报告披露时间 - 公司应在会计年度结束之日起四个月内披露年度报告[13] - 应在会计年度上半年结束之日起两个月内披露中期报告[13] - 应在会计年度前三个月、九个月结束后的一个月内披露季度报告[14] 信息披露文件及要求 - 信息披露文件包括定期报告、临时报告、招股说明书等[8] - 定期报告需经董事会审议通过，财务信息需经审计委员会审核[15] - 招股说明书应符合证监会规定，对投资者决策有重大影响的信息均应披露[10] - 公司发行新股后应依法披露发行情况报告书[11] 需披露的特殊情况 - 公司预计经营业绩亏损或大幅变动应及时进行业绩预告[16] - 定期报告披露前业绩泄露或交易异常波动应披露财务数据[16] - 定期报告财务会计报告被出具非标准审计报告，董事会应作专项说明[16] - 任一股东所持公司5%以上股份被质押、冻结等情况需披露[19][22] - 公司控股股东或实际控制人对重大事件有告知和配合披露义务[20] - 公司变更名称、简称等信息应立即披露[32] - 公司证券及其衍生品种异常交易公司应了解情况并披露[22] - 持有公司5%以上股份股东或实际控制人股份情况变化需告知公司[22] 信息披露管理职责 - 公司信息披露工作由董事会统一领导，董事长是第一责任人[25] - 信息披露义务人包括董事、高管、部门负责人等[26] - 独立董事需对公司信息披露管理制度实施情况定期检查监督，在年度述职报告中披露检查情况[27] - 审计委员会监督公司董事、高管信息披露职责履行行为，发现问题调查并提处理建议[27] - 公司经营管理团队及高管配合董秘信息披露工作，保证信息真实准确完整[27] - 董事会秘书是公司与深交所指定联络人，负责多项信息披露相关工作[31] 信息报告要求 - 重大信息包括业绩、收购兼并、证券发行等方面[35] - 信息报告义务人负责相关信息收集整理并按规定报告[35] - 交易涉及资产总额等多个指标占公司相应经审计数据10%以上需报告[38] - 涉案金额超1000万元且占公司最近一期经审计净资产绝对值10%以上的重大诉讼、仲裁事项需报告[38] - 报告人应在获知拟报告信息当天（不超当日24时）报告[42] 报告编制与披露流程 - 定期报告草案由董事会秘书等人员编制并提交董事会审议[43] - 董事会秘书负责将定期报告草案送达董事审阅并根据反馈修改[43] - 定期报告审议稿经董事会审议通过后成为正式稿，由董事会秘书组织信息披露工作[44] - 临时报告由证券事务管理部门草拟、董事会秘书审核，涉及经营或财务问题时管理层等协助编制[45] - 所有信息公告由董事会秘书负责对外发布，其他人员未经授权不得发布重大信息[46] 投资者关系活动管理 - 投资者关系活动安排需经证券事务管理部门上报董事会秘书批准[48] - 定期报告披露前十五日内，公司应尽量避免进行投资者关系活动[48] - 投资者关系活动结束后，证券事务管理部门在两个工作日内完成档案整理及存档工作[51] - 公司与特定对象沟通前，应要求其签署承诺书并留档[51] 其他规定 - 董事、高管股份变动应在事实发生之日起两个交易日内向董事会报告并公告[55] - 董事、高管所持公司股份在上市交易之日起一年内等情形不得转让[54] - 公司收到监管部门文件应及时内部报告或通报，董秘应第一时间向董事长报告[57] - 信息披露相关文件、资料应在信息刊登当日起两个工作日内归档，保存期限不少于十年[59] - 公司指定符合条件的报刊及深交所指定网站为信息披露媒体[61] - 董事长、总裁为公司保密工作第一责任人，相关人员负有保密义务[63] - 未公开重大信息文件为机密级，一般信息文件为一般密级，有不同保管要求[64] - 当未披露信息难以保密等情况，公司应立即披露相关信息[65] - 持有公司股份5%以上股东、实际控制人信息披露事务参照本制度[67] - 本制度经董事会审议通过后实施，原信息披露管理办法失效[68]

资金支取与通知 - 公司一次或十二个月内累计从专户支取金额超五千万人民币或募集资金净额20%，公司及商业银行应及时通知保荐机构或独立财务顾问[9] 项目重新论证 - 募集资金投资项目搁置时间超一年，公司应对项目重新论证[14] - 超过最近一次募集资金投资计划完成期限且投入金额未达相关计划金额50%，公司应对项目重新论证[14] 节余资金使用 - 节余资金（含利息收入）低于该项目募集资金净额10%，经董事会审议通过、保荐机构或独立财务顾问发表明确同意意见后方可使用[16] - 节余资金（含利息收入）达到或超过该项目募集资金净额10%，公司使用需经股东会审议通过[16] - 节余资金（含利息收入）低于五百万元或低于项目募集资金净额1%，可豁免履行相关程序，使用情况在年度报告披露[16] 资金置换 - 公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目，募集资金到位后以募集资金置换自筹资金，应在募集资金转入专户后六个月内实施[16] - 募集资金置换需在自筹资金支付后六个月内实施，且经董事会审议通过并披露信息[18] 闲置资金管理 - 闲置募集资金现金管理产品期限不超过12个月，需符合安全性高等条件[18] 资金补流 - 闲置募集资金临时补流单次不超十二个月，不得变相改变用途[20] - 全部募集资金项目完成前，节余资金永久补流需满足到账超一年等要求[21] 超募资金使用顺序 - 超募资金使用应按补充项目缺口、临时补流、现金管理顺序进行[21] 募集资金用途变更 - 募集资金用途变更包括取消原项目等情形，需经董事会决议并披露[24] 项目延期 - 募集资金投资项目延期实施需经董事会审议通过并披露相关情况[25] 资金检查与报告 - 审计部门至少每季度检查一次募集资金存放、管理与使用情况[27] - 董事会每半年度全面核查募集资金投资项目进展并编制专项报告[27] 投资计划调整 - 募集资金投资项目年度实际使用与预计金额差异超30%，需调整投资计划[27] 鉴证报告相关 - 会计师事务所应对董事会专项报告进行合理鉴证并出具鉴证报告[28] - 鉴证结论为“保留结论”等时，公司董事会应分析理由、提出整改措施并披露[28] 保荐检查与报告 - 保荐机构或独立财务顾问至少每半年对公司募集资金情况进行一次现场检查[28] - 每个会计年度结束后，保荐机构或独立财务顾问应出具专项核查报告并披露[28] - 公司募集资金情况被出具特定鉴证结论时，保荐机构或独立财务顾问应分析原因并提出核查意见[28] 问题处理 - 保荐机构或独立财务顾问发现问题应督促公司整改并报告[29] 聘请鉴证机构 - 经二分之一以上独立董事同意，可聘请会计师事务所出具鉴证报告[29] 公司配合事项 - 公司应配合独立董事聘请会计师事务所并承担费用[29] 办法解释与生效 - 本办法由公司董事会负责解释[31] - 本办法经股东会审议通过后生效，原办法废止[31]

治理结构完善 - 公司制定《审计委员会年报工作规程》完善治理结构[2] 审计委员会职责 - 对董事会负责，决议提交董事会审议[4] - 与事务所协商审计时间，审阅报表并形成意见[5][7] 审计流程 - 事务所完成审计后5个工作日内提交审核[7] 其他规定 - 原则上年报审计期间不改聘事务所，特殊情况需决议[9] - 年报编制和审议期间委员负有保密义务[11]

人员变动披露 - 公司需在收到董事、高管辞职报告后两交易日内披露情况[4] 人员补选 - 董事提出辞任后，公司应六十日内完成补选[4] 文件移交 - 董事、高管离职生效后五个工作日内完成文件等移交[9] 股份转让限制 - 董事、高管任职期内每年转让股份不超所持同类别股份总数25%[12] - 董事、高管离职后六个月内不得转让所持公司股份[12] 追责复核 - 离职董事、高管对追责决定有异议，可十五日内申请复核[14]

人员变动 - 独立董事肖加余因个人身体原因申请辞职，原任期已届满[2] - 辞职后不在公司任职，未持有公司股票[2] 后续安排 - 肖加余辞职致独董人数少于董事会成员三分之一，补选前继续履职[2] - 公司将尽快完成独立董事补选工作[2] 公告信息 - 公告发布时间为2025年12月4日[4]

股东权益与股东会 - 连续180日以上单独或合计持有公司1%以上股份股东有相关诉讼请求权[1] - 单独或合计持有公司1%以上股份股东可在股东会召开10日前提临时提案[3] - 单独或合计持有公司10%以上股份股东特定条件下可提议或自行召集主持股东会[3] - 董事人数不足规定、公司未弥补亏损达股本总额1/3、10%以上股份股东请求时，2个月内召开临时股东会[2] 股东会召集流程 - 审计委员会或10%以上股份股东提议，董事会10日内书面反馈[2][3] - 董事会同意或审计委员会同意后，5日内发召开股东会通知[3] - 董事会10日未反馈，股东可向审计委员会提议[3] - 审计委员会未按期通知，90日以上、持股10%以上股东可自行召集主持[3] - 股东会召开前，召集股东持股比例不得低于10%[3] - 召集人收到提案后2日内发股东会补充通知[3] 董事会与审计委员会 - 1/10以上表决权股东、1/3以上董事或审计委员会可提议召开董事会临时会议[4] - 董事长接到提议后10日内召集和主持董事会会议[4] - 审计委员会成员为3人，过半数为独立董事，至少一名会计专业人士任召集人[4][5] - 审计委员会审核财务信息等需全体成员过半数同意后提交董事会审议[5] - 审计委员会会议须2/3以上成员出席，决议需成员过半数通过[5] 制度修订 - 修订《公司章程》需股东会审议，经出席股东所持表决权三分之二以上通过[6] - “审计与合规管理委员会”更名为“审计委员会”[7] - 《股东会议事规则》等4项制度修订需股东会审议[7] - 《董事会秘书工作细则》等8项制度修订由董事会审议[7] 内部审计 - 内部审计机构向董事会负责，接受审计委员会监督指导[5] - 审计委员会参与对内部审计负责人考核[6] - 公司根据内部审计、审计委员会审议后的评价报告出具年度内部控制评价报告[5]

公司治理 - 公司第七届董事会于2025年10月10日任期届满[2] - 换届选举工作筹备，换届适当延期[2] - 董事会各专门委员会委员及高管任期顺延[2] - 公告发布于2025年12月4日[4]

增资情况 - 公司拟以债转股方式对长沙鑫航增资28458.66万元[1] - 拟定增资价格1.0080元/单位注册资本[7] - 28232.80万元计入注册资本，225.86万元计入资本公积[9] 股权结构 - 博云新材对长沙鑫航原出资占比89.27%，增资后为93.57%[2][3][10] - 中南大学资产经营有限公司放弃同比例增资权，增资后占比6.43%[8][10] 业绩数据 - 2025年6月30日长沙鑫航营收4698.82万元，净利润 -404.78万元[4] - 2024年12月31日营收10239.63万元，净利润 -5474.22万元[4] 其他数据 - 截至2024年12月31日，公司与长沙鑫航总往来31073.63万元[4] - 以2024年12月31日为基准日，长沙鑫航股东全部权益评估值42571.74万元[8]

独立董事任职资格 - 公司独立董事占比不得低于董事会成员三分之一，至少一名会计专业人士[3] - 特定股东及其亲属不得担任独立董事[5][6] - 独立董事原则上最多在三家境内上市公司任职[7] 独立董事选举与任期 - 董事会、特定股东可提独立董事候选人[7] - 每届任期与其他董事相同，连任不超六年[9] 独立董事履职与管理 - 不符合规定应停止履职，未辞职董事会解除职务[9] - 因特定情形致比例不符，六十日内完成补选[9] - 行使部分职权需全体独立董事过半数同意[12] - 会前可与董事会秘书沟通，相关人员反馈落实情况[13] - 连续两次未出席会议，董事会30日内提议解除职务[14] - 每年现场工作不少于15日[19] - 工作记录及公司提供资料保存至少10年[20] 审计委员会 - 事项经全体成员过半数同意提交董事会，每季度至少开一次会，三分之二以上成员出席方可举行[17] 公司支持与保障 - 应指定部门和人员协助履职，保障知情权[23] - 不迟于规定期限发会议通知并提供资料，保存至少10年[23] - 专门委员会开会提前三日提供资料信息[23] - 两名以上独立董事提延期，董事会应采纳[24] 独立董事权益与限制 - 履职遇阻碍可报告证监会和交易所[24] - 履职信息应披露，公司不及时可申请披露或向监管报告[25] - 公司承担聘请专业机构及行使职权费用[25] - 给予与职责相适应津贴，标准经股东会审议并年报披露[25] - 除津贴外不得从公司及相关方获其他利益[25] 制度实施与修订 - 本制度自股东会通过施行，原制度废止，董事会负责解释[27] - 未规定适用法律法规和公司章程[27] - 抵触以相关规定为准[27] - 股东会授权董事会修改修订并报批准[27]

股东会信息 - 2025年第三次临时股东会于12月22日14:30现场召开[1] - 股权登记日为2025年12月17日[2] 投票信息 - 网络投票时间为12月22日，交易系统9:15 - 15:00，互联网9:15 - 15:00[1][12][13] - 网络投票代码362297，简称为博云投票[11] 审议议案 - 包括以债转股增资子公司、修订章程及制度等[3] 登记信息 - 登记时间为12月19日9:00 - 11:00、14:00 - 16:00[6] - 登记地点为湖南长沙岳麓区雷锋大道346号博云新材616室[6] 会务信息 - 联系人张爱丽，电话0731 - 85302297[6]