%[17] - 期末固定资产为5.32亿元，同比增长63.24%；期末在建工程为0.83亿元，同比下降50.04%[17] 工程进度 - 欧克生活用纸智能装备生产建设项目工程累计投入占预算比84.06%，进度84.06%[176] - 技术研发中心建设项目工程累计投入占预算比83.38%，进度83.38%[176] - 售后及营销网络建设项目工程累计投入占预算比90.69%，进度90.69%[176] 关键审计事项 - 因营业收入是关键业绩指标，可能存在管理层不恰当确认收入风险，将收入确认确定为关键审计事项[6] - 因应收账款和合同资产金额重大且减值测试涉及重大管理层判断，将应收账款和合同资产减值确定为关键审计事项[8] 税收优惠 - 销售自行开发软件产品实际税负超3%部分即征即退，先进制造业企业2023 - 2027年按当期可抵扣进项税额加计5%抵减应纳增值税[149][150] - 公司2022 - 2024年、有泽新材公司2023 - 2025年按15%计缴企业所得税[151] - 兆润科技公司、欧克机器人公司2023 - 2027年符合小微企业标准按20%税率且减按25%计算应纳税所得额[151]

国投证券股份有限公司 关于欧克科技股份有限公司 部分募集资金投资项目延期的核查意见 国投证券股份有限公司（以下简称"保荐机构"或"国投证券"）作为欧克 科技股份有限公司（以下简称"欧克科技"或"公司"）首次公开发行股票并上 市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所上 市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等法律法规和规范性文 件的要求，对欧克科技部分募集资金投资项目延期进行了核查，具体情况如下： 一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额和资金到账时间 根据中国证券监督管理委员会《关于核准欧克科技股份有限公司首次公开发 行股票的批复》（证监许可〔2022〕2872号），本公司由主承销商国投证券用余 额包销方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A股）股票1,668.00万股，发 行价为每股人民币65.58元，共计募集资金109,387.44万元，坐扣承销费用6,132.47 万元后的募集资金为103,254.97万元，已由主承销商国投证券于2022年12月7日汇 入本公司募集资金监管账户。另减除保荐费、上网发行费、招股说明书印刷费、 申报会计师费、律师费、评估费等与发行 ...

会议情况 - 2024年召开九次董事会会议，独立董事均出席并赞成[3] - 2024年召开二次股东大会会议，独立董事列席并述职[3] - 2024年董事会下设4个专门委员会召开5次会议，通过13项议案[4] - 2024年独立董事参加四次审计委员会会议，审议11项议案[4] - 2024年召开2次独立董事专门会议，独立董事均出席[4] 议案审议 - 2024年4月10日审议《2024年度日常关联交易预计》[4] - 2024年10月28日审议《新增2024年度日常关联交易预计》[4] - 2024年9月27日审议收购江西有泽新材料科技有限公司股权并增资等议案[7] - 2024年10月28日审议2024年第三季度报告等议案[7] 其他事项 - 2024年独立董事未提议召开董事会和临时股东大会[5] - 独立董事全年在公司现场工作16天[8] - 2024年披露多份报告及相应财务数据[10] - 2024年续聘天健会计师事务所为审计机构[11] - 2024年公司未涉及多项特定事项[11][12] 建议 - 建议公司建立动态化成本管控体系等[13]

欧克科技股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 各位股东及股东代表： 本人作为欧克科技股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，2024 年度严格按照《中华人民共和国公司法》《上市公司独立董事管理办法》《上市 公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等法律法规以及《公司章 程》等规定，忠实履行独立董事职责，充分发挥独立董事作用，切实维护公司股 东的合法权益。现将本人 2024 年度的履职情况汇报如下： 一、独立董事的基本情况 （一）个人履历及专业背景 本人冷庆晖，中国国籍，1974 年 10 月出生，本科学历，中级会计师，拥 有法律职业资格。从业经历如下：1998 年 7 月至 2000 年 1 月，任修水县林业集 团公司会计；2000 年 2 月至 2003 年 1 月，任东莞德高时装有限公司财务经理； 2003 年 2 月至 2006 年 10 月，任协同通信集团有限公司会计部经理；2006 年 11 月至 2009 年 3 月，任修水县林业集团公司会计；2009 年 5 月至 2014 年 9 月， 任深圳市海亚科技发展有限公司财务总监；2014 年 9 月至今，担任修水县君豪 大酒 ...

会议情况 - 2024年召开六次董事会会议，独立董事全出席并赞成议案[4] - 2024年召开二次股东大会会议，独立董事列席并述职[5] - 2024年董事会4个专门委员会召开5次会议，通过13项议案[5] - 2024年召开2次独立董事专门会议，独立董事均出席[6] 议案审议 - 2024年4月10日审议通过2024年度日常关联交易预计议案[6][12] - 2024年10月28日审议通过新增2024年度日常关联交易预计议案[6][12] - 2024年4月10日通过公司内部控制自我评价报告议案[12] - 2024年4月10日通过公司董事2023年度薪酬议案[14] - 2024年4月10日通过高管2023年度绩效考核及绩效年薪议案[14] 其他事项 - 编制并披露2023年年度、2024年各季度报告及财务数据[12] - 2024年4、5月决议续聘天健会计师事务所为审计机构[14] - 2024年公司未涉及变更或豁免承诺方案等事项[14] 建议 - 强化风险预警机制，优化现金流管理，推动信息披露数字化升级[15] - 增设中小股东常态化沟通渠道，提升治理透明度[15]

会议情况 - 2024年召开六次董事会会议，独立董事均出席并全票赞成[4] - 2024年召开二次股东大会会议，独立董事列席并在2023年度股东大会述职[5] - 2024年第二届董事会下设4个专门委员会召开5次会议，审议通过13项议案[5] - 2024年召开2次独立董事专门会议，独立董事均出席[6] 议案审议 - 2024年4月10日审议通过2024年度日常关联交易预计议案[6][12] - 2024年10月28日审议通过新增2024年度日常关联交易预计议案[6][12] - 2024年4月10日审议通过公司内部控制自我评价报告议案[12] - 2024年4月10日审议通过公司董事2023年度薪酬议案[14] - 2024年4月10日审议通过公司高级管理人员2023年度绩效考核结果及绩效年薪议案[14] 审计相关 - 独立董事作为审计委员会主任委员，2024年主持召开四次会议，审议11项议案[5] - 2024年4月10日和5月6日决议续聘天健会计师事务所为2024年度审计机构[14] 其他 - 公司编制并披露2023年年度、2024年各季度报告及财务数据[12] - 2024年独立董事全年在公司现场工作16天[11] - 2024年公司未涉及变更或豁免承诺方案等多项事项[14] - 建议公司强化风险预警机制、优化现金流管理、推动信息披露数字化升级[15]

募集资金情况 - 公司公开发行1668.00万股A股，发行价每股65.58元，募集资金109387.44万元，净额为101106.29万元[2] - 截至期末累计项目投入66487.46万元，利息收入净额2844.09万元，永久补充流动资金682.08万元[3] - 应结余和实际结余募集资金均为36780.84万元，差异为0[3] - 2024年8月27日同意将681.98万元节余募集资金永久补充流动资金[3] - 截至2024年12月31日，四个募集资金专户合计余额367808415.13元[6] - 募集资金总额为101106.29万元，本年度投入26870.40万元，累计投入66487.46万元[14] - 累计变更用途的募集资金总额为6198.64万元，比例为6.13%[14] 项目投资情况 - 生活用纸智能装备生产建设项目承诺投资40901.23万元，累计投入15597.35万元，投资进度38.13%，预计2025年12月31日达预定可使用状态[14] - 生活用纸可降解包装材料生产建设项目承诺投资18587.79万元，累计投入18533.12万元，投资进度99.71%，2023年8月31日已达预定可使用状态，本年度效益为 -3213.81万元[14] - 技术研发中心建设项目承诺投资11642.34万元，累计投入4641.25万元，投资进度39.87%，预计2025年12月31日达预定可使用状态[14] - 售后及营销网络建设项目承诺投资6198.64万元，累计投入3939.44万元，投资进度63.55%，预计2025年12月31日达预定可使用状态[14] - 补充流动资金承诺投资23776.30万元，累计投入23776.30万元，投资进度100%[14] 资金管理情况 - 2022年12月14日起12个月内，公司可用不超9.5亿元闲置募集资金现金管理，单笔产品期限最长不超一年，资金可滚动使用[15] - 2023年12月29日，公司同意12个月内使用不超5.6亿元闲置募集资金现金管理[16] - 2025年3月18日，公司同意12个月内使用不超3亿元闲置募集资金现金管理[16] - 截至2024年12月31日，公司闲置募集资金现金管理及投资共23270.86万元[16] - 2024年8月27日，募投项目结项节余681.98万元，占实际募资净额3.67%[16] - 截至2024年12月31日，募集资金账户余额36780.84万元，含通知存款23270.86万元[16] 项目变更情况 - 2023年变更“售后及营销网络建设项目”实施方式，变更后预计总投资额7879.94万元，拟使用募集资金6198.64万元[9] - 变更售后及营销网络建设项目实施方式信息披露于2023年4月20日公告[19] 其他情况 - 报告期内部分闲置募集资金现金管理存在授权空窗期，2025年4月22日会议通过追认议案[10] - 补充流动资金、技术研发中心建设、售后及营销网络建设项目无法单独核算效益[8] - 生活用纸智能装备生产建设项目进度不达预期，因实施地点变更涉及审批、厂房布局及设备选型等问题[14] - 生活用纸可降解包装材料生产建设项目效益不达预期，因前期销量未打开、生产工艺存在短板[15]