目 录 一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告………………………第 1—2 页 二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告………………第 3—9 页 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 天健审〔2024〕4358 号 浙江海翔药业股份有限公司全体股东： 我们鉴证了后附的浙江海翔药业股份有限公司（以下简称海翔药业公司）管 理层编制的 2023 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供海翔药业公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。 我们同意将本鉴证报告作为海翔药业公司年度报告的必备文件，随同其他文件一 起报送并对外披露。 二、管理层的责任 海翔药业公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上 市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年 修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指 引第 1 号——主板上市公司规范运作（2023 年 12 月修订）》（深证上〔2023〕1145 号）的规定编制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》，并保证其内 容真实、准确、 ...

一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项 审计说明…………………………………………………………第 1—2 页 二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表………………第 3 页 目 录 天健审〔2024〕4359 号 浙江海翔药业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了浙江海翔药业股份有限公司（以下简称海翔药业公司） 2023 年度财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2023 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权 益变动表，以及财务报表附注，并出具了审计报告。在此基础上，我们审计了后 附的海翔药业公司管理层编制的 2023 年度《非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况汇总表》（以下简称汇总表）。 一、对报告使用者和使用目的的限定 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的 专项审计说明 本报告仅供海翔药业公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我 们同意将本报告作为海翔药业公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送 并对外披露。 为了更好地理解海翔药业公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况，汇 ...

证券代码：002099 证券简称：海翔药业 公告编号：2024-027 浙江海翔药业股份有限公司 关于使用闲置自有资金进行现金管理的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1、投资种类：确保安全性、流动性的前提下，适时投资于商业银行、证券 公司等稳健型金融机构发行的流动性好的产品，包括不限于银行理财产品、债券、 证券公司收益凭证、资产管理计划、固定收益型金融衍生品及其他较低风险的产 品。 2、投资金额：公司及合并报表范围内子公司拟使用不超过人民币 10,000 万 元的自有资金进行现金管理，在额度范围内可以循环使用，期限内任一时点的交 易金额（含前述投资的收益进行再投资的相关金额）不应超过该额度范围，自董 事会审议通过之日起 12 个月内有效。 3、特别风险提示：公司将根据经济形势以及金融市场的变化适时介入，因 此投资的实际收益不可预期。 浙江海翔药业股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 26 日召开 第七届董事会第九次会议，审议通过了《关于使用闲置自有资金进行现金管理的 议案》，为强化资金流动性管理，提高自有 ...

浙江海翔药业股份有限公司 审计委员会议事规则 （2024 年 4 月修订） 第一章 总则 第一条 为强化董事会决策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对 经理层的有效监督，完善公司内部控制，根据《中华人民共和国公司法》、《上市 公司治理准则》、《公司章程》及其他有关规定，公司特设立董事会审计委员会， 并制订本议事规则。 第二条 董事会审计委员会是董事会设立的专门工作机构，主要负责公司内、 外部审计的沟通、监督和核查工作。 （一）监督及评估外部审计工作，提议聘请或更换外部审计机构； 1 第二章 人员组成 第三条 审计委员会成员由三名董事组成，其中独立董事二名，委员中至少 有一名独立董事为专业会计人士。 第四条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的 三分之一提名，并由董事会选举产生。 第五条 审计委员会设主任委员一名，由独立董事中的会计专业人员担任， 负责主持委员会工作。 第六条 审计委员会任期与董事会任期一致，委员任期届满，连选可以连任。 期间如有委员不再担任公司董事职务，自动失去委员资格，并由委员会根据上述 第三条至第五条规定补足委员人数。 第七条 审计委员会下设审计部为日常办事机构 ...

浙江海翔药业股份有限公司 独立董事专门会议工作制度 第四条 公司独立董事不定期召开独立董事专门会议，原则上应当于会议召 开前三天通知全体独立董事并提供相关资料和信息。经全体独立董事一致同 意，通知时限可不受本条款限制。 第五条 独立董事专门会议可以采取现场会议、电子通讯方式（含视频、电 话等）或现场与电子通讯相结合的方式召开。 第六条 独立董事专门会议应由半数以上独立董事出席方可举行。独立董事 应当亲自出席独立董事专门会议，因故不能亲自出席会议的，应当事先审阅会 议材料，形成明确的意见，并书面委托其他独立董事代为出席。 第七条 独立董事专门会议由过半数独立董事共同推举一名独立董事召集和 主持；召集人不履职或者不能履职时，两名及以上独立董事可以自行召集并推 举一名代表主持。 第八条 独立董事专门会议的表决，实行一人一票。表决方式包括举手表 决、记名投票表决等。 第九条 下列事项应当经独立董事专门会议讨论并经全体独立董事过半数同 意后，方可提交董事会审议： （一）应当披露的关联交易； 第一条 为进一步完善浙江海翔药业股份有限公司（以下简称"公司"）的 治理结构，规范独立董事专门会议的运作，更好地维护中小股东及利益 ...

财务计量与确认 - 公司以公允价值计量的金融负债，其变动计入当期损益，产生的其他利得或损失计入当期损益[1] - 公司采用实际利率法以摊余成本计量的金融负债，终止确认时计入当期损益[2] - 公司对以摊余成本计量的金融资产进行减值处理，并确认损失准备[6] - 公司对金融资产转移的确认依据和计量方法，涉及转移的金融资产需满足终止确认条件[4] - 公司将估值技术使用的输入值分为不同层级，以确定金融资产和金融负债的公允价值[5] - 公司在合并财务报表中判断是否属于“一揽子交易”，并进行相应会计处理[18] 信用风险与坏账准备 - 公司在资产负债表日评估信用风险，若显著增加则按整个存续期内预期信用损失计量损失准备[8] - 应收账款的预期信用损失率在1年以内为5%，1-2年为30%，2-3年为80%，3年以上为100%[11] - 公司对信用风险特征组合计提预期信用损失的应收款项和合同资产进行评估[13] - 期末账面余额的坏账准备为4457.07万元，期初账面余额为8630.86万元，坏账准备比例有所下降[83] - 2023年期末账面余额为4457.07万元，期初账面余额为8630.86万元，显示出坏账准备的变化[83] - 2023年1月1日的坏账准备金额为20,437,512.26元，占账面余额的100%[157] - 坏账准备的期末余额为34,267,415.77元，计提比例为76.88%[197] 存货与成本管理 - 存货采用成本与可变现净值孰低计量，若成本高于可变现净值则计提存货跌价准备[15] - 公司原材料账面余额为184,930,123元，期末余额为159,960,120元，存货跌价准备为24,970,003.6元[60] - 库存商品账面余额为424,887,618.51元，期末余额为369,997,918.84元，存货跌价准备为54,889,699.6元[60] - 公司已建立健全存货管理制度，优化库存结构以降低企业综合成本[199] 收入确认与合同管理 - 公司在合同履约义务中，内销收入在产品交付时确认，外销收入在产品报关、离港并取得提单时确认[59] - 公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债[46] - 合同履约成本的确认条件包括成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源[59] - 公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产[59] - 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号》的披露要求，评估合同并识别履约义务[55] 财务表现与经营活动 - 海翔药业2023年营业收入为21.72亿元，同比下降19.7%[81] - 第一季度归属于上市公司股东的净利润为4210.19万元，第二季度为-2293.01万元，第三季度为-5775.99万元，第四季度为-3.81亿元[81] - 2023年经营活动产生的现金流量为1.59亿元，第二季度为-4996.19万元，第三季度为1.38亿元，第四季度为-680.04万元[81] - 2023年营业收入扣除金额为913.84万元，销售原材料收入等[81] - 2023年第一季度营业收入为6.34亿元，第二季度为5.62亿元，第三季度为4.80亿元，第四季度为4.95亿元[81] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润在第二季度为7045.17万元，第三季度为-3688.11万元，第四季度为-3.71亿元[81] - 2023年第四季度归属于上市公司股东的净利润为-3.81亿元，显示出公司面临的财务压力[81] 政策与行业环境 - 公司及浙江海翔川南药业有限公司被认定为高新技术企业，享受15%的企业所得税税率[97] - 公司符合先进制造业企业的认定，实际加计抵减应纳增值税税额为8,905,019.82元[98] - 最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润均为负值，且审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性[110] - 2023年染料行业主要经济指标产销量、工业总产值、销售收入等同比均有不同程度减少，面临较大考验[124] - 全球药品市场预计在未来5年将以每年3%-6%的速度增长，2027年预计达到1.9万亿美元[123] 研发与创新 - 公司研发投入为11,556.48万元，占营业收入的5.32%；研发人员342人，新递交专利申请6件，获得4件专利授权[135] - 公司在医药板块积极拓展临床II期及III期创新药原料药及中间体CDMO业务，预计2024年一季度实现商业化订单[120] - 公司通过与科研企业及高校合作，寻求多渠道研发成果转化，强化CDMO项目进度，布局未来十年的潜在大品种[135] 投资与资产管理 - 报告期内公司投资额为345,483,319.56元，同比下降65.22%[176] - 期末货币资金账面余额为171,039,943.00元，固定资产账面价值为49,690,735.20元[175] - 应收款项融资的期末余额为20,437,512.26元，较期初减少22,064,719.93元[174] - 金融资产小计为537,441,287.63元，较上期减少72,940,597.78元[174] - 受限资产合计为220,730,678.20元，主要因质押及暂停转让等原因[175] 环境、社会及管治（ESG） - 报告期内，公司首次披露《环境、社会及管治（ESG）报告》，展示在环境保护等方面的成果[138]

财务数据关键指标变化 - 收入与利润 - 本报告期营业收入528,463,890.64元，上年同期634,047,833.60元，同比减少16.65%[7] - 本报告期归属于上市公司股东的净利润32,593,338.56元，上年同期42,101,946.61元，同比减少22.58%[7] - 本报告期归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润33,256,696.56元，上年同期 - 957,481.57元，同比增长3,573.35%[7] - 营业总收入为5.28亿元，较上期6.34亿元下降16.65%[37] - 营业总成本为4.53亿元，较上期6.42亿元下降29.45%[37] - 营业利润为2900.83万元，较上期4429.99万元下降34.52%[41] - 利润总额为2982.86万元，较上期4407.06万元下降32.31%[41] - 净利润为3209.78万元，较上期4184.89万元下降23.29%[41] - 归属于母公司所有者的净利润为3259.33万元，较上期4210.19万元下降22.58%[41] - 少数股东损益为 -49.55万元，较上期 -25.30万元亏损扩大96%[41] - 综合收益总额本期为32,097,804.14元，上期为41,848,946.50元；归属于母公司所有者的综合收益总额本期为32,593,338.56元，上期为42,101,946.61元；归属于少数股东的综合收益总额本期为 - 495,534.42元，上期为 - 253,000.11元[43] 财务数据关键指标变化 - 资产与负债 - 本报告期末总资产7,650,432,164.42元，上年度末7,520,092,953.12元，同比增长1.73%[7] - 本报告期末归属于上市公司股东的所有者权益5,541,569,876.91元，上年度末5,606,352,298.36元，同比减少1.16%[7] - 应收款项融资期末较期初增加6,479,002.13元，变动幅度31.70%，主要系期末持有银行承兑汇票增加所致[13] - 预付款项期末较期初增加16,703,670.48元，变动幅度74.96%，主要系本期预付材料款增加所致[13] - 期末货币资金1,596,168,996.40元，期初1,420,570,794.77元[29] - 期末应收账款477,138,467.57元，期初424,703,017.66元[29] - 期末存货636,368,872.33元，期初702,270,769.40元[29] - 期末流动资产合计2,817,134,129.50元，期初2,625,734,777.97元[29] - 资产总计为76.50亿元，较上期75.20亿元增长1.73%[33] - 流动负债合计为18.97亿元，较上期18.07亿元增长4.99%[33] - 非流动负债合计为2.17亿元，较上期1.12亿元增长93.60%[36] 财务数据关键指标变化 - 费用与收入 - 财务费用本期较上年同期减少38,711,455.42元，变动幅度 - 155.09%，主要系去年同期美元贬值，产生汇兑损失较大所致[13] - 营业外收入本期较上年同期增加1,000,707.71元，变动幅度6373.93%，主要系本期固定资产处置利得增加所致[16] 财务数据关键指标变化 - 股东情况 - 报告期末普通股股东总数为30,172名[17] - 浙江东港实业有限公司持股比例32.37%，持股数量523,982,587股[17] - 王云富持股比例7.34%，持股数量118,800,000股，质押38,000,000股[17] 财务数据关键指标变化 - 股份回购与增持 - 截至2024年3月31日，公司回购专用证券账户股份数量为21,874,798股，占总股本1.3514%[23] - 董事长王扬超拟增持金额1000 - 2000万元，截至2024年3月31日已增持696,500股，占总股份0.0430%[23][26] - 公司回购资金15000 - 30000万元，截至2024年3月31日已回购21,874,798股，占总股本1.3514%，成交总金额97,375,760.01元[26][27] 财务数据关键指标变化 - 每股收益 - 基本每股收益和稀释每股收益本期和上期均为0.02 [43] 财务数据关键指标变化 - 现金流量 - 本报告期经营活动产生的现金流量净额28,489,229.96元，上年同期159,451,304.75元，同比减少82.13%[7] - 销售商品、提供劳务收到的现金本期为363,343,382.36元，上期为440,373,322.57元[44] - 收到的税费返还本期为18,978,297.94元，上期为25,433,696.76元[44] - 经营活动现金流入小计本期为440,566,222.35元，上期为497,507,810.56元；经营活动现金流出小计本期为412,076,992.39元，上期为338,056,505.81元；经营活动产生的现金流量净额本期为28,489,229.96元，上期为159,451,304.75元[44] - 投资活动现金流入小计本期为4,623,092.00元，上期为137,682,583.74元；投资活动现金流出小计本期为63,371,004.25元，上期为55,996,620.90元；投资活动产生的现金流量净额本期为 - 58,747,912.25元，上期为81,685,962.84元[46] - 取得借款收到的现金本期为1,000,000,000.00元，上期为944,915,000.00元[46] - 筹资活动现金流入小计本期为1,175,600,000.00元，上期为966,107,488.00元；筹资活动现金流出小计本期为938,615,931.61元，上期为362,399,978.71元；筹资活动产生的现金流量净额本期为236,984,068.39元，上期为603,707,509.29元[46] - 汇率变动对现金及现金等价物的影响本期为3,369,892.16元，上期为 - 12,080,904.49元[46] - 现金及现金等价物净增加额本期为210,095,278.26元，上期为832,763,872.39元；期初现金及现金等价物余额本期为1,249,229,560.02元，上期为1,037,034,726.43元；期末现金及现金等价物余额本期为1,459,324,838.28元，上期为1,869,798,598.82元[46]

股票代码：002099 股票简称：海翔药业 公告编号：2024-031 浙江海翔药业股份有限公司 关于举行 2023 年度网上业绩说明会的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 浙江海翔药业股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 29 日披露 了2023年年度报告。为了让广大投资者能进一步了解公司2023年度的经营情况， 公司将于 2024 年 5 月 13 日下午 15:00 至 17:00 在深圳证券交易所互动易平台举 办 2023 年度业绩说明会，与投资者进行沟通交流，听取投资者的意见和建议。 本次业绩说明会将采用网络远程方式举行，投资者可登录深圳证券交易所互动易 平台（http://irm.cninfo.com.cn）进入"云访谈"栏目参与本次业绩说明会。 公司出席本次业绩说明会的人员有：公司董事长王扬超先生、总经理许国睿 先生、财务总监姚冰先生、董事会秘书王晓洋女士、独立董事俞永平先生、独立 董事钱建民先生、独立董事梁超女士。（如有特殊情况，参与人员会有调整） 为充分尊重投资者、提升交流的针对性，现就公司 2023 年 ...

证券代码：002099 证券简称：海翔药业 公告编号：2024-017 浙江海翔药业股份有限公司 第七届董事会第九次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 浙江海翔药业股份有限公司（以下简称"公司"）第七届董事会第九次会 议于 2024 年 4 月 16 日以电子邮件形式发出通知，于 2024 年 4 月 26 日以现场 加视频方式在公司会议室召开，会议应出席董事 8 人，实际出席董事 8 人，其 中，王扬超先生、许国睿先生、姚冰先生、陶红女士、王晓洋女士、俞永平先 生、钱建民先生出席现场会议，梁超女士以视频方式参会，公司监事、高级管 理人员列席会议。会议召开符合《公司法》及《公司章程》的规定，合法有 效。会议由董事长王扬超先生主持，经过与会董事的充分讨论，会议审议通过 了如下议案： 一、审议通过了《2023 年度董事会工作报告》 表决结果：同意票 8 票，反对票 0 票，弃权票 0 票。 内容详见巨潮资讯网《2023 年度董事会工作报告》。 公司独立董事俞永平先生、钱建民先生、梁超女士向董事会提交了《2023 年度独立董事述职报告》，并 ...

浙江海翔药业股份有限公司 募集资金管理制度 (2024 年 4 月修订) 第一章 总 则 第一条 为规范浙江海翔药业股份有限公司（以下简称"公司"）募集资金 的存放、使用和管理，提高募集资金使用效率，根据《中华人民共和国公司 法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国证券法》（以下简称 "《证券法》"）、《首次公开发行股票注册管理办法》、《上市公司证券发 行注册管理办法》、《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用 的监管要求》、《深圳证券交易所股票上市规则》（以下简称"《上市规 则》"）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规 范运作》等法律、法规和规范性文件的规定并结合公司的实际情况，特制定本 制度。 第二条 本制度所称募集资金是指公司通过发行股票及其衍生品种，向投资 者募集并用于特定用途的资金。本制度所称超募资金是指实际募集资金净额超 过计划募集资金金额的部分。 第三条 公司应当确保募集资金的使用与发行申请文件的承诺相一致，不得 随意改变募集资金的投向。募集资金投资项目通过公司下属公司实施的，也应 当遵守本制度。 第四条 公司应当真实、准确、完整地披露募集资金的实际 ...