2024 年度监事会工作报告 监事会工作报告 2025 年 4 月 27 日 2024 年度监事会工作报告 2024年度，公司监事会按照《公司法》《公司章程》以及《监事会议事规 则》的规定，本着恪尽职守、勤勉尽职的工作态度，依法履行监督职责，积极参 加2024年度监事会，列席2024年董事会和股东大会，对公司重大事项的决策程序、 内部控制制度的建立与执行情况和董事、高级管理人员履行职责情况进行了有效 监督，保障了公司及股东的权益。现将监事会在2024年度的主要工作报告如下： 一、报告期内监事会会议情况 报告期内，公司监事会共召开7次会议，审议并通过了相关议案，会议的情 况如下表格所示： | 召开时间 | 会议届次 | 议案内容 | 意见类型 | | --- | --- | --- | --- | | 2024/1/9 | 第六届监事会 | 1.《关于补充确认 2023 年度关联交易的议案》 | 同意 | | | 第十四次会议 | | | | 2024/1/30 | 第六届监事会 | 1.审议《关于 2024 年度日常关联交易预计额度的议案》 2.审议《关于补选第六届监事会非职工代表监事的议 | 同意 | | ...

业绩问题 - 容诚对公司2024年度内控有效性审计出具否定意见报告[2] - 截至2024年12月31日，关联方资金占用本金余额19703.45万元[2] - 公司存在多项内控重大缺陷[2][3] 未来策略 - 督促关联方偿还占用资金[6] - 加强内控，规范财务管理流程[6] - 组织管理人员学习法规文件[7]

业绩总结 - 2024年度公司计提各项资产减值准备2173.60万元[2] - 2024年度计提减值准备预计减少净利润1814.91万元[7] 减值明细 - 信用减值损失中其他应收款坏账准备计提668.00万元[2] - 信用减值损失中应收票据坏账准备计提47.25万元[2] - 信用减值损失中应收账款坏账准备计提250.17万元[2] - 资产减值损失中合同资产减值准备计提 - 53.84万元[2] - 资产减值损失中存货跌价准备计提1262.02万元[2] 审批情况 - 计提减值准备经董事会和监事会审议通过[1][3] - 监事会同意本次计提资产减值准备[10] 合规说明 - 本次计提遵照并符合相关准则和政策规定[7][8]

财务状况 - 2024年度审计报告无法表示意见[3] - 截至2024年末资金占用余额19703.45万元[3] - 无法判断意见事项对财务的具体影响[9] 业务营收 - 2024年通信业务大减，金属制品成主要营收源[4] - 金属制品部分营收经关联单位销售[6] 报表重要性 - 2024年度合并报表重要性基准为利润总额绝对值[9] - 使用百分比为利润总额绝对值的5%[9] - 计算结果为207万元，基准及百分比未变[9]

业绩总结 - 2024年度通信业务大幅减少，金属制品业务成主要营收来源[3] - 审计机构对2024年度财报出具无法表示意见审计报告[2] 资金情况 - 截至2024年12月31日，资金占用余额为19703.45万元[2][12] - 截至报告披露日，被占用资金已回款5960.00万元[12] 未来展望 - 巩固现有业务、开发新客户、优化管理、削减开支[9] - 拓展非军队客户，向军工集团及其他行业销售产品[9] - 优化债务结构，降低资产负债率[10] - 强化资金管控，确保营运流动性稳定[11] 资金占用解决措施 - 东台市东和欣拟3个月内将无锡东和欣34%股权（对应5780万元）转让给公司抵偿占用资金[13] - 上海东和欣及其实际控制人以37056万元资产担保剩余未归还占用资金，已抵押17600万元[13] - 上海东和欣银行融资补充资金占用归还来源[13] - 上海东和欣及其实际控制人保证2025年6月30日前归还全部占用资金[13] - 江苏东和欣及四川东和欣同意在上海东和欣等无法还款时用全部资产担保剩余未归还资金[13]

证券代码：002231 证券简称：奥维通信 公告编号：2025-025 奥维通信股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 奥维通信股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 27 日召开的 第六届董事会第三十五次会议，审议通过了《关于会计政策变更的议案》，本 次会计政策变更无需提交股东大会审议，具体情况如下： 一、会计政策变更情况概述 （一）变更原因 2024 年 12 月，财政部印发了《企业会计准则解释第 18 号》（财会〔2024〕 24 号），"关于不属于单项履约义务的保证类质量保证的会计处理"内容自印 发之日起施行，允许企业自发布年度提前执行，公司自 2024 年度起执行上述规 定。 根据财政部有关文件要求，公司对采用的相关会计政策进行相应变更。 （二）变更前公司采用的会计政策 本次会计政策变更前，公司执行财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》 和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其 他相关规定。 （三）变更后公司采用的会计政策 本次会计政策变更后，公司将按《企业会 ...

公司概况 - 公司属于通信设备制造行业，从事军队电子信息化等业务[9] - 主要产品包括音视频系统等，应用于国防军队等领域[9] - 控股子公司东和欣新材料业务包括金属材料制造及销售等[9] 内部控制 - 2024年末财务报告存在内部控制重大缺陷，未发现非财务报告内部控制重大缺陷[4][6] - 纳入评价范围单位资产和营收合计占合并报表对应总额100%[8] - 子公司东和欣新材料公司董事会中公司指派董事占比60%[15] 制度建设 - 建立《财务管理制度》等系列制度规范经营[31] - 实行全面预算管理，制定《财务预算管理制度》[32] - 建立较完善的合同审批和档案管理制度[34] 信息管理 - 制定《投资者关系管理制度》等加强信息披露[35] - 设立“投资者互动平台”及电话加强与股东沟通[35] - 建立员工电子档案管理平台、OA办公系统等加强信息传递[35] 缺陷情况 - 2024年发现3个财务报告内部控制重大缺陷，关联方资金占用余额达19703.45万元[47] - 报告期内存货账实不符等问题已整改[27] 整改措施 - 针对关联方资金占用，督促还款，完善长效机制[50] - 针对金属制品关联交易，督促关联方履行义务[51] - 针对存货管理，严格执行制度，加强实物管理[54] 过往违规 - 2023年因围标串标违规收到《违规处罚决定书》[56] - 串标是离职代理人个人行为，涉事领导均已离职[56] - 收到决定书后强化内部管理，完善投标制度及流程[56]

授信申请 - 2025年度拟申请综合授信额度不超1亿元[3] - 申请需提交2024年年度股东大会审议[2] 授信详情 - 授信含流动资金贷款、承兑汇票等业务[3] - 期限含短、中长期借款，方式有信用、抵押等[3] 其他要点 - 申请有助于拓宽融资渠道保障日常经营[4]

业绩数据 - 2024年营业总收入29,129.10万元，同比增68.93%[2] - 2024年营业利润 - 4382.94万元，同比减40.80%[2] - 2024年净利润 - 4611.47万元，同比减34.82%[2] 资产负债 - 2024年末资产总额51,255.98万元，较期初减4.55%[4] - 2024年末负债总额18,733.19万元，较期初减15.37%[4] - 2024年末所有者权益26,952.14万元，较期初减14.61%[4] 费用与损失 - 2024年销售费用10,153,318.51元，较上年减23.69%[6] - 2024年管理费用29,591,962.63元，较上年增26.44%[7] - 2024年研发费用7,716,193.45元，较上年减46.01%[7] - 2024年信用减值损失 - 9,654,208.32元，较上年增1377.71%[7] - 2024年资产减值损失 - 12,081,754.41元，较上年增42.23%[7] - 2024年所得税费用6,624,385.88元，较上年增67.37%[7] 现金流 - 2024年经营活动现金流入600,464,060.05元，同比增146.56%[8] - 2024年经营活动现金流出671,991,700.81元，同比增68.77%[8] - 2024年投资活动现金流入26,121,499.48元，同比增161.10%[8] - 2024年投资活动现金流出874,021.83元，同比减97.44%[8] - 2024年筹资活动现金流入72,671,766.94元，同比增131.53%[8] - 2024年筹资活动现金流出22,968,126.33元，同比增112.13%[9] 其他指标 - 2024年基本每股收益 - 0.1330元/股，同比减34.89%[10] - 2024年稀释每股收益 - 0.1330元/股，同比减34.89%[10] - 2024年加权平均净资产收益率 - 15.76%，同比减5.48%[10]

业绩数据 - 截至2024年12月31日未分配利润-232,561,145.19元[1] - 截至2024年12月31日未弥补亏损232,561,145.19元[1] - 公司实收股本346,850,017.00元[1] 业务情况 - 2024年度通信设备制造业务规模缩减[2] - 2024年对资产计提减值损失[2] 未来策略 - 2025年加强业务开发[4] - 2025年加快项目进度及催收账款[4] - 构建科学管理体系保障执行力[4]