会议情况 - 2025年12月16日日海智能第六届董事会举行第二十七次会议[1] - 会议应到董事7名，实到7名，以现场表决结合通讯表决方式召开[1] 议案审议 - 会议审议通过《关于获得债务豁免暨关联交易的议案》，赞成5票，反对0票，弃权0票[1] - 关联董事薛健、季翔回避表决[1] 公告信息 - 《关于获得债务豁免暨关联交易的公告》于2025年12月18日发布，编号2025 - 085，刊载于《证券日报》及巨潮资讯网[2][4]

债务豁免事件核心 - 公司全资子公司Cheerwide获得债权人Ruby的债务豁免，豁免总额为港币2,001.43万元 [1] 债务豁免具体安排 - 豁免债务源自Cheerwide与Ruby签署的《借款合同》及其补充协议项下的全部应还款项 [1] - 该债务豁免通过《债务豁免函》形式进行，为附生效条件和解除条件之法律文件 [1] - 债权人Ruby表示此举旨在支持公司发展 [1]

交易概述 - 公司日海智能拟将其全资子公司日海智能设备（珠海）有限公司的100%股权转让给控股股东珠海九发控股有限公司 交易价格为26,000万元人民币 构成关联交易[1] - 交易已获董事会审议通过 尚需股东大会及国资监管部门批准[1] 交易标的详情 - 标的公司日海设备主营通信机柜 无线站点及数据中心产品等业务[1] - 截至2025年8月31日 标的公司经审计的净资产为3,042.21万元人民币 2025年1-8月实现净利润1,837.66万元人民币[1] - 根据评估报告 标的公司股东全部权益评估值为26,480万元人民币 最终交易定价26,000万元人民币基于此评估结果协商确定[1] 交易条款与承诺 - 交易完成后 公司日海智能仍承担日海设备未来三年的业绩承诺 约定2026年至2028年累计扣非净利润不低于7,200万元人民币[1] - 若实际业绩未达承诺目标的80% 公司日海智能将以现金等方式对九发控股进行补偿[1] - 协议约定了为期两年的特殊过渡期 公司日海智能将协助日海设备获取业务订单并规范双方交易 相关往来将构成日常关联交易[2] 交易动因与影响 - 公司表示本次转让旨在聚焦物联网主营业务[1] - 本次转让有助于优化资产结构 预计增加归母净资产约2亿元人民币[2] - 交易所得资金将用于改善财务状况及支持主业发展[2]

公司战略调整 - 公司拟出售全资子公司日海设备100%股权，以进一步聚焦主营业务、优化产业结构 [1] - 出售标的为与物联网主营业务关联度较低且收入规模较小的资产 [1] - 股权受让方为公司控股股东九发控股，交易对价为人民币2.6亿元 [1] 交易影响 - 交易完成后，公司将不再持有日海设备的股份，公司合并报表范围将发生变动 [1] - 2025年1至6月份，公司营业收入100.0%来自AI物联网业务 [1] 公司基本情况 - 公司股票代码为SZ 002313，截至新闻发稿时收盘价为10.53元 [1] - 截至新闻发稿时，公司市值为39亿元 [1]

公司战略调整 - 公司拟出售全资子公司日海设备100%的股权，以进一步聚焦主营业务、优化产业结构 [1] - 出售标的为与物联网主营业务关联度较低且收入规模较小的资产 [1] - 交易对价为人民币26,000万元，受让方为公司控股股东九发控股 [1] 交易细节与影响 - 交易完成后，公司将不再持有日海设备的股份 [1] - 公司合并报表范围将因此次交易发生变动 [1]

公司近期动态 - 公司于2025年12月12日召开第六届第二十六次董事会会议，审议了《关于召开2025年第五次临时股东会的通知》等文件 [1] - 截至新闻发稿时，公司市值为39亿元 [1] 公司业务构成 - 2025年1至6月份，公司营业收入全部来源于AI物联网业务，占比为100.0% [1]

财务状况 - 2025年8月31日货币资金47,222,645.27元，2024年12月31日为7,808,105.38元[10] - 2025年8月31日应收账款13,724,343.37元，2024年12月31日为156,016,184.21元[10] - 2025年8月31日存货63,010,450.52元，2024年12月31日为44,627,632.50元[10] - 2025年8月31日其他应收款223,411,876.63元，2024年12月31日为97,817,658.34元[10] - 2025年8月31日预付款项116,280.83元，2024年12月31日为59,471.35元[10] - 2025年8月31日流动资产合计370,260,058.92元，2024年12月31日为348,323,764.14元[10] - 2025年8月31日固定资产42,081,624.71元，2024年12月31日为47,529,465.60元[10] - 2025年8月31日使用权资产14,990,094.44元，2024年12月31日为21,954,005.71元[10] - 2025年8月31日资产总计430,624,669.69元，2024年12月31日为422,281,199.82元[10] - 2025年8月31日流动负债合计391,640,156.31元，2024年12月31日为429,020,995.31元[12] - 2025年8月31日非流动负债合计8,562,365.48元，2024年12月31日为18,164,631.74元[12] - 2025年8月31日负债和股东权益总计430,624,669.69元，2024年12月31日为422,281,199.82元[12] 经营业绩 - 2025年1 - 8月营业收入223,043,701.75元，2024年度为356,967,108.92元[14] - 2025年1 - 8月营业成本195,507,528.77元，2024年度为292,627,224.02元[14] - 2025年1 - 8月营业利润17,443,577.63元，2024年度为29,610,225.09元[14] - 2025年1 - 8月利润总额18,376,575.13元，2024年度为27,294,237.37元[14] - 2025年1 - 8月净利润18,376,575.13元，2024年度为27,294,237.37元[14] - 2025年1 - 8月税金及附加777,680.51元，2024年度为2,251,934.76元[14] - 2025年1 - 8月销售费用4,307,681.42元，2024年度为10,138,342.08元[14] - 2025年1 - 8月销售商品、提供劳务收到现金186,778,613.85元，2024年同期为166,448,377.83元[16] - 2025年1 - 8月收到其他与经营活动有关的现金81,273,177.38元，2024年同期为301,614,567.82元[16] - 2025年1 - 8月经营活动现金流入小计260,051,791.23元，2024年同期为468,062,945.65元[16] - 2025年1 - 8月经营活动产生的现金流量净额为 - 6,307,309.94元，2024年同期为 - 213,665,727.20元[16] - 2025年1 - 8月投资活动产生的现金流量净额为 - 1,239,326.23元，2024年同期为 - 1,197,964.97元[16] - 2025年1 - 8月筹资活动现金流入小计97,288,960.49元，2024年同期为349,295,055.55元[16] - 2025年1 - 8月筹资活动产生的现金流量净额为31,953,478.30元，2024年同期为212,366,765.18元[16] - 2025年1 - 8月现金及现金等价物净增加额24,406,842.13元，2024年同期为 - 2,506,948.05元[16] 股本与利润 - 2025年期初股本13,050,000.00元，本期增加额36,950,000.00元[17] - 2025年1 - 8月未分配利润为140,884,459.54元[17] 财务政策 - 公司以公历1月1日起至12月31日为一个会计年度[50] - 公司以12个月作为资产和负债的流动性划分标准[51] - 公司以人民币为记账本位币[52] - 公司将持有的期限短（自购买日起三个月内到期）、流动性强等的投资确定为现金等价物[53] - 发生外币交易时采用交易发生日即期汇率折算，资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算[54] - 公司根据管理金融资产业务模式和合同现金流量特征将金融资产分类[58] - 金融资产初始确认时以公允价值计量，交易费用处理因类别而异[59] - 金融负债初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债[65] - 金融负债初始确认时以公允价值计量，交易费用处理因类别而异[66] - 存在活跃市场的金融工具以活跃市场报价确定公允价值，不存在则采用估值技术[71] - 应收款项账龄6月以内计提比例为0%，7 - 12个月为5%，1 - 2年为10%，2 - 3年为25%，3 - 4年为45%，4 - 5年为65%，5年以上为100%[76] - 长期应收款中未到付款期的分期收款销售商品款按照5%计提坏账准备[76] - 原材料、库存商品发出时采用加权平均法核算[79] - 公司存货盘存采用永续盘存制[80] - 低值易耗品、包装物在领用时采用一次转销法进行摊销[80] - 公司以预期信用损失为基础计提金融工具减值准备和应收款项坏账准备[72][74] - 若应收款项逾期超过30日，表明信用风险显著增加[74] - 公司将部分应收票据及应收账款分类为应收款项融资，以公允价值计量且其变动计入其他综合收益[77] - 公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，按年限平均法计提折旧或进行摊销[84] - 公司将同时满足特定条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别，账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额时计提减值准备[85] - 房屋及建筑物折旧年限为5 - 30年，年折旧率为3.33 - 20.00%[90] - 机器设备折旧年限为10年，年折旧率为10.00%[90] - 运输设备年折旧率为12.50%[90] - 其他设备年折旧率为20.00%[90] - 符合资本化条件的资产购建或生产中，非正常中断且连续超过3个月暂停借款费用资本化[96] - 专利权使用寿命为3、8、10、14、20年[102] - 商标权使用寿命为10年[102] - 软件使用寿命为2、10年[102] - 研发过程中产出产品或副产品对外销售，按相关准则对试运行销售的收入和成本分别进行会计处理并计入当期损益[104][105] - 公司至少每年年末对商誉、使用寿命不确定及未达可使用状态的无形资产进行减值测试，减值损失确认后不得转回[106][107] - 长期待摊费用按受益期平均摊销，不能使以后期间受益的，将摊余价值转入当期损益[108] - 公司在职工提供服务期间将应付职工薪酬确认为负债，按规定参加社保体系，支出计入相关成本或当期损益[111] - 租赁期开始日，公司将未支付租赁付款额现值确认为租赁负债，按固定利率计算利息费用[112] - 与或有事项相关义务满足条件确认为预计负债，按最佳估计数初始计量[115][116] - 收入确认分时段和时点，时段内按履约进度确认，时点在客户取得控制权时确认[119][120] - 收入计量按分摊至各单项履约义务的交易价格，考虑可变对价、重大融资成分等[121][122] - 通讯基础设备内销在产品运送签收、收款或取得权利且利益流入时确认，外销按合同报关取得提单等确认[123] - 技术服务业务在服务提供、利益流入且客户取得或享有服务时确认收入[124] - 履行合同成本满足特定条件确认为资产，采用与收入确认相同基础摊销[126][127] - 合同成本账面价值高于特定差额计提减值准备，减值因素变化可转回[128] - 政府补助分与资产、收益相关两类，按不同方式确认和计量[129][130] - 采用资产负债表债务法确认和计量递延所得税资产和负债，不对其折现[131] - 可抵扣暂时性差异等以可能取得的未来应纳税所得额为限确认递延所得税资产[131] - 应纳税暂时性差异一般确认递延所得税负债，特定情况除外[133] - 非同一控制下企业合并相关递延所得税调整商誉[136] - 与直接计入所有者权益项目相关的递延所得税计入所有者权益[137] - 企业自身可弥补亏损和税款抵减视同可抵扣暂时性差异处理[138] - 企业合并中购买日后12个月内符合条件可确认相关递延所得税资产[139] 税务信息 - 公司主要税种及税率：增值税6%、9%、13%，城市维护建设税7%，教育费附加3%，地方教育费附加2%，企业所得税15%、25%、5%[147] - 公司于2022年12月22日被认定为高新技术企业，有效期三年，报告期减按15%优惠税率缴纳企业所得税[147]

公司财务数据 - 日海智能设备评估基准日股东全部权益账面价值为21040.43万元，收益法评估值为26480.00万元，增值5439.57万元，增值率25.85%[14] - 2022 - 2024年及评估基准日，合并口径资产总计分别为769836246.37元、786780329.54元、422281199.82元、378613721.10元[40] - 2022 - 2024年及评估基准日，合并口径负债合计分别为760880840.19元、838978994.14元、447185627.05元、365168175.23元[40] - 2022 - 2024年及评估基准日，合并口径所有者权益分别为8955406.18元、 - 52198664.60元、 - 24904427.23元、13445545.87元[40] - 2022 - 2024年及评估基准日，合并口径营业收入分别为817759987.67元、338647695.09元、356967108.92元、98004256.98元[43] - 2022 - 2024年及评估基准日，合并口径净利润分别为 - 91829292.86元、 - 44404070.78元、27294237.37元、1399973.10元[43] 公司股权相关 - 日海智能科技股份有限公司尚未缴足日海智能设备注册资本，未实缴部分2030年12月31日前缴足[15][30] - 2025年3月31日，日海智能将日海设备珠海公司100%股权质押给华发集团，担保有效期2年[17][97] - 珠海九发控股拟收购日海智能持有的日海智能设备股权[59] 公司业务及运营 - 日海智能设备未来销售模式转变为直接销售给终端客户[15] - 日海智能设备计划原厂区租赁期满后租赁新厂房、搬迁工厂[16] 公司诉讼纠纷 - 日海设备对辽宁长融应收货款1957.15万元，法院判决辽宁长融支付货款及逾期利息，中天众达及董文雷承担连带保证责任[20] - 湖北泽文智环建设等与武汉日海新材科技买卖合同纠纷标的金额1166612.51元，一审待开庭[20] - 日海智能设备（珠海）与华夏银行深圳后海支行等买卖合同纠纷标的金额822743.74元，一审待开庭[20] - 日海智能设备（珠海）与温控时代（河北）技术买卖合同纠纷标的金额13963.47元，一审待开庭[20] 公司债权债务 - 中天众达对日海设备应收货款492.14万元及违约金，各方同意抵消债权债务492.14万元[21] - 辽宁长融对日海设备应收债权642.28万元，双方同意抵消债权债务642.28万元[21] - 债权债务抵消后债权822.73万元，辽宁长融分期支付，最后期不晚于2026年12月31日[21] 公司评估相关 - 评估基准日为2025年4月30日，评估报告日为2025年12月12日，备案回执生成日期为2025年12月11日[12][3][5] - 本次企业价值评估选用收益法和市场法，不选资产基础法[72][76] - 选用收益法的评估结果26480.00万元作为最终评估结论[92]

交易概况 - 公司拟26000万元将日海设备100%股权转让给九发控股[1][3] - 本次交易已获董事会审议通过，尚需股东会及国资审批单位批准[1][5] 交易方情况 - 九发控股为控股股东，持股6240万股，占总股本16.67%[1][8] - 截至2025年9月30日，九发控股资产总额1296978万元，净资产 - 8467万元[10] - 2025年1 - 9月九发控股营业收入66900万元，净利润 - 22415万元[10] 日海设备情况 - 截至2025年8月31日，日海设备资产总额43062.47万元，负债40020.25万元，净资产3042.21万元[12] - 2025年1 - 8月日海设备营收22304.37万元，营业利润1744.36万元，净利润1837.66万元[12] - 日海设备总资产账面价值53195.52万元，总负债账面价值32155.09万元，净资产账面价值21040.43万元[20] - 日海设备股东全部权益价值评估增值额5439.57万元，增值率25.85%[20] - 日海设备100%股权评估值26480.00万元，交易对价26000万元[21] 交易安排 - 受让方分两期支付股权转让款，分别为17333.33万元和8666.67万元[26] - 转让方承诺2026 - 2028年目标公司扣非后净利润累计不低于7200万元[27] - 若业绩承诺期内累计净利润低于承诺净利润的80%，转让方需补偿[29] 影响与意义 - 交易预计增加归属于上市公司股东的净资产约2亿元[37] - 本次交易有利于公司聚焦物联网业务，优化资产结构，改善财务状况[36][37]

股东会时间 - 2025 年 12 月 29 日 14:30 现场会议[3] - 2025 年 12 月 29 日 9:15 - 15:00 网络投票[3] - 2025 年 12 月 29 日 9:15 - 9:25、9:30 - 11:30 和 13:00 - 15:00 深交所交易系统投票[19] - 2025 年 12 月 29 日 9:15 - 15:00 深交所互联网投票系统投票[20] 股权登记 - 2025 年 12 月 24 日为股权登记日[5] - 2025 年 12 月 26 日 9:30 - 11:30、14:00 - 17:00 登记时间[10] 表决权与议案 - 第一大股东放弃 103,872,550 股（占总股本 27.74%）表决权[8] - 议案 1 关联交易，股东珠海九发控股有限公司回避表决[7] 其他 - 投票代码为 362313，投票简称为日海投票[17] - 会期半天，与会股东食宿和交通自理[11]