业绩说明会安排 - 2025年5月15日15:00 - 16:30参加业绩说明会[4] - 地点为上海证券交易所上证路演中心[5] - 方式为上证路演中心网络互动[5] 投资者参与 - 2025年5月8日至5月14日16:00前提问[4] - 2025年5月15日15:00 - 16:30在线参与[8] - 通过上证路演中心或公司邮箱提问[8] 其他信息 - 参加人员含董事长胡新宇等部分董监高[7] - 联系人王垒宏，电话021 - 61818686*309，邮箱yanhua_sh@126.com[9] - 说明会后可通过上证路演中心查看情况及内容[9] - 公告2025年5月8日发布[11]

财务表现 - 2025年一季度基本每股收益为-0.0071元，较2024年同期下降1.43% [1] - 每股净资产0.6元，同比下降4.76% [1] - 营业收入1.19亿元，同比下滑20.67% [1] - 净利润持续亏损0.05亿元，与2024年同期持平 [1] - 净资产收益率为-1.19%，同比下降6.25个百分点 [1] 股东结构 - 前十大流通股东合计持股24945.77万股，占比35.06%，较上期减少594.66万股 [1] - 华融(天津自贸试验区)投资有限公司为第一大股东，持股12398.37万股(17.42%) [2] - 上海雁塔科技和胡黎明分别持股6738.91万股(9.47%)和4786.91万股(6.73%) [2] - 廖邦富减持157.4万股，BARCLAYS BANK PLC减持122.73万股 [2] - 郭燕、谷晓辉、黄文祥新进前十大股东 [2] - UBS AG、J.P. Morgan Securities PLC和法国巴黎银行退出前十大股东 [2] 分红政策 - 本报告期未实施分红送配方案 [2]

收入和利润（同比环比） - 营业收入为1.188亿元，同比下降20.65%[3] - 营业总收入本期为118,810,984.84元，上期为149,735,780.12元，同比下降20.6%[23] - 归属于上市公司股东的净利润为-506.68万元，同比下降1.47%[3] - 营业利润本期亏损4,835,041.74元，上期亏损7,061,530.13元，亏损收窄31.5%[24] - 净利润本期亏损3,464,369.15元，上期亏损5,745,229.61元，亏损收窄39.7%[24] - 归属于母公司所有者的净利润本期亏损5,066,796.59元，上期亏损4,993,149.63元，亏损扩大1.5%[24] 成本和费用（同比环比） - 营业总成本本期为122,723,178.75元，上期为158,715,773.13元，同比下降22.7%[23] - 支付给职工以及为职工支付的现金为38,489,466.89元，同比增长20.5%[27] - 支付的各项税费为5,085,155.70元，同比增长37.0%[27] - 支付其他与经营活动有关的现金为12,259,266.17元，同比增长116.7%[27] 经营活动现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为-4271.40万元，同比改善21.02%[3] - 经营活动现金流入小计本期为102,857,043.42元，上期为177,547,182.22元，同比下降42.1%[26] - 销售商品、提供劳务收到的现金本期为99,356,279.14元，上期为169,803,855.11元，同比下降41.5%[26] - 购买商品、接受劳务支付的现金本期为89,737,177.34元，上期为151,928,875.65元，同比下降40.9%[26] - 经营活动现金流出小计为145,571,066.10元，同比增长59.1%[27] - 经营活动产生的现金流量净额为-42,714,022.68元，同比恶化26.6%[27] 投资活动现金流量 - 投资活动产生的现金流量净额较上期增加47.77%[8] - 投资活动产生的现金流量净额为-19,024,657.99元，同比恶化91.5%[27] 筹资活动现金流量 - 筹资活动产生的现金流量净额较上期大幅增加346.46%[8] - 取得借款收到的现金为62,700,000.00元，同比减少44.2%[27] - 筹资活动产生的现金流量净额为20,117,819.10元，同比由负转正[27] 现金及现金等价物 - 现金及现金等价物净增加额为-41,620,861.57元，同比恶化137.0%[27] - 期末现金及现金等价物余额为155,818,511.72元，同比减少36.3%[27] - 公司货币资金期末余额1.632亿元，较期初2.025亿元下降19.4%[19] 应收应付项目 - 应收票据较期初大幅增加579.43%[6] - 应收款项融资较期初减少82.56%[7] - 应付票据较期初减少52.44%[7] - 应收账款期末余额2.912亿元，较期初2.906亿元基本持平[19] - 短期借款期末余额1.201亿元，较期初9,510万元增长26.3%[20] - 应付账款期末余额4.857亿元，较期初4.838亿元微增0.4%[20] - 合同负债期末余额4,997万元，较期初5,313万元下降5.9%[20] - 非流动负债合计本期为84,795,370.44元，上期为83,625,223.22元，同比增长1.4%[21] - 负债合计本期为836,945,432.77元，上期为841,773,509.82元，同比下降0.57%[21] 信用减值损失 - 信用减值损失较上期大幅增加850.38%[8] 子公司及担保事项 - 全资孙公司上海延实电子科技为公司提供2,000万元银行授信连带责任担保[12] - 公司为控股子公司东方延华提供500万元贷款续贷连带责任担保[12] - 公司为控股子公司成电医星提供3,300万元续贷最高债权额连带责任担保[12] - 控股子公司东方延华中标上海市嘉定区司法中心合同能源托管项目，金额1.0947亿元[17] - 控股子公司成都医星科技引入四川省国投增资7,500万元，交易后不再纳入合并报表[18] 股东信息 - 华融(天津自贸试验区)投资有限公司为公司第一大股东，持股比例为17.41%[10]

上市公司信息披露违规案件综述 - 近期多起上市公司信息披露违法违规案件引发关注 涉及奥维通信 珠海汇金科技 延华智能 东方园林等企业 问题包括业绩变脸 财务造假 资金占用等 [1] 奥维通信业绩修正与股价影响 - 奥维通信4月22日至23日股价连续两日跌停 累计跌幅达19.11% 4月22日报收4.47元/股 4月23日报收4.02元/股 [2] - 公司4月21日晚修正2024年度业绩预告 营收预期从1月24日预告的4.5亿元至5.2亿元大幅下调为2.8亿元至2.99亿元 扣除后营收为2.7亿元至2.95亿元 [2] - 归母净利润从预亏3200万元至4500万元修正为亏损5000万元至7500万元 扣非净利润亏损扩大为6000万元至9000万元 [2] 汇金科技信息披露违规与退市风险 - 汇金科技因未按规定披露营业收入 公司及相关人员被广东证监局采取出具警示函的行政监管措施 [3] - 公司1月24日披露《2024年度业绩预告》仅披露净利润亏损1450万-1980万元 未提及营业收入 3月28日修正公告显示预计全年营收8925万-9420万元 净利润扩大至1720万-2220万元亏损 [3] - 经审计后2024年利润总额 净利润 扣非净利润均为负值且扣除后营业收入低于1亿元 公司股票自4月24日起被实施退市风险警示和其他风险警示 简称变更为*ST汇科 [3] 延华智能财务报表虚假记载 - 延华智能2022年半年报和三季报存在虚假记载 未对参股公司泰和康长期股权投资计提减值准备 导致2022年半年报和三季报分别虚增利润总额5191.14万元 [5] - 虚增利润占2022年半年报利润总额绝对值的326.46% 占2022年三季报利润总额绝对值的472.81% [5] - 2022年半年报未全面充分披露泰和康业绩下滑原因 导致投资者无法掌握参股公司业绩恶化全貌 [6] 东方园林财务错报事件 - 东方园林2019年12月调减广西贵港项目相关成本2232.19万元 但未在2019年相应调减营业收入3541.84万元 直至2022年才进行调整 [7] - 该操作致使公司2019年度虚增收入 利润及资产各3541.84万元 2020年度和2021年度虚增资产各3541.84万元 2022年度虚减收入和利润各3541.84万元 [7] - 20东林G1公司债券募集说明书因使用2019年年度报告相关财务数据而存在错报 [7] 投资者索赔时间窗口 - 奥维通信索赔窗口期为2025年1月24日至2025年4月21日期间买入并在2025年4月22日后卖出或仍持有的投资者 [2] - 汇金科技索赔窗口期为2025年1月25日至2025年3月28日期间买入并在2025年3月29日后卖出或仍持有的投资者 [4] - 延华智能索赔窗口期为2022年8月16日至2023年6月2日期间买入并在2023年6月3日后卖出或仍持有的投资者 [6] - 东方园林索赔窗口期为2020年4月30日至2023年7月12日期间买入并在2023年7月13日后卖出或仍持有的投资者 [8]

财务表现 - 2024年公司实现营业收入5.49亿元 归属于上市公司股东的净利润为-2129.52万元 [1] 智慧城市与云平台业务 - 公司参与智慧建筑领域顶层设计 完成团体标准《智慧建筑评价标准》编制并颁布实施 彰显顶层设计能力与复杂项目落地实力 [1] - 签订中海成都天府新区超高层项目补充协议 巩固在高端商业地产智慧化领域的领先地位 [1] - 《智慧街镇精准服务体系建设》项目荣获上海市质量技术进步奖 [1] - 自主立项《智慧建筑AIoT平台》《智慧康养云平台》等项目 完成肥城数字乡村大数据平台开发初期工作 普陀区数字化转型专项资金项目处于结题验收阶段 [1] 智慧医疗与大健康业务 - 与电子科技大学合作推进医疗健康大数据技术研究 开展《结构化病历智能引擎平台》《基于数据中心的重点专科科研解决方案》等项目 [2] - 围绕医疗大数据场景应用自主立项多个项目 满足不断增长的市场需求 [2] - 与国内主流信创厂商建立紧密合作关系 加入光合组织和同心生态联盟 全系产品取得国产CPU等兼容互认证 [2] - 2024年投入研发费用3445.83万元 子公司新申请29项软件著作权 申报22项发明专利 新取得23项软件著作权证书和8项发明专利授权 [2] - 取得Web版藏文电子病历编辑器等多项目核心发明专利 形成技术竞争优势 [2] - 发布鲸落平台、接口管理系统等多个低代码开发工具 提升系统和接口研发效率 [2] 战略定位与业务布局 - 公司战略定位为"智慧城市、智慧医疗建设、运营和服务的综合提供商" 聚焦智慧城市与云平台、智慧医疗与大健康、绿色双碳与数字能源三大业务板块 [3] - 提供"安全、智能、绿色、健康"的全生命周期建设、运营和管理服务 [3]

财务审计 - 审计延华智能2024年12月31日财务报告内部控制有效性[2] - 企业董事会负责建立健全和评价内部控制有效性[3] - 注册会计师对财务报告内部控制有效性发表意见并披露重大缺陷[4] 审计结论 - 延华智能在重大方面保持了有效的财务报告内部控制[6][7] 风险提示 - 内部控制有固有局限性，推测未来有效性有风险[5]

上海延华智能科技（集团） 股份有限公司 非经营性资金占用及其他关 联资金往来情况汇总表的专 项审计报告 大信专审字[2025]第 17-00018 号 大信会计师事务所（特殊普通合伙） WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP. 大信会计师事务所 北京市海淀区知春路 1 号 学院国际大厦 22 层 2206 邮编 100083 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP Room 2206 22/F, Xueyuan International Tower No.1 Zhichun Road, Haidian Dist. Beijing, China, 100083 电话 Telephone：+86（10）82330558 传真 Fax： +86（10）82327668 网址 Internet： www.daxincpa.com.cn 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的 专项审计报告 大信专审字[2025]第 17-00018 号 上海延华智能科技（集团）股份有限公司全体股东： 治理层负责监督贵公司非经营性资金占用及其他关联 ...

公司基本信息 - 公司注册资本712,153,001.00元，股份总数712,153,001.00股，2007年11月1日在深交所挂牌，代码002178[1] - 本财务报表2025年4月21日经董事会决议批准报出[1] 财务数据 - 期末货币资金202,511,053.30元，期初357,720,339.80元，期末受限款项5,071,680.01元[77] - 期末衍生金融资产余额62,657,886.24元，期初43,720,388.58元[78] - 期末应收票据小计1,350,800.00元，减坏账后1,296,768.00元，期初小计1,036,308.50元，减坏账后1,005,219.24元[79] - 应收账款1年以内期末余额1.9540920571亿美元，期初2.1454994285亿美元[82] - 应收账款坏账准备期末余额1.7280660356亿美元，期初1.5840134606亿美元[82] - 应收账款与合同资产期末余额合计8452.43万美元，占比11.30%，坏账准备2887.01万美元[90] - 已完工未结算合同资产期末账面余额2.82亿美元，账面价值2.20亿美元；期初账面余额3.18亿美元，账面价值2.42亿美元[92] - 质保金合同资产期末账面余额197.04万美元，账面价值189.15万美元；期初账面余额291.40万美元，账面价值282.66万美元[92] - 应收款项融资期末银行承兑汇票余额114.68万美元，期初银行承兑汇票余额400万美元，期初数字化应收账款债权凭证余额619.74万美元[97] - 预付款项1年以内期末余额726.60万美元，比例85.28%，期初余额500.32万美元，比例73.40%[98] - 其他应收款期末余额124,093,165.39元，期初127,983,232.09元，期末较期初减少约389万元[100] - 其他应收款坏账准备期末余额65,925,223.19元，期初63,030,769.76元，期末较期初增加约289万元[100] - 存货期末账面余额52,098,675.67元，期初69,584,583.23元，期末较期初减少约1749万元[104] - 一年内到期的非流动资产期末账面价值6,907,796.58元，期初4,872,750.60元，期末较期初增加约203.5万元[108] - 其他流动资产期末余额8,381,995.45元，期初11,378,241.14元，期末较期初减少约299.6万元[108] - 长期应收款期末账面价值14,950,341.23元，期初14,004,326.00元，期末较期初增加约94.6万元[107] - 长期股权投资年初数40,000,156.16元，期末数35,983,959.78元，减值准备期末122,493,074.08元[111] - 按成本计量的投资性房地产期末账面价值162,980,539.31元，年初155,353,345.27元[115] - 固定资产期末账面价值9077.03万元，期初92,165,539.31元[115][117] - 在建工程期末账面价值534.55万元，较期初减少[122] - 使用权资产期末余额2672.99万元，期初2677.52万元[125] - 无形资产期末账面价值7229.86万元，较期初减少[127] - 商誉账面原值与减值准备均为297550268.01美元[130] - 长期待摊费用期末余额2563054.22美元[130] - 未经抵销的递延所得税资产期末余额79561338.23美元，期初75367272.37美元；递延所得税负债期末余额3752978.70美元，期初4478040.26美元[132] - 未确认递延所得税资产期末合计165527160.65美元，期初164040027.81美元[132] - 其他非流动资产期末合计7127260.02美元，期初8848737.47美元[132] - 所有权或使用权受限资产期末账面余额13706029.26美元，期初27734483.54美元[134] - 短期借款期末95100347.23美元，期初124815317.44美元[134] - 应付票据期末15129763.06美元，期初11212202.01美元[134] - 应付账款期末483767468.14美元，期初526231744.52美元[134] - 合同负债期末余额53,132,884.92元，期初69,268,949.43元[1] - 应付职工薪酬期末余额21,553,258.62元，本期增加158,133,505.43元，本期减少164,774,466.91元[1] - 应交税费期末余额5,223,064.98元，期初4,563,047.86元[137] - 其他应付款期末余额38,469,214.72元，期初80,371,846.22元[137] - 一年内到期的非流动负债期末余额6,781,205.40元，期初27,561,803.85元[137] - 其他流动负债期末余额38,991,079.53元，期初32,747,576.85元[137] - 长期借款期末余额4,375,000.00元，期初122,500.00元[139] - 租赁负债净额期末余额12,329,784.21元，期初16,107,773.16元[139] - 递延收益期末余额350,000.00元，本期增加350,000.00元[139] - 本期归属于母公司所有者的净利润 - 21,295,162.38元，上期22,506,370.84元[141] - 期末未分配利润 - 545,552,337.13元，上期 - 524,257,174.75元[141] - 本期营业收入548,727,345.25元，营业成本410,064,045.34元；上期营业收入675,570,320.51元，营业成本503,094,758.41元[141] - 本期营业收入扣除项目合计6,905,212.25元，占比1.26%；上期3,441,907.39元，占比0.51%[141] - 本期税金及附加2,972,370.55元，上期2,985,479.17元[143][145] - 本期销售费用84,700,318.56元，上期90,134,041.98元[146] - 本期管理费用18,704,455.68元，上期20,185,616.46元[148] - 本期研发费用合计34,458,349.82元，上期40,199,803.55元[150] - 本期财务费用4,336,188.37元，上期6,228,719.74元[150] - 本期其他收益7,282,051.62元，上期8,824,458.91元[150] - 本期投资收益 - 23,443,646.79元，上期 - 19,086,000.22元[152] - 本期公允价值变动收益18,937,497.66元，上期43,986,954.42元[152] - 本期信用减值损失 - 20,420,635.66元，上期 - 13,194,996.92元[152] - 本期资产减值损失 - 7,179,942.74元，上期 - 2,046,736.18元[152] - 本期所得税费用 - 6,108,901.93元，上期3,356,754.82元[153] - 本期经营活动收到其他现金11,229,032.48元，上期11,888,248.80元[153] - 本期投资活动收到现金17,413,560.39元，上期81,839,532.60元[155] - 净利润本期 - 2514.15万美元，上期2573.19万美元；经营活动现金流量净额本期 - 3259.26万美元，上期2823.9万美元[160][162] - 现金期末余额19743.94万美元，期初34255.76万美元；现金及现金等价物净增加额本期 - 14511.82万美元，上期 - 793.45万美元[162] - 研发支出本期5482.97万美元，上期5798.77万美元；费用化本期3445.83万美元，上期4019.98万美元[164] - 租赁相关中作为承租人总现金流出602.27万美元，作为出租人租赁收入688.49万美元[163] - 资本化研发项目期末余额20329921.66元[166] 市场扩张和并购 - 公司通过债务重组获上海延智电子科技有限公司100%股权并纳入合并范围[167] - 2024年12月起公司不再将荆州智城纳入合并报表范围，其由控股孙公司变参股孙公司，荆州城发方拥有55%股份表决权[167] - 本期注销孙公司延华数字科技（海南）有限公司[167] 其他新策略 - 2024年公司推进延华小贷退出试点及清算注销以抵偿债务[191] 其他信息 - 公司金融工具主要风险是信用风险、流动风险及市场风险[178] - 2024年12月31日公司资产负债率为59.61%[184] - 公司为多家公司提供担保，担保金额从980,000.00元到33,000,000.00元不等[188] - 上海歌进电子科技有限公司为公司担保20,000,000.00元，担保期从2024 - 10 - 12至2025 - 10 - 11[190] - 关联方资金拆借合计87,500,000.00元[190] - 延华小贷有8750万元本金逾期未收回，上海高科欠5750万元，雁时企管欠3000万元[190] - 公司与珠海大横琴置业有限公司合同纠纷，对方诉请261.66万元，公司反诉要求对方支付工程款2146.66万元及利息[197] - 四川省国投拟以现金及股权作价7500万元增资医星科技，其中现金出资2500万元，股权作价出资5000万元[199]

财务审计 - 审计认为公司2024财报按准则编制，公允反映财务状况等[3] - 将工程施工合同收入确认、应收账款坏账准备计提认定为关键审计事项[9][12] - 针对上述关键审计事项执行多项审计程序[10][12] 财务数据 - 截至2024年12月31日应收账款余额463,386,233.89元，坏账准备172,806,603.56元[11] 其他信息 - 大信会计师事务所两名注会为徐春和房亚楠，审计报告日期为2025年4月21日[20]

审计与审核 - 大信会计师事务所审计公司2024年财报并于2025年4月21日出具审计报告[2] - 大信会计师事务所审核公司《2024年度营业收入扣除情况表》[2] 责任归属 - 公司管理层负责编制营业收入扣除情况表[3] - 治理层负责监督编制过程[3] 审核结论 - 大信会计师事务所认为扣除情况表符合规定，公允反映情况[5] 报告使用 - 审核报告供公司年报披露用，同意报送披露[6]