湖南博云新材料股份有限公司 二〇二四年度内部控制自我评价报告 湖南博云新材料股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求 （以下简称企业内部控制规范体系），结合湖南博云新材料股份有限公司（以下简 称"公司"）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上， 我们对公司 2024 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进 行了评价。 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日， 公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部 控制有效性评价结论的因素。 三、内部控制评价工作情况 3 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有 效性，并如实披露内部控制评价报告是本公司董事会的责任。监事会对董事会建立 和实施内部控制进行监督。管理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董 事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性 ...

业绩总结 - 2024年度公司营业总收入712,569,387.28元，同比增加20.56%[2] - 2024年度归属于上市公司股东的净利润-67,229,786.16元，同比下降329.65%[2] 新产品和新技术研发 - 2024年公司航空航天板块碳/碳复合材料产品全年7项专利获授权，其中5项为发明专利[2] - 2024年全资子公司长沙鑫航开展科研项目24项，累计申请专利10项，其中发明专利5项；获得授权专利3项，其中发明专利2项[4] 企业荣誉 - 2024年公司硬质合金板块博云东方通过国家级专精特新“小巨人”企业复核[4] - 2024年全资子公司伟徽新材凭项目荣获创新创业大赛全国优秀企业奖，并获多项认定[5] - 2024年公司获评国务院国资委“科改示范企业”“优秀”等级[2] - 2024年长沙鑫航荣获中国航空工业集团有限公司科学技术奖一等奖，并获湖南省制造业单项冠军认定[4] 公司治理 - 2024年度公司共召开7次董事会会议[7] - 报告期内公司董事会主持召开3次股东大会[8][9] - 公司董事会审计委员会报告期内召开4次会议[10] - 提名委员会报告期内召开1次会议，提名戴志利为非独立董事候选人[10] - 薪酬与考核委员会报告期内召开1次会议，审议董事等履职评议报告等[10] - 战略委员会报告期内召开1次会议，通过与控股股东签署《代为培育协议》议案[10] - 2024年召开4次独立董事专门会议，审议关联交易等议案[12] - 2024年公司修订《独立董事工作制度》，制定《独立董事专门会议工作细则》[10] - 每位独董已提交《2024年度述职报告》，将在年度股东大会述职[13] 未来展望 - 2025年公司推动党建与生产经营融合，深化改革，实现经营目标[19] - 航空航天板块拓展民用航空、低空经济市场，提升重点客户份额[20] - 硬质合金板块稳定国内大客户，开发新客户，拓宽销售渠道[20] - 公司推进“科改示范企业”建设，保障研发投入，转化技术成果[21] 人员荣誉 - 2024年公司航空航天板块有1名员工新获政府特殊津贴，1名员工获“湘直工匠”称号，7名员工入选“湘江英才”[4]

证券代码：002297 证券简称：博云新材 编号：2025-010 湖南博云新材料股份有限公司 关于向子公司提供财务资助的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏。 一、财务资助事项概述 为保障子公司业务发展，公司经过综合考虑，在不影响公司自身正常经营的 情况下，湖南博云新材料股份有限公司（以下简称"公司"）拟以有息借款的方 式向子公司提供不超过 23,500 万元的财务资助，其中，向全资子公司长沙鑫航 机轮刹车有限公司（以下简称"长沙鑫航"）提供不超过 16,500 万元（为以往年 度已提供给长沙鑫航的借款展期，含借款本金及相关利息）的财务资助；向控股 子公司湖南博云东方粉末冶金有限公司（以下简称"博云东方"） 提供不超过 7000 万元（含借款本金及相关利息）的短期财务资助。协议将在借款期限内根 据各子公司实际资金需求进行签署，借款期限为自股东大会审议之日起不超过 12 个月，借款利率按照不高于中国人民银行公布的同期贷款市场报价利率（LPR） 计算。上述额度在授权期限内，资金可滚动使用，公司根据资金情况、实际经营 需要分批向长沙鑫航和博云东方给 ...

会计政策变更 - 2025年4月7日董事会审议通过会计政策变更议案[2] - 自2024年起执行解释第18号文，采用追溯调整法调整报表[2][5] - 变更内容包括投资性房地产后续计量和质量保证会计处理[3][4] 影响与审批 - 变更不影响可比期间净利润，不改变盈亏性质[5] - 董事会认为无需股东大会审议，监事会同意变更[6][7]

证券代码：002297 证券简称：博云新材 编号：2025-006 湖南博云新材料股份有限公司 二、审议并通过了《湖南博云新材料股份有限公司关于 2024 年度计提资产 减值准备的议案》； 表决结果：3 票同意、 0 票反对、 0 票弃权，通过议案。 经审核，监事会认为：公司按照企业会计准则和有关法律法规规定计提资产 减值准备，符合公司的实际情况，计提后能够更加公允的反映公司的资产状况， 董事会就该事项的决策程序合法，同意本次计提资产减值准备。 三、审议并通过了《湖南博云新材料股份有限公司关于< 2024 年度财务决 算报告>的议案》； 表决结果：3 票同意、 0 票反对、 0 票弃权，通过议案。 该议案尚需提交股东大会审议。 第七届监事会第十三次会议决议公告 本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏。 湖南博云新材料股份有限公司（以下简称"公司"）第七届监事会第十三次会 议于 2025 年 4 月 7 日在公司会议室以现场+通讯方式召开。会议通知于 2025 年 3 月 28 日以邮件形式发出。公司应参会监事 3 名，实际参会监事 3 名。会议由监事 ...

审议并通过了《湖南博云新材料股份有限公司关于 2025 年度关联交易预计的 议案》； 表决结果：3 票同意、0 票反对、0 票弃权，通过议案。 独立董事签名： 第七届董事会第五次独立董事专门会议决议 湖南博云新材料股份有限公司 第七届董事会第五次独立董事专门会议决议 湖南博云新材料股份有限公司（以下简称"公司"）第七届董事会第五次独立 董事专门会议于 2025 年 3 月 26 日在公司会议室以现场+通讯方式召开。经全体独 立董事推举，由独立董事周兰女士担任召集人并主持本次会议。独立董事肖加余先 生、潘传平先生参加会议，会议符合《公司章程》和《独立董事专门会议工作细则》 的规定。 经独立董事认真研究，形成以下决议： 周 兰： 肖加余： 潘传平： 2025 年 3 月 26 日 ...

经与会董事认真审议，全体董事书面表决，形成以下决议： 审议并通过了《湖南博云新材料股份有限公司关于确认高级管理人员 2024 年度业绩考核结果及年度薪酬的议案》； 关联董事冯志荣先生、蒋建湘先生应回避表决。 证券代码：002297 证券简称：博云新材 编号：2025-016 湖南博云新材料股份有限公司 第七届董事会第十八次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏。 湖南博云新材料股份有限公司（以下简称"公司"）第七届董事会第十八次 会议于 2025 年 4 月 8 日在公司会议室以通讯方式召开。会议通知于 2025 年 4 月 5 日以邮件形式发出。公司应参会董事 9 名，实际参会董事 9 名。会议由董事 长戴志利先生主持，会议符合《公司法》和《公司章程》的规定。 根据《湖南博云新材料股份有限公司高级管理人员薪酬激励及业绩考核管理 办法》，对公司高级管理人员 2024 年度业绩考核结果及年度薪酬进行了确认。 特此公告。 表决结果：7 票同意、 0 票反对、 0 票弃权，通过议案。 湖南博云新材料股份有限公司 董事会 2025 年 4 月 8 ...

业绩数据 - 2024年营业总收入7.13亿元，同比增20.56%[4] - 2024年净利润-6722.98万元[9] - 截至2024年底可供分配利润-2.25亿元[9] 财务决策 - 2024年度不分配利润和转增股本[9] - 拟向18家金融机构申请不超21.15亿元综合授信[10] - 拟向子公司提供不超2.35亿元财务资助[13] 议案审议 - 多项议案表决9票同意、0票反对、0票弃权[1][2][3][4][5][8][9][11][12][13] - 审议通过多项资产损失核销议案[14] - 审议通过变更经营范围等议案，部分需提交股东大会[15][16][17] - 审议通过会计政策变更议案[18]

公司整体财务数据关键指标变化 - 公司2024年营业收入712,569,387.28元，较2023年的591,057,966.96元增长20.56%[19] - 2024年归属于上市公司股东的净利润为 -67,229,786.16元，较2023年的29,275,440.07元下降329.65%[19] - 2024年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为 -94,766,259.71元，较2023年的1,218,090.07元下降7,879.91%[19] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为58,985,681.62元，较2023年的14,324,899.54元增长311.77%[19] - 2024年基本每股收益为 -0.1173元/股，较2023年的0.0511元/股下降329.55%[19] - 2024年稀释每股收益为 -0.1173元/股，较2023年的0.0511元/股下降329.55%[19] - 2024年加权平均净资产收益率为 -3.23%，较2023年的1.39%下降4.62%[19] - 2024年末总资产为2,959,093,800.40元，较2023年末的2,858,765,260.94元增长3.51%[19] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产为2,051,550,964.21元，较2023年末的2,121,710,261.36元下降3.31%[19] - 本年度营业收入金额为712,569,387.28元，上年度为591,057,966.96元；本年度营业收入扣除项目合计金额为62,664,918.69元，占比8.79%，上年度为23,779,003.51元，占比4.02%[20] - 2024年度公司实现营业总收入7.1256938728亿元，同比增加20.56%；归属于上市公司股东的净利润-6722.978616万元，同比下降329.65%[44] - 报告期内公司营业收入7.13亿元，同比增长20.56%[50] - 2024年公司净利润由盈转亏，主要因硬质合金板块毛利率及净利润下降、补助资金变更、计提减值准备等[48] - 2024年销售费用2298.10万元，同比增7.30%；管理费用6675.27万元，同比增25.29%；财务费用381.46万元，同比增223.37%；研发费用4925.21万元，同比增4.59%[61] - 2024年研发人员数量142人，占比16.60%，较2023年分别增9.23%和1.11%[63] - 2024年研发投入金额8884.71万元，占营业收入比例12.47%，较2023年分别增11.70%和降0.99%[63] - 2024年经营活动现金流入6.63亿元，同比增33.03%；现金流出6.04亿元，同比增24.78%[65] - 2024年经营活动现金流量净额5898.57万元，同比增311.77%[66] - 2024年投资活动现金流入6544.95万元，同比增98.55%；现金流出1.60亿元，同比降29.51%[66] - 2024年筹资活动现金流入3.80亿元，同比增64.88%；现金流出2.68亿元，同比增100.86%[66] - 经营活动现金流出同比增加24.78%，经营活动产生的现金流量净额同比增加311.77%[67] - 投资活动现金流入同比增加98.55%，现金流出同比减少29.51%，产生的现金流量净额同比增加51.22%[67] - 筹资活动现金流入同比增加64.88%，现金流出同比增加100.86%，产生的现金流量净额同比增加15.31%[67] - 现金及现金等价物净增加额同比增加190.26%[68] - 投资收益为 -13065193.18元，占利润总额比例17.21%；资产减值为 -57654674.16元，占比75.93%[69] - 货币资金年末金额560769511.15元，占总资产18.95%，比年初增长36.39%；应收账款年末406996000.12元，占比13.75%，比年初增长42.47%[71] - 合同资产年末3353380.24元，占比0.11%，比年初增长42.47%；存货年末536734222.18元，占比18.14%，比年初下降100%[71] - 固定资产年末922527643.47元，占比31.18%，比年初增长29.60%；在建工程年末16311417.71元，占比0.55%，比年初下降91.09%[71] - 短期借款年末320257847.26元，占比10.82%，比年初增长39.14%；应付账款年末182117635.81元，占比6.15%，比年初增长76.49%[71] - 其他权益工具投资期初105034123.55元，本期公允价值变动 -1734595.89元，期末89111401.05元[74] 公司各季度财务数据关键指标变化 - 第一季度至第四季度营业收入分别为111,548,056.10元、190,486,597.03元、145,480,715.11元、265,054,019.04元[24] - 第一季度至第四季度归属于上市公司股东的净利润分别为17,578,583.65元、 - 15,268,952.24元、 - 19,153,712.92元、 - 50,385,704.65元[24] - 第一季度至第四季度归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润分别为 - 4,847,362.32元、 - 2,821,061.01元、 - 24,469,073.23元、 - 62,628,763.15元[24] - 第一季度至第四季度经营活动产生的现金流量净额分别为34,934,266.13元、 - 6,736,284.31元、 - 12,660,618.66元、43,448,318.46元[24] 公司非经常性损益数据变化 - 2024年、2023年、2022年非经常性损益合计分别为27,536,473.55元、28,057,350.00元、22,946,207.97元[26] 公司利润分配计划 - 公司计划2024年不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[5] - 公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[152] 公司业务范围与模式 - 公司主要从事航空机轮刹车系统及刹车材料、航天用碳/碳复合材料、高性能硬质合金和稀有金属粉体材料等产品的研发、生产与销售[32] - 公司采用以产定购采购模式、“以销定产及适度备货”生产模式和直销销售模式[38] 公司业务技术与合作成果 - 公司在航空用碳/碳刹车产品方面取得波音757、空客320系列等机型PMA证书，碳刹车产品技术应用于C919[35] - 公司开发出三叉戟、波音737系列等多种粉末冶金航空刹车副及多款无人机粉末冶金刹车副[35] - 航天用碳/碳复合材料方面，二十多个型号产品已定型并批量生产，三十多个新型号处在研制阶段[35] - 公司控股子公司博云东方是专精特新“小巨人”企业，拥有高性能硬质合金制备核心技术[36] - 公司全资子公司伟徽新材研发稀有金属碳化物制备新技术，开发新产品填补国内空白[37] - 公司依托中南大学开展产学研合作，形成较完善创新链，拥有多层级创新平台[40] - 公司与中国商飞合作，博云航空制动系统测试中心达国际先进水平，确保C919机轮刹车供应链安全可控[41] 公司各业务线营收数据关键指标变化 - 航空航天及民用碳/碳复合材料营收2.67亿元，占比37.40%，同比增长9.89%[51] - 高性能硬质合金及相关材料营收4.26亿元，占比59.80%，同比增长31.21%[51] - 国内地区营收6.67亿元，占比93.58%，同比增长25.51%；国外地区营收4577.56万元，占比6.42%，同比下降23.46%[51] 公司各业务线成本与毛利率数据关键指标变化 - 航空航天及民用碳/碳复合材料营业成本1.37亿元，毛利率48.69%，同比增长8.46%[52] - 高性能硬质合金及相关材料营业成本4.18亿元，毛利率1.95%，同比下降9.67%[52] - 航空航天及民用碳/碳复合材料2024年主营业务成本1.37亿元，占比24.39%，同比降5.65%；高性能硬质合金及相关材料成本4.18亿元，占比74.50%，同比增45.56%[57] 公司业务产销存数据关键指标变化 - 粉末冶金（硬质合金）销售量1174.88吨，同比增长32.83%；生产量1195.21吨，同比增长24.02%；库存量420.97吨，同比增长5.07%[53] 公司客户与供应商数据 - 前五名客户合计销售金额1.90亿元，占年度销售总额比例26.65%，关联方销售额占比0%[58] - 前五名供应商合计采购金额2.82亿元，占年度采购总额比例58.33%，关联方采购额占比0%[59] 公司募集资金使用情况 - 公司2021年非公开发行股票募集资金总额为63,109.66万元，净额为62,615.98万元[78] - 截至2024年12月31日，公司累计使用募集资金52,209.22万元，使用比例为83.38%[78] - 累计变更集资用途的募资金额为7,746.68万元，占比12.37%[78] - 报告期末募集资金专户存放余额为5,973.43万元，暂时补充流动资金5,000.00万元[78] - 募集资金累计利息收入扣除银行手续费支出后的净额为566.67万元[78] - 高效精密硬质合金工模具与高强韧性特粗晶硬质合金掘进刀具麓谷基地产业化项目承诺投资总额为56,109.66万元[80] - 该项目本期投入金额为4,484.25万元，累计投入金额为45,636.32万元[80] - 截至2024年12月31日，该项目投资进度为81.33%[80] - 补充流动资金项目使用募集资金6,572.90万元[78] - 公司募集资金总体使用情况与实际募集资金净额余额差异金额为566.67万元[78] - 2024年博云东方整体净利润为 -4891.62万元，募投项目未达预计效益[82] - 2022年调整募投项目，新增年产430吨硬质合金棒材，取消年产30万支整体刀具项目[82] - 截至2021年8月5日，公司预先投入募投项目及支付发行费用的自筹资金合计15641.29万元[82] - 2021 - 2024年多次使用闲置募集资金暂时补充流动资金，金额分别为不超过15000万元、15000万元、10000万元、5000万元[83] - 2022 - 2024年分别于8月15日、8月17日、8月20日归还用于暂时补充流动资金的募集资金15000万元、15000万元、10000万元[83] - 截至2024年12月31日，使用闲置募集资金暂时补充流动资金的金额为5000万元[83] - 截至2024年12月31日，尚未使用的募集资金合计10973.43万元，将用于麓谷基地产业化项目[83] - 公司报告期不存在募集资金变更项目情况[84] 公司子公司财务数据 - 湖南博云东方粉末冶金有限公司注册资本307,298,955元，总资产1,337,965,491.69元，净资产745,603,799.88元，营业收入362,165,929.02元，营业利润59,887,043.10元，净利润48,916,232.82元[87] - 长沙鑫航机轮刹车有限公司注册资本377,000,000元，总资产650,812,832.94元，净资产171,335,433.87元，营业收入102,396,318.24元，营业利润38,147,204.36元，净利润54,742,189.09元[87] - 长沙伟徽高科技新材料股份有限公司注册资本60,000,000元，总资产239,952,262.10元，净资产214,483,153.31元，营业收入75,779,378.83元，营业利润1,599,398.08元，净利润2,002,640.23元[87] - 霍尼韦尔博云航空系统（湖南）有限公司注册资本9,800.00万美元，总资产245,822,375.79美元，净资产2,485,106.11美元，营业收入6,692,184.22美元，营业利润31,

湖南博云新材料股份有限公司 审计报告及财务报表 二○二四年度 湖南博云新材料股份有限公司 审计报告及财务报表 （2024 年 01 月 01 日至 2024 年 12 月 31 日止） | | 目录 | 页次 | | --- | --- | --- | | 一、 | 审计报告 | 1-5 | | 二、 | 财务报表 | | | | 合并资产负债表和母公司资产负债表 | 1-4 | | | 合并利润表和母公司利润表 | 5-6 | | | 合并现金流量表和母公司现金流量表 | 7-8 | | | 合并所有者权益变动表和母公司所有者权益变动表 | 9-12 | | | 财务报表附注 | 1-110 | 审计报告 信会师报字[2025]第 ZA10707 号 湖南博云新材料股份有限公司全体股东： 一、 审计意见 我们审计了湖南博云新材料股份有限公司（以下简称博云新材） 财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公 司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的 规定 ...