贵 州 黔 源电 力 股份 有 限 公司 内 部 控 制审 计 报告 天职业字[2024]19766 号 目 录 内部控制审计报告 1 内部控制审计报告 天职业字[2024]19766 号 贵州黔源电力股份有限公司全体股东： 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定，建 立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是黔源电力董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到 的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内 部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的 有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为，黔源电力于 2023 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大 方面保持了有效的财务报告内部控制。 2 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要 ...

会议机制 - 董事长专题会议是闭会期间决策机制，坚持科学、民主、依法决策[2] - 会议研究审议董事会授权事项及其他事项，不得超授权范围[4][5] 会议组织 - 由董事长召集主持，经理层等视议题参加或列席[7] - 议题由董事长等提出并确定，材料由业务部门准备[10] 会议流程 - 紧急议题材料会前1日、常规议题会前3日呈送参会领导[10] - 业务部门汇报议题，参会人员发言，董事长最后发表意见[12] 会议决议 - 决议以《董事长专题会议纪要》形式发布执行，特殊情况重走程序[13] 其他 - 办公室负责记录、纪要起草和文件保管，记录为商业秘密[15] - 董事长每半年向董事会报告决策授权事项情况[16] - 本规则自印发日施行，2021年11月30日规则废止[19]

证券代码：002039 证券简称：黔源电力 公告编号：2024-013 贵州黔源电力股份有限公司 关于修订《公司章程》的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 贵州黔源电力股份有限公司（以下简称公司）为进一步完善公司治理，促进 公司规范运作，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市 公司章程指引》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公 司规范运作》《上市公司独立董事管理办法》等相关法律法规、规范性文件的规 定，公司拟对原《公司章程》下列内容进行修订，具体修订内容如下： | 序号 | 修改前 | 修改后 | | --- | --- | --- | | | 则》的有关规定予以披露。公司关联人与公 | | | | 司签署涉及关联交易的协议，应当采取以下 | | | | 措施：任何人只能代表一方签署协议；关联 | | | | 人不得以任何方式干预公司的决定。 | | | | 第一百一十七条 除本章程第四十四 条规定须经股东大会审议通过的对外担保 | 第一百一十七条 除本章程第四十四 条规定须经股东大会审议通过的对外 ...

会议召开 - 原则上每月召开1次，重要情况可随时召开[9] - 应有半数以上经理层成员到会方可召开[7] 会议流程 - 紧急议题材料会前1日、常规议题会前3日呈送领导阅知[9] - 议题由副总经理等提出，总经理确定[9] 报告与主持 - 总经理每半年向董事会报告授权事项决策情况[16] - 由总经理召集主持，不能时可委托副总经理[7] 其他规则 - 通过决议时关联人员回避[12] - 办公室负责记录、纪要起草等工作[14] 规则生效 - 本规则印发日施行，2021年旧规则废止[18]

会议召开情况 - 2023年公司召开董事会7次[2][14][27][40] - 2023年公司召开股东大会2次[2][14][27][40] - 2023年公司审计委员会召开会议6次[3][41] - 2023年公司提名委员会召开会议2次[3][28] - 2023年战略发展和薪酬与考核委员会各召开1次[15] 独立董事出席情况 - 独立董事出席董事会7次，委托出席1次，缺席0次[2][14][27][40] - 独立董事出席股东大会1 - 2次[2][14][27][40] - 独立董事出席审计委员会6次，薪酬与考核1次[41] 议案审议情况 - 审计委员会审议通过12项议案[3][41] - 提名委员会审议通过2项议案[3][28] - 战略和薪酬与考核委员会各审议通过3项[15] 独立董事意见 - 2023年多次对关联交易等议案发表同意意见[5][6][17][18][30][31][43][44] 其他情况 - 2023年独立董事未出现4种特定情况[23][36][48] - 2023年独立董事与内审及事务所沟通财务问题[45]

证券代码：002039 证券简称：黔源电力 公告编号：2024-006 贵州黔源电力股份有限公司 第十届董事会第十三次会议决议公告 （二）以 9 票同意、0 票反对、0 票弃权通过了《2023 年度经营班子工作报 告》。 （三）以 9 票同意、0 票反对、0 票弃权通过了《2023 年度环境、社会和公 司治理(ESG)报告》。（请详见刊登于 2024 年 3 月 30 日巨潮资讯网上的报告全 文。） （四）以 9 票同意、0 票反对、0 票弃权通过了《2023 年度内部控制评价报 告》。（请详见刊登于 2024 年 3 月 30 日巨潮资讯网上的报告全文。） 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 一、董事会会议召开情况 贵州黔源电力股份有限公司（以下简称公司）第十届董事会第十三次会议于 2024 年 3 月 28 日在公司会议室以现场结合通讯（视频）的方式召开，本次会议 通知于 2024 年 3 月 15 日以书面形式送达各位董事，应出席董事 9 名，实际出席 董事 9 名（其中董事赵刚先生、黄成节先生以通讯（视频）表决方式进行了表决）。 本公司监事 ...

贵州黔源电力股份有限公司 证券代码：002039 证券简称：黔源电力 公告编号：2024-017 关于为控股子公司贵州北源电力股份有限公司提供财务资助的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 贵州黔源电力股份有限公司（以下简称公司）于 2024 年 3 月 28 日召开了第 十届董事会第十三次会议，审议通过了《关于为控股子公司贵州北源电力股份有 限公司提供财务资助的议案》，公司向控股子公司提供财务资助的情况具体如下： 一、财务资助事项概述 1.财务资助金额、期限及用途 为支持控股子公司贵州北源电力股份有限公司（以下简称北源公司）经营发 展，公司拟以自有资金通过银行向北源公司提供不超过人民币 26,000 万元（含 26,000 万元）的财务资助（委托贷款方式）用于接续到期的 13,000 万元委贷、 置换存量高息固贷和生产经营支出，期限三年，委贷合同利率为同期 LPR 以内。 具体内容以最终签订的委托贷款合同为准。 2.财务资助审批程序 2024 年 3 月 28 日，公司召开第十届董事会第十三次会议，以 6 票同意、0 票反对、0 票弃权的表决 ...

贵州黔源电力股份有限公司 独立董事专门会议制度 第一章 总则 第一条 为进一步完善贵州黔源电力股份有限公司（以下 简称公司）的治理结构，充分发挥独立董事在公司规范运作 中的作用，保护投资者特别是社会公众股股东的合法利益， 根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、 《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）、《深 圳证券交易所股票上市规则》（以下简称《上市规则》）等 法律、法规、规范性文件及《贵州黔源电力股份有限公司章 程》（以下简称《公司章程》）的规定，特制定本制度。 第二条 独立董事专门会议是指全部由公司独立董事参 加的会议。 独立董事是指不在公司担任除独立董事外的任何其他 职务，并与公司及公司主要股东、实际控制人不存在直接或 间接利害关系，或者其他可能影响其进行独立客观判断关系 的董事。 独立董事应当独立履行职责，不受公司及其主要股东、 实际控制人等单位或个人的影响。 第四条 独立董事专门会议由半数以上独立董事出席方 可举行。 独立董事原则上应当亲自出席会议，并对审议事项表达 明确的意见。因故不能亲自出席会议的，独立董事应当事先 审阅会议材料，形成明确的意见，并书面委托其他独立董事 代为出 ...

财报披露 - 公司2023年年度报告于2024年3月30日在巨潮资讯网披露[1] 业绩说明会 - 2024年4月10日15:00 - 17:00举行2023年度业绩说明会[1] - 采用网络远程方式，通过“互动易”平台举行[1] - 投资者可登录“互动易”网站“云访谈”栏目参与[1] - 出席人员有董事长等四人[1] 问题征集 - 公司提前公开征集2023年度业绩说明会问题[2] - 投资者可在“互动易”平台公司页面提问[2] - 公司将在会上回答投资者关注的问题[2]

证券代码：002039 证券简称：黔源电力 公告编号：2024-011 贵州黔源电力股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 贵州黔源电力股份有限公司（以下简称公司）于2024年3月28日召开第十届 董事会第十三次会议和第十届监事会第八次会议，审议通过了《关于会计政策变 更的议案》，本次会计政策变更无需提交股东大会审议，现将具体内容公告如下： （二）变更前采取的会计政策 本次会计政策变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则—基本准则》 和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他 相关规定。 （三）变更后采取的会计政策 公司将执行财政部2023年10月25日印发的准则解释第17号。其他未变更部分， 仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则—基本准则》和各项具体会计准则、企 业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。 （四）会计政策变更日期 根据财政部相关规定，公司于2024年1月1日起开始执行上述企业会计准则解 释。 二、会计政策变更的主要内容 （一）关于流动负债与非流动负 ...