人员数据 - 2024年末天衡所合伙人85人，注册会计师386人，签过证券业务审计报告的227人[2] 业绩数据 - 天衡所2024年度业务收入52,237.55万元，审计业务收入46,009.42万元，证券业务收入15,518.61万元[3] - 天衡所为95家上市公司提供2024年年报审计服务，收费9,271.16万元[3] 审计相关 - 2024年多次会议审议通过续聘天衡所为审计机构议案[4][6] - 天衡所对公司2024年财报出具标准无保留意见审计报告[5] - 2025年3月会议通过2024年年度报告等议案[7] - 董事会审计委员会认为天衡所年报审计表现良好[8]

会计政策变更 - 因财政部发布《准则解释第17号》《准则解释第18号》变更会计政策[3] - 变更无需提交董事会和股东大会审议[2] - 变更不影响财务、经营和现金流，符合法规和公司情况[2][5] - 公告日期为2025年3月21日[7]

证券代码：002313 证券简称：日海智能 公告编号：2025-021 日海智能科技股份有限公司 关于 2025 年度向润良泰申请借款额度暨关联交易的公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏。 一、 关联交易概述 日海智能科技股份有限公司（以下简称"公司"、"日海智能"）（含合并报表范 围内的各级子公司）2025 年度拟继续向上海润良泰物联网科技合伙企业（有限合 伙）（以下简称 "润良泰"）（含其下属企业）申请借款额度，拟申请借款的总额度 为不超过人民币 3 亿元，借款总额度的有效期限调整为自股东大会审议通过之日起 至 2026 年 5 月 31 日。上述借款将用于公司经营周转，借款利率为不超过 5.5%（具 体每笔借款利率按具体约定执行），在借款额度的有效期限及额度范围内，公司可 循环借款。 润良泰为公司持股 5%以上股东珠海润达泰投资合伙企业（有限合伙）（以下简 称"润达泰"）之关联企业，公司董事薛健先生为润良泰执行事务合伙人上海锡玉 翔投资有限公司之实际控制人，公司董事杨宇翔先生同时担任润良泰执行事务合伙 人的委派代表，因此润良泰为公司关联方，本 ...

募集资金情况 - 2020年6月公司非公开发行6240万股A股，发行价18.6元/股，募集资金总额11.6064亿元，净额11.3506697057亿元[1] - 截至2024年12月31日，公司累计使用募集资金113,668.35万元，专户余额9.04元[3] - 2024年公司实际使用募集资金0万元[2] - 累计变更用途的募集资金总额为61,352.29万元，比例为52.86%[23] 资金使用与调整 - 2020年9月公司用募集资金13,944.22万元置换先期投入募投项目的自筹资金[9] - 2020 - 2022年公司多次使用不超6亿元闲置募集资金暂时补充流动资金，2022年5月18日提前归还[10] - 2023年公司将处于暂时补充流动资金状态的6亿元募集资金永久补充流动资金[11] - 2023年公司终止“AIOT运营中心建设项目”和“研发中心及信息化系统升级项目”，将61,352.29万元剩余募集资金永久补充流动资金[13] 监管与合规 - 2023年5月18日深交所对公司下发《监管函》，因其未归还6亿元募集资金直接永久补流[15] - 公司行为违反深交所相关规定，被要求整改[2] 项目投资进度 - AIOT运营中心建设项目调整后投资总额为39,076.50万元，截至期末累计投入3,615.77万元，投资进度为9.25%[23] - 研发中心及信息化系统升级项目调整后投资总额为37,276.76万元，截至期末累计投入11,694.73万元，投资进度为31.37%[23] - 补充流动资金调整后投资总额为37,000万元，截至期末累计投入37,008.31万元，投资进度为100.00%[23] 其他事项 - 2024年10月，广发银行深圳东滨支行冻结账户60,237.57元被法院强制划扣[3] - 本专项报告于2025年3月20日经公司董事会批准报出[17] - 2022年12月31日，公司资产负债率为86.73%，高于同行及公司历史负债水平[27]

业绩总结 - 2024年度各项资产减值损失合计 - 1328.99万元[1] - 报告期计提减值准备增加2024年合并报表利润总额1328.99万元[8] 资产减值详情 - 信用减值损失小计 - 1134.49万元，应收账款坏账损失 - 506.71万元[2] - 资产减值损失小计 - 194.49万元，存货跌价损失 - 381.19万元[2][3] - 应收票据减值准备46.02万元，应收账款减值准备57138.88万元[3] - 其他应收款减值准备12039.47万元，一年内到期非流动资产减值1857.09万元[4] - 长期应收款减值准备3938.58万元[5] - 存货减值准备17857.24万元，本次计提 - 381.19万元[6] - 合同资产减值准备3432.56万元，本次计提 - 240.77万元[6] - 商誉减值准备37835.45万元，本次计提427.27万元[6][7] 其他事项 - 子公司与中国电信喀什分公司约定2023 - 2027年间分期支付货款[5] - 公司基于谨慎性原则对资产进行检查和减值测试后计提准备[1]

业绩数据 - 2024年净利润-13373.45万元[1] - 累计未弥补亏损262487.95万元[1] - 实收股本37440万元[1] 业务情况 - 无线通信模组业务收入增长明显[2] - 通信设备和服务业务收入下滑[2] 财务状况 - 期间费用同比减少但仍较高[2] - 长账龄应收款回款增加，减值损失减少[2] - 证券诉讼致营业外支出增加[2] 未来策略 - 加大对无线通信模组业务投入[3]

会议召开 - 2024年度公司监事会共召开5次会议[2] 借款情况 - 2023及2024年度公司拟向润良泰申请借款额度均不超过8亿元，借款利率为基准年利率4.35%[9] - 截止2024年12月31日，公司向润良泰港币借款余额5816.66万元，本报告期应付利息港币253.02万元；美金借款余额2050万元，本报告期应付利息美元74.59万元[10] 关联交易 - 公司预计2024年度与珠海华发集团及其关联企业日常关联交易总金额不超过2000万元[10] - 报告期内，全资子公司日海通服向关联方珠海九洲城市中央公园发展有限公司提供工程服务，交易金额101.1万元[10] - 报告期内，日海通服向扬韬科技支付租金135.9万元，向扬韬物业支付物业费43.59万元[13] - 报告期内，公司向珠海度假村酒店等多家公司采购商品及接受劳务，交易金额从0.81万元到14.98万元不等[13][14] 保理业务 - 2024年公司拟向九控保理开展应收账款保理业务展期，保理额度为9.4亿元，有效期展期至2025年4月7日[11] - 截止2024年12月31日，公司向珠海横琴九控商业保理有限公司融资余额为71935万元，支付利息4598.68万元；向珠海横琴九洲融资租赁有限公司融资余额为0万元，支付利息87.66万元[12] - 关联方九控保理向公司提供不超过9.4亿元的应收账款保理融资额度，九控租赁向公司提供不超过6000万元融资租赁融资额度[12] 担保情况 - 公司第一大股东润达泰为公司向九控保理的保理融资债权提供最高债权本金54000万元的股票质押担保，为向九控租赁的融资租赁债权提供最高债权本金6000万元的股票质押担保[12] - 九洲控股集团拟为公司提供不超过10亿元担保续期两年，担保费率不超过0.3%/年[13] - 截止2024年12月31日，公司已向九洲控股集团支付117.95万元担保费用[13] - 公司为下属多家子公司提供担保，担保总额不超过50亿元[16] - 控股股东九洲集团为公司提供10亿元担保额度，公司以子公司股权质押反担保，最高债权额10亿元[16] - 截止2024年12月31日，公司及控股子公司对外担保余额为89,615万元，占2024年12月31日经审计的归属于母公司所有者权益的1,348.11%[16] 制度建设 - 公司建立了较为完善的内部控制制度体系并有效执行[17] - 公司建立了内幕信息知情人管理制度体系，报告期内严格执行，未发现违规情况[19] 合规情况 - 上述关联交易和担保事项均履行了审批程序和信息披露义务[15][16]

日海智能科技股份有限公司董事会 因此，公司 独立董事均符合《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易 所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》中对独立董事独立 性的相关要求。 董事签名： 肖建波 曹海霞 杨宇翔 薛健 黄海明 赵广宇 刘江平 日海智能科技股份有限公司 董事会 2025 年 3 月 20 日 关于独立董事 2024 年度保持独立性情况的专项意见 根据据《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等规定， 日海智能科技股份有限公司（以下简称"公司"）董事会就公司独立董事黄海明先 生、赵广宇先生、刘江平先生的独立性情况进行了评估并出具如下专项意见： 经核查独立董事黄海明先生、赵广宇先生、刘江平先生的任职经历、兼职情况、 主要社会关系等有关信息，以及其签署的相关自查文件，上述独立董事未在公司担 任除董事会外的任何职务，也未在公司主要股东、控股股东、实际控制人担任任何 职务，与公司及公司主要股东、控股股东、实际控制人之间不存在利害关系或其他 可能妨碍其进行独立客观判断的关系。 ...

一、新增累计诉讼仲裁事项的基本情况 证券代码：002313 证券简称：日海智能 公告编号：2025-031 自公司前次于 2025 年 1 月 17 日披露《关于新增累计诉讼、仲裁情况的公 告》（公告编号：2025-008）至本公告日，公司及控股子公司累计新增诉讼、仲 裁案件共计 22 件，涉及金额合计 1,760.50 万元，占公司最近一期经审计净资产 的 26.48%。其中，公司及控股子公司作为原告的诉讼、仲裁案件金额合计 1,227.26 万元，公司及控股子公司作为被告的诉讼、仲裁案件金额合计 533.24 万元。具 体情况详见附件《累计诉讼、仲裁情况统计表》。 日海智能科技股份有限公司 二、本次公告的诉讼、仲裁对公司本期利润或期后利润的可能影响 截至目前，上述诉讼、仲裁案件尚在进展过程中，鉴于诉讼或仲裁结果存在 较大不确定性，上述案件对公司本期利润或期后利润的影响存在不确定性。 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 日海智能科技股份有限公司（以下简称"公司"、"日海智能"）根据《深 圳证券交易所股票上市规则》有关规定，对公司及控股子公司累计涉 ...

商誉资产数据 - 2024年12月31日商誉相关资产组可收回金额为38,419.16万元[2] - 商誉相关资产组账面金额为388,466,338.63元，分摊商誉原值为342,319,564.61元[5] - 归属于母公司股东的商誉账面价值为225,071,836.93元，含商誉资产组账面价值为388,466,338.63元[17] 税率情况 - 芯讯通和重庆芯讯通享受15%优惠所得税率，有效期三年[13] 营收预测 - 2025 - 2029年预测期营业收入增长率为3.50% - 14.56%，利润率为3.01% - 3.44% [19] - 2030年及以后稳定期营业收入增长率为0.00%，利润率为3.09% [19] 现金流与减值 - 预计未来现金净流量现值为384,191,600.00元，折现率为14.10% [19] - 整体商誉减值准备为4,274,738.63元，归属于母公司股东的商誉减值准备为121,522,466.31元[1] - 以前年度已计提商誉减值准备为117,247,727.68元，本年度商誉减值损失为4,274,738.63元[1] 其他情况 - 公司未完成业绩承诺[3]