公司概况 - 公司是一家集户外休闲家具及用品设计研发、生产和销售业务于一体的高新技术企业 [1] - 产品包括户外休闲家具、遮阳伞、帐篷三大系列，主要用于家庭庭院和露台、户外休闲场所及酒店等休闲场所 [1] 业务运营 - 公司所处行业具有较明显的季节性，业务年度为7月份至第二年6月份 [1] - 订单流程：每年11月至次年3-4月为产品选样时间，4-5月至7-8月为下订单时间，9月开始生产忙季，11月开始大规模出货，2-3月至9月为面向终端市场的销售季节 [1] - 订单签订后价格基本不会调整，受原材料价格及汇率波动影响较大 [1] 原材料与生产 - 主要原材料包括铝材、铁、玻璃、塑料藤条、棉类、布、五金件等 [2] - 公司在越南设立子公司，布局部分产能，预计今年自产产能达1.5亿 [2] - 海外产能力求实现原材料本土化 [2] 产品与市场 - 产品属于日常生活休闲消费品，适用于户外庭院，更换周期较短，存量换新需求稳定 [2] - 每年新品占比基本保持在30%左右，通过新产品设计、新材料应用、工艺创新等方式提高综合毛利率 [2] 财务情况 - 资产处置收益主要来自土地厂房的征收补偿款 [2] - 公允价值变动主要来自二级市场的股票投资业务 [2]

公司股权变更 - 公司及子公司将不再持有库比客股权，库比客不再纳入公司合并报表范围 [1] - 全资子公司永强国贸已收到库比客51%股权的全部转让款 [2] - 库比客已完成股权转让事项的工商变更登记手续，并领取了宁波市鄞州区市场监督管理局换发的《营业执照》 [2]

公司概况 - 公司是一家集户外休闲家具及用品设计研发、生产和销售业务于一体的高新技术企业 [1] - 产品包括户外休闲家具、遮阳伞、帐篷三大系列，主要用于家庭庭院和露台、户外休闲场所及酒店等休闲场所 [1] 市场分布 - 公司产品主要销往北美和欧洲等发达国家和地区，销售渠道包括大型连锁超市、品牌商、电商平台等 [1] - 2023年度的收入中，北美市场占比61%，欧洲占比34% [1] 海外产能与关税政策 - 行业供应商基本都是中国企业，东南亚的生产也大多是中国过去的 [3] - 公司在越南设立了子公司，布局了部分产能，目前工厂规模不大，明年预计形成1.5亿自产产能 [1] - 越南的外协，力求做到原材料本土化 [3] 市场需求与业务周期 - 公司的产品与房产行业关系不大，属于日常生活休闲消费品，适用于户外庭院，更换周期较短，存量换新需求稳定 [3] - 公司所处行业具有较明显的季节性，每年的业务年度为7月份至第二年6月份 [3] - 大部分订单的流程为：每年十一月份开始至第二年三四月份是产品选样时间，四五月份到七八月份是下订单时间，九月份开始生产忙季，十一月份开始大规模出货，二、三月份至九月份是面向终端市场的销售季节 [3] 业绩波动与净利润 - 前面两年收入大幅增加主要是海外市场的家庭花园休闲用品需求大幅增加，导致公司实现营业总收入同比上升 [3] - 去年以来，欧美地区通胀高企，对户外休闲家具的短期需求造成了不利影响，目前看今年渠道商去库存基本完成，市场消费开始企稳回升 [3] - 上半年的净利润较好，利润里含有投资收益，主要是土地厂房的征收补偿款和二级市场的股票投资业务 [3] 新品开发 - 每年新品的占比基本保持30%左右 [3] - 公司主要通过每年推出一定的新产品设计、引入新的材料应用、工艺创新等多种方式，尽可能提高综合毛利率 [3]

营业收入与利润 - 公司2024年第三季度营业收入为3.17亿元，同比增长62.55%[2] - 公司2024年第三季度营业总收入为3,297,190,910.43元，较上期增加6.3%[13] - 公司2024年第三季度净利润为4.89亿元，同比增长552.5%[14] - 公司2024年第三季度营业利润为5.27亿元，同比增长303.1%[14] - 公司2024年第三季度归属于母公司所有者的净利润为4.87亿元，同比增长495.4%[14] - 公司2024年第三季度基本每股收益为0.22元，同比增长450%[15] 资产与负债 - 公司总资产为67.14亿元，同比下降4.32%[2] - 公司2024年第三季度流动资产合计为4,085,760,084.44元，较期初减少13.0%[12] - 公司2024年第三季度非流动资产合计为2,628,152,571.95元，较期初增加13.1%[12] - 公司2024年第三季度流动负债合计为2,501,574,825.64元，较期初减少23.3%[13] - 公司2024年第三季度非流动负债合计为82,616,390.58元，较期初减少14.8%[13] - 公司2024年第三季度归属于母公司所有者权益合计为4,092,398,591.78元，较期初增加12.8%[13] 现金流量 - 公司年初至报告期末经营活动产生的现金流量净额为11.37亿元，同比下降41.52%[2] - 经营活动产生的现金流量净额为1,137,133,555.40元，同比下降41.52%，主要由于销售商品收到的现金减少[6] - 公司2024年第三季度经营活动产生的现金流量净额为11.37亿元，同比下降41.5%[16] - 投资活动产生的现金流量净额为-280,015,947.38元，同比下降232.65%，主要由于水云塘土地及厂房被政府征收取得的征收补偿及长期存款增加[6] - 公司2024年第三季度投资活动产生的现金流量净额为-2.8亿元，同比下降232.8%[16] - 筹资活动产生的现金流量净额为-552,750,874.13元，同比上升50.69%，主要由于偿还银行借款支付的现金减少[6] - 筹资活动产生的现金流量净额为-552,750,874.13元[17] - 现金及现金等价物净增加额为307,460,067.18元[17] - 期末现金及现金等价物余额为1,280,550,179.92元[17] 财务费用与投资收益 - 公司财务费用为-1455万元，同比下降121.71%，主要由于人民币汇率波动导致的汇兑净损失减少[5] - 公允价值变动收益为180,727,622.25元，同比增长422.32%，主要由于交易性金融资产公允价值变动浮盈增加[6] - 投资收益为56,006,007.39元，同比增长1381.36%，主要由于处置长期股权投资和交易性金融资产取得的投资收益[6] - 公司2024年第三季度投资收益为5600.6万元，同比增长1381.5%[14] 资产减值与处置收益 - 公司资产减值损失为-24.32万元，同比增长98.93%，主要由于去年同期客户取消订单导致存货跌价准备计提[5] - 资产处置收益为171,600,510.04元，同比增长27775.96%，主要由于水云塘土地和厂房被政府征收取得的净收益及处置其他固定资产取得的净收益[6] 股东与股权结构 - 浙江永强实业有限公司为公司控股股东，持股比例为38.06%，持股数量为825,492,924股[7] - 谢建勇、谢建平、谢建强合计持有浙江永强实业有限公司93.75%的股份，三者之间存在关联关系[8] - 招商银行股份有限公司－南方中证1000交易型开放式指数证券投资基金持股比例为0.59%，持股数量为12,854,700股[7] - 招商银行股份有限公司－华夏中证1000交易型开放式指数证券投资基金持股比例为0.32%，持股数量为6,900,200股[7] 其他财务数据 - 公司交易性金融资产为6.91亿元，同比增长53.49%，主要由于股票公允价值变动及购买股票增加[5] - 公司应收账款为3.44亿元，同比下降76.65%，主要由于季节性特点及收回货款[5] - 公司预付款项为1.14亿元，同比增长129.01%，主要由于预付供应商货款增加[5] - 公司短期借款为4.16亿元，同比下降62.25%，主要由于银行借款减少[5] - 公司2024年第三季度货币资金期末余额为1,318,757,279.92元，较期初减少1.2%[11] - 公司2024年第三季度交易性金融资产期末余额为691,150,355.69元，较期初增加53.5%[11] - 公司2024年第三季度应收账款期末余额为343,922,406.14元，较期初减少76.6%[11] - 公司2024年第三季度营业总成本为3,236,297,145.40元，较上期增加4.1%[13] - 公司2024年第三季度研发费用为1.03亿元，同比下降15.1%[14] - 公司2024年第三季度销售费用为2.74亿元，同比下降13.6%[14] - 公司2024年第三季度购买商品、接受劳务支付的现金为24.89亿元，同比增长3.3%[16] - 子公司吸收少数股东投资收到的现金为650,000.00元[17] - 取得借款收到的现金为2,190,542,600.00元[17] - 偿还债务支付的现金为2,674,762,040.00元[17] - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金为43,279,413.66元[17] - 汇率变动对现金及现金等价物的影响为3,093,333.29元[17] - 公司第三季度报告未经审计[18]

公司财务表现 - 公司2024年上半年营业收入为29.81亿元，同比增长2.56%[12] - 归属于上市公司股东的净利润为5.08亿元，同比增长69.82%[12] - 主营业务毛利率为22.60%，同比下降5.05%[18] - 公司实现股票投资收益及公允价值变动收益1.02亿元，较去年同期增加0.38亿元[18] - 公司位于临海市水云塘的土地及厂房被政府征收，取得征收补偿款1.77亿元，影响净利润增加1.45亿元[18] - 公司总资产为67.61亿元，同比下降3.65%[12] - 归属于上市公司股东的净资产为41.01亿元，同比增长13.00%[12] - 公司经营活动产生的现金流量净额为17.92亿元，同比下降24.73%[12] - 公司加权平均净资产收益率为13.13%，同比增长5.13%[12] - 公司销售费用同比减少0.33亿元，主要系海外仓储租赁及管理费用下降所致[18] - 公司营业收入为29.81亿元，同比增长2.56%[21] - 营业成本为23.07亿元，同比增长9.35%[21] - 销售费用为1.90亿元，同比下降14.92%[21] - 财务费用为-1009.35万元，同比下降113.77%，主要由于汇兑净收益增加和银行借款减少[21] - 投资活动产生的现金流量净额为9822.73万元，同比增长235.81%，主要由于土地及厂房征收补偿[21] - 公司2024年半年度营业总收入为29.81亿元，同比增长2.56%[103] - 公司2024年半年度净利润为5.05亿元，同比增长69.92%[104] - 公司2024年半年度营业利润为5.59亿元，同比增长53.13%[104] - 公司2024年半年度基本每股收益为0.23元，同比增长64.29%[105] - 公司2024年半年度研发费用为6809.84万元，同比下降14.09%[104] - 公司2024年半年度销售费用为1.90亿元，同比下降14.91%[104] - 公司2024年半年度财务费用为-1009.35万元，同比下降113.76%[104] - 公司2024年半年度资产总计为67.22亿元，同比下降3.99%[102] - 公司2024年半年度负债合计为31.10亿元，同比下降15.17%[102] - 公司2024年半年度所有者权益合计为36.12亿元，同比增长8.30%[102] - 公司2024年半年度营业收入为25.00亿元，同比增长1.99%[106] - 公司2024年半年度净利润为3.13亿元，同比增长7.65%[106] - 公司2024年半年度经营活动产生的现金流量净额为17.92亿元，同比下降24.73%[107] - 公司2024年半年度投资活动产生的现金流量净额为0.98亿元，同比由负转正[107] - 公司2024年半年度筹资活动产生的现金流量净额为-6.22亿元，同比下降152.58%[108] - 公司2024年半年度期末现金及现金等价物余额为22.39亿元，同比下降16.24%[108] - 公司2024年半年度基本每股收益为0.14元，同比增长7.69%[107] - 公司2024年半年度研发费用为0.53亿元，同比下降14.39%[106] - 2024年半年度经营活动产生的现金流量净额为1,796,909,039.92元，同比下降21.34%[109] - 2024年半年度投资活动产生的现金流量净额为116,861,787.53元，同比大幅改善[109] - 2024年半年度筹资活动产生的现金流量净额为-733,991,550.06元，同比大幅下降[109] - 2024年半年度现金及现金等价物净增加额为1,176,694,299.41元，同比下降39.02%[109] - 2024年半年度归属于母公司所有者权益增加471,832,530.77元，主要来自未分配利润增长[111] - 2024年半年度综合收益总额为490,018,713.94元，其中归属于母公司所有者的综合收益为493,522,693.90元[111] - 2024年半年度公司对所有者（或股东）的分配为-24,344,364.57元[111] - 2024年半年度期末现金及现金等价物余额为1,956,056,466.41元，同比下降19.66%[109] - 2024年半年度销售商品、提供劳务收到的现金为3,427,392,173.72元，同比下降20.50%[109] - 2024年半年度支付给职工以及为职工支付的现金为268,062,852.95元，同比增长13.24%[109] - 公司2023年半年度归属于母公司所有者权益为3,535,355,456.96元[113] - 公司2023年半年度综合收益总额为434,156,545.91元[113] - 公司2023年半年度所有者权益合计为3,562,351,467.77元[113] - 公司2024年半年度未分配利润为1,171,952,035.52元[114] - 公司2024年半年度所有者权益合计为3,960,714,444.06元[114] - 母公司2024年半年度未分配利润为941,025,328.48元[116] - 母公司2024年半年度所有者权益合计为3,611,962,090.07元[116] - 公司2023年半年度对所有者（或股东）的分配为-43,380,296.00元[114] - 母公司2024年半年度对所有者（或股东）的分配为-21,690,163.13元[116] - 公司本期综合收益总额为109,090,086.50元，所有者权益增加356,169,944.00元[118] - 公司本期期末所有者权益总额为3,357,935,537.69元，较期初增加356,169,944.00元[118] - 公司注册资本为2,169,016,313.00元，其中有限售条件流通股份占11.80%，无限售条件流通股份占88.20%[120] - 公司本期利润分配为-43,380,296.00元，主要来自对所有者（或股东）的分配[118] - 公司本期期末余额中，未分配利润为-29,460,039.04元，较期初增加109,090,086.50元[118] - 公司本期期末资本公积为655,753,454.27元，较期初增加247,079,857.50元[118] - 公司本期期末盈余公积为330,424,795.29元，与期初持平[118] - 公司本期期末专项储备为28,648,921.32元，与期初持平[118] - 公司本期期末其他综合收益为254,129,745.49元，与期初持平[118] - 公司本期期末股本为2,175,736,503.00元，与期初持平[118] 公司风险与挑战 - 公司存在汇率风险、业务模式风险、行业与市场竞争风险、政策风险、产品质量索赔风险、原材料价格波动风险、人力成本上升风险、投资波动风险、业务开发风险、内部管理与整合风险等不确定风险[3] - 公司外销业务以美元为主要结算货币，外销比例较高，汇率波动对主营业务毛利率产生影响[47] - 公司主要原材料价格波动对生产成本控制产生不利影响[48] 公司业务与收入 - 户外休闲家具及用品收入为29.10亿元，占总收入的97.65%[23] - 金属制品收入为4659.47万元，同比增长86.80%[23] - 欧洲地区收入为10.29亿元，同比增长4.37%[23] - 北美洲地区收入为18.05亿元，同比下降1.87%[23] - 投资收益为1997.63万元，占利润总额的3.57%[25] 公司资产与负债 - 公司货币资金增加至25.51亿元，占总资产比例从19.03%上升至37.73%，主要由于销售回款增加[26] - 应收账款减少至6.98亿元，占总资产比例从20.99%下降至10.32%，主要由于季节性特点及货款收回[26] - 存货减少至5.70亿元，占总资产比例从17.21%下降至8.44%，主要由于销售出货及库存减少[26] - 短期借款减少至3.46亿元，占总资产比例从15.69%下降至5.11%，主要由于银行借款减少[26] - 合同负债增加至6282.25万元，占总资产比例从0.32%上升至0.93%，主要由于预收货款增加[26] - 交易性金融资产增加至5.78亿元，占总资产比例从6.42%上升至8.55%，主要由于股票公允价值变动[26] - 应付票据增加至12.20亿元，占总资产比例从9.09%上升至18.04%，主要由于未到账期的银行承兑汇票增加[26] - 应付账款减少至5.04亿元，占总资产比例从13.34%下降至7.45%，主要由于货款支付及采购减少[26] - 应付职工薪酬减少至7025.17万元，占总资产比例从1.71%下降至1.04%，主要由于季节性用工减少[27] - 一年内到期的非流动负债减少至2.39亿元，占总资产比例从4.49%下降至3.54%，主要由于信托资金部分赎回[27] - 公司货币资金期末余额为25.51亿元，较期初的13.35亿元增长91.1%[98] - 交易性金融资产期末余额为5.78亿元，较期初的4.50亿元增长28.3%[98] - 应收账款期末余额为6.98亿元，较期初的14.73亿元下降52.6%[98] - 存货期末余额为5.70亿元，较期初的12.08亿元下降52.8%[98] - 流动资产合计期末余额为44.90亿元，较期初的46.95亿元下降4.4%[98] - 非流动资产合计期末余额为22.71亿元，较期初的23.23亿元下降2.2%[99] - 资产总计期末余额为67.61亿元，较期初的70.17亿元下降3.6%[99] - 短期借款期末余额为3.46亿元，较期初的11.01亿元下降68.6%[99] - 应付票据期末余额为12.20亿元，较期初的6.38亿元增长91.2%[99] - 未分配利润期末余额为13.54亿元，较期初的8.92亿元增长51.9%[100] 公司投资与子公司 - 香港永强总资产为人民币76813.55万元，净利润为人民币2828.33万元，占公司净资产的18.73%[28] - 美国尚唯拉总资产为人民币40532.67万元，净利润为人民币6321.64万元，占公司净资产的9.88%[28] - 德国永强总资产为人民币16087.8万元，净利润为人民币-1810.58万元，占公司净资产的3.92%[28] - 交易性金融资产期末数为人民币577,821,537.89元，本期公允价值变动损益为人民币94,522,285.80元[29] - 其他权益工具投资期末数为人民币165,456,653.37元，计入权益的累计公允价值变动为人民币-19,417,577.03元[29] - 货币资金受限金额为人民币312,607,684.85元，主要系票据保证金、质量保证金和信托资金[30] - 报告期投资额为人民币13,134,530.00元，较上年同期下降56.22%[31] - 台州市永越户外用品有限公司投资金额为人民币700,000.00元，持股比例为70.00%[33] - CÔNG TY TNHH YOTRIO VIỆT NAM投资金额为人民币12,434,530.00元，持股比例为100.00%[33] - 永强高端家具产业园项目本报告期投入金额为人民币65,139,800.00元，累计实际投入金额为人民币146,907,206.50元[34] - 腾讯控股证券投资期末账面价值为503,055,897.97元，本期公允价值变动损益为111,988,338.68元[35] - 中芯国际证券投资期末账面价值为14,062,881.60元，本期公允价值变动损益为-2,223,484.20元[35] - 容百科技证券投资期末账面价值为8,241,702.00元，本期公允价值变动损益为-5,848,493.00元[35] - 东方证券证券投资期末账面价值为10,869,621.84元，本期购买金额为4,751,835.02元，本期出售金额为2,153,932.60元[35] - 棒杰股份证券投资期末账面价值为2,477,100.00元，本期公允价值变动损益为-2,463,300.00元[35] - 汇森家居证券投资期末账面价值为329,849.78元，本期公允价值变动损益为-30,832.36元[35] - 中概互联证券投资期末账面价值为276,454.70元，期初账面价值为254,750.70元[36] - 居然之家证券投资期末账面价值为20,227,806.00元，本期公允价值变动损益为-6,793,928.54元[36] - 力帆科技证券投资期末账面价值为4,026,624.00元，本期公允价值变动损益为938,994.00元[36] - 远期外汇合同衍生品投资期末金额为228.04万元，本期公允价值变动损益为-1,483.25万元[37] - 公司2010年募集资金净额为216,421.55万元，已累计使用募集资金总额为231,308.09万元[40] - 公司尚未使用募集资金总额为12,027.19万元，占募集资金净额的5.57%[40] - 年产345万件新型户外休闲用品生产线项目累计投入金额为65,504.82万元，投资进度为98.34%[41] - 产品研发检测及展示中心项目累计投入金额为957.38万元，投资进度为95.74%[41] - 户外休闲用品物流中心项目累计投入金额为9,693.38万元，投资进度为60.58%[41] - 年产470万件户外休闲用品生产线项目累计投入金额为55,665.01万元，投资进度为94.35%[41] - 北京联拓公司项目累计投入金额为43,900.88万元，投资进度为100.23%[41] - 河南平舆户外休闲用品生产线项目累计投入金额为35,586.62万元，投资进度为71.17%[41] - 公司补充流动资金项目累计投入金额为20,000万元，投资进度为100.00%[41] - 公司在河南平舆设立子公司，投资建设户外休闲用品生产线项目，总投资额为5亿元，不足部分由公司自筹资金解决[42] - 公司决定终止户外休闲用品物流中心项目，剩余尚未使用的募集资金6306.62万元转为超募资金进行管理[42] - 产品检测项目截至期末实际累计投入金额为957.38万元，投资进度为95.74%[43] - 户外休闲用品物流中心项目截至期末实际累计投入金额为9693.38万元，投资进度为60.58%[43] - 永强国贸净利润为6361.54万元，较去年同期增长28.44%，主要由于证券投资公允价值变动产生的浮盈同比增加[46] - 美国尚唯拉净利润为6321.64万元，较去年同期增长216.02%，主要由于毛利额增长及费用管控加强[46] - 公司使用自有资金140万元人民币与蔡飞飞女士共同投资台州市永越户外用品有限公司[73] - 公司报告期内审批对子公司担保额度合计为24,943.8万元[79] - 公司报告期末已审批的对子公司担保额度为24,943.8万元[79] - 公司签署征收与补偿协议并收到征收补偿款合计17,740.12万元[83] - 公司使用自有资金6,110万元参与竞拍土地使用权[83] - 公司控股子公司北京联拓的全资子公司更名为"北京活管家教育科技有限公司"[80] - 公司控股子公司宁波亿泽日用品有限公司更名为"宁波永望日用品有限公司"[84] - 公司全资子公司香港永强的全资子公司Royal Garden Corporation完成注销[84] - 公司全资子公司新加坡永强于越南投资设立全资子公司CÔNG TY TNHH YOTRIO VIỆT NAM[84] - 公司控股企业宁波博睿苏菲股权投资合伙企业（有限合伙）完成注销[84] - 公司全资子公司宁波国贸之控股子公司览逸括维的全资子公司香港络森于美国投资设立全资子公司Remode Living Co., Ltd.[84] 公司股东与股权 - 公司期初限售股数为193,293,353股，本期解除限售股数为38,290,992股，期末限售股数为155,002,361股[88] - 浙江永强实业有限公司持有公司38.06%的股份，持股数量为825,492,924股[89] - 谢建勇、谢建平、谢建强分别持有公司6.21%、5.03%、4.50%的股份，持股数量分别为134,606,749股、109,041,685股、97,613,130股[89] - 香港中央结算有限公司持有公司0.84%的股份，持股数量为18,165,746股，

公司业务概况 - 公司是一家集户外休闲家具及用品设计研发、生产和销售业务于一体的高新技术企业[5][6] - 产品包括户外休闲家具、遮阳伞、帐篷三大系列,主要用于家庭庭院和露台、户外休闲场所(餐馆、酒吧、海滩、公园)及酒店等休闲场所[5][6] - 公司产品主要销往美国、德国、澳大利亚等发达国家和地区,销售渠道包括大型连锁超市、品牌商、电商平台等[6] 公司业务季节性 - 公司所处行业具有较明显的季节性,每年的业务年度为至第二年6月份[7] - 大部分订单的流程为:每年11月份开始至第二年3-4月份是产品选样时间,4-5月份到7-8月份是下订单时间,9月份开始生产忙季,11月份开始大规模出货,2-3月份至9月份是面向终端市场的销售季节[7] 市场需求分析 - 欧洲市场客户相对比较分散,各渠道商体量也相对小些,北美客户集中且体量大,2023年度的收入中北美市场占比61%,欧洲占比34%,未来估计美国还是会保持高占比[8] - 前2年大幅增加主要是受疫情的影响,海外市场的家庭花园休闲用品需求大幅增加,导致公司实现营业总收入同比上升[8] - 去年以来,欧美地区通胀高企,对户外休闲家具的短期需求造成了不利影响,目前看今年渠道商去库存达到尾声,市场消费开始企稳回升[8] 跨境电商业务 - 公司在跨境电商方面,一部分是国内团队在做,目前体量还小,但增速较快;另一部分是美国团队及欧洲团队在运营,通过现有公共电商平台和公司现有客户的电商渠道分别进行[8] 投资收益 - 投资收益主要是土地厂房的征收补偿款和二级市场的股票投资业务[8] 越南公司情况 - 越南公司今年5月份刚设立完成,目前工厂规模不大,是公司建设海外产能的尝试,可能达产后的预计产值3亿人民币[9] - 越南关税低,但生产成本相比国内稍高一些[9] 产品拓展 - 公司正在拓展火炉桌、烤炉、户外厨房、工具箱等围绕着户外休闲生活的新品类,自产和外购可以同时进行,目前体量稍微大的是火炉桌和烤炉[10] 毛利率变化 - 毛利率的变化存在不确定性,除了公司生产管理效率外,主要受原材料价格和汇率波动的影响[10] - 如果接单时原材料价格处于高位,生产时价格下降,会提升毛利率,反之则对毛利率不利[10] - 公司通过开展外汇套期保值业务等措施管理外汇风险敞口,减少汇率波动对公司业绩造成的影响[10]

净利润预测 - 浙江永强集团2024年上半年净利润预计为4.8亿元至5.8亿元，同比增长60.37%至93.78%[4] 归属净利润 - 扣除非经常损益后，归属于上市公司股东的净利润为2.3亿元至2.8亿元，同比下降10.37%至9.11%[6] 征收补偿款影响 - 公司所拥有的土地及厂房被政府征收，取得征收补偿款1.77亿元，影响净利润增加约1.45亿元[8] 经营效率提升 - 公司通过优化研发设计、强化生产技术管理、加强成本费用管控等方式提高经营效率，保持利润可持续增长[8]

市场分布 - 北美市场占公司2023年度收入的61% [1] - 欧洲市场占公司2023年度收入的34% [1] 海外布局 - 公司在新加坡成立子公司作为境外投资管理平台 [1] - 公司在越南成立子公司，计划投资1000万美元 [2] 跨境电商 - 跨境电商业务由国内团队和美国、欧洲团队共同运营 [2] - 跨境电商体量较小但增速较快 [2] 公司运营 - 公司业务具有明显季节性，业务年度为7月至次年6月 [2] - 订单流程：11月至次年3月为产品选样，4月至7月为下订单，9月开始生产忙季，11月开始大规模出货 [2] 产品拓展 - 公司逐步拓展火炉桌、烤炉、户外厨房、花园工具等户外休闲产品 [2] - 目前体量较大的产品为火炉桌和烤炉 [2] 股东回报 - 公司无实控人减持计划 [2] - 公司分红比例稳定，已建立科学、持续和稳定的投资者回报机制 [2]

财务数据 - 公司2024年第一季度营业收入为22.74亿元，同比下降6.70%[5] - 归属于上市公司股东的净利润为2.57亿元，同比下降36.64%[5] - 经营活动产生的现金流量净额为5.34亿元，同比下降55.22%[5] - 公司期末货币资金为26.38亿元，较期初增加97.59%[7] - 公司期末应收账款为21.35亿元，较期初增加44.94%[7] - 公司期末存货为5.77亿元，较期初下降52.26%[7] - 公司期末短期借款为17.20亿元，较期初增加56.14%[7] - 公司期末应付票据为12.22亿元，较期初增加91.43%[7] - 公司财务费用为1.46亿元，同比下降75.98%[7] - 公司信用减值损失为4.02亿元，同比增加724.84%[7] - 经营活动产生的现金流量净额为53,367.45万元，同比下降55.22%，主要系本报告期销售商品收到的现金减少以及购买商品支付的现金较上期略有减少等综合影响所致[8] - 投资活动产生的现金流量净额为-1,675.47万元，同比增加75.49%，主要系本报告期购建固定资产、无形资产支付的现金减少所致[8] - 筹资活动产生的现金流量净额为79,362.73万元，同比增加50.25%，主要系本报告期偿还债务支付的现金减少所致[8] - 公司2024年第一季度营业收入为22.74亿元[17] - 公司2024年第一季度净利润为25.20亿元[17] - 公司2024年3月31日货币资金余额为26.38亿元[15] - 公司2024年3月31日应收账款余额为21.35亿元[15] - 公司2024年3月31日存货余额为5.77亿元[15] - 公司2024年3月31日流动资产总额为59.67亿元[15] - 公司2024年3月31日资产总额为82.25亿元[15] - 公司2024年3月31日流动负债总额为42.52亿元[16] - 公司2024年3月31日负债总额为43.40亿元[16] - 公司2024年3月31日归属于母公司所有者权益为38.64亿元[16] - 2024年第一季度销售商品、提供劳务收到的现金为15.54亿元[19] - 收到的税费返还为1.87亿元[19] - 购买商品、接受劳务支付的现金为7.79亿元[20] - 支付给职工以及为职工支付的现金为2.73亿元[20] - 经营活动产生的现金流量净额为5.34亿元[20] - 投资活动产生的现金流量净额为-1.68亿元[20] - 筹资活动产生的现金流量净额为7.94亿元[20] - 期末现金及现金等价物余额为22.76亿元[20] 股东情况 - 公司控股股东为浙江永强实业有限公司，持股比例为38.06%[9] - 公司前十大股东中，谢建勇、谢建平、谢建强合计持有浙江永强实业有限公司93.75%的股份，三者之间及浙江永强实业有限公司之间存在关联关系[10] - 部分前十大股东通过信用交易担保证券账户持有公司股份[12] - 部分前十大股东参与转融通业务出借公司股份[13] 公司变更 - 报告期内公司使用自有资金与外部方共同投资设立子公司[14] - 报告期内公司完成了减少注册资本的工商变更登记及章程修正案备案手续[14] - 报告期内公司全资子公司的控股企业完成了减少注册资本及延长存续期限的工商变更登记手续[14] 其他 - 公司第一季度报告未经审计[21] - 公司2024年起首次执行新会计准则,未调整首次执行当年年初财务报表[21]

利润分配与财务表现 - 公司2023年利润分配预案为：以2,169,016,313为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.1元（含税）[2] - 公司2023年营业收入为48.37亿元，同比下降41.15%[7] - 归属于上市公司股东的净利润为5087.08万元，同比下降76.48%[7] - 经营活动产生的现金流量净额为8.90亿元，同比增长276.80%[7] - 公司2023年末总资产为70.17亿元，同比下降15.94%[7] - 归属于上市公司股东的净资产为36.30亿元，同比增长2.72%[7] - 2023年第一季度营业收入为24.37亿元，第四季度为17.36亿元[10] - 2023年第一季度归属于上市公司股东的净利润为4.06亿元，第四季度为-3100.56万元[10] - 2023年非经常性损益项目中，非流动性资产处置损益为427.13万元[10] - 2023年计入当期损益的政府补助为1852.08万元[10] - 2023年非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益为2334.51万元[11] - 公司2023年实现营业收入48.37亿元，同比下降41.15%[20] - 公司2023年主营业务毛利额11.40亿元，同比下降2.71亿元[20] - 公司2023年归属于母公司股东的净利润0.51亿元，同比下降76.48%[20] - 公司2023年户外休闲家具及用品营业收入47.09亿元，同比下降41.25%[21] - 公司2023年欧洲地区营业收入16.44亿元，同比下降49.55%[21] - 公司2023年北美洲地区营业收入29.49亿元，同比下降35.40%[21] - 公司2023年户外休闲家具及用品销售量16,286,531件，同比下降44.04%[22] - 公司2023年户外休闲家具及用品生产量8,002,545件，同比下降49.00%[22] - 公司2023年户外休闲家具及用品材料费16.96亿元，同比下降46.12%[23] - 公司2023年户外休闲家具及用品人工费5.47亿元，同比下降36.63%[23] - 户外休闲家具及用品自产成本同比下降41.93%，外购成品成本同比下降52.68%[24] - 户外休闲家具及用品运费成本同比下降60.33%[24] - 金属制品材料费同比下降35.35%，人工费同比下降20.23%[24] - 旅游及咨询服务主营业务成本同比增加820.47%，主要因拓宽了快手、抖音等销售渠道[24] - 公司前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例为55.99%[26] - 公司前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例为21.00%[27] - 销售费用同比下降12.67%，主要因仓储租赁费、售后服务费及财产保险费减少[28] - 管理费用为3.32亿元，同比下降0.02%，主要由于固定成本未随销售额下降而显著减少[29] - 财务费用为7416.84万元，同比增加101.72%，主要由于人民币汇率波动导致汇兑净损失增加[29] - 研发费用为1.66亿元，同比下降6.40%，主要由于户外休闲家具及用品需求不足，公司减少部分研发直接投入[29] - 研发人员数量为849人，同比增长9.83%，研发人员数量占比为7.32%，同比增长0.46%[29] - 研发投入金额为2.23亿元，同比下降5.78%，研发投入占营业收入比例为4.62%，同比增长1.74%[29] - 经营活动现金流入小计为59.19亿元，同比下降38.86%，主要由于市场需求下降导致商品销售减少[31] - 经营活动现金流出小计为50.29亿元，同比下降46.76%，主要由于订单下降导致原材料采购减少[31] - 经营活动产生的现金流量净额为8.90亿元，同比增长276.80%，主要由于收回上期末未到账期的货款[31] - 投资活动现金流入小计为4.43亿元，同比增长352.61%，主要由于处置证券投资收回的现金增加[31] - 筹资活动现金流入小计为31.95亿元，同比增长84.64%，主要由于银行借款增加及子公司发行优先股[31] - 投资收益为32,845,474.55元，占利润总额的35.42%，主要来自投资分红和交易性金融资产的股息分红及处置收益[34] - 资产减值损失为-43,205,530.88元，占利润总额的-46.59%，主要由于存货减值损失和应收账款减值准备的转回[34] - 货币资金为1,335,066,186.24元，占总资产的19.03%，较年初增加1.09%[34] - 应收账款为1,472,837,602.17元，占总资产的20.99%，较年初减少6.19%，主要由于销售出货下降导致应收款项减少[34] - 存货为1,207,760,973.92元，占总资产的17.21%，较年初减少2.87%，主要由于公司优化库存管理，减少生产备料和库存商品[34] - 合同负债为22,721,990.59元，占总资产的0.32%，较年初增加0.17%，主要由于预收货款增加[35] - 交易性金融资产为450,281,159.23元，占总资产的6.42%，较年初增加1.50%[35] - 无形资产为309,678,952.04元，占总资产的4.41%，较年初增加1.46%，主要由于取得永强高端家居产业园的土地使用权[35] - 香港永强总资产为80965.19万元，占公司净资产的22.31%，净利润为862.35万元[35] - 美国永强总资产为50330.54万元，占公司净资产的13.87%，净亏损为5537.94万元[35] - 公司2023年净利润为人民币-16633.69万元，同比下降13.33%[36] - 公司总资产为人民币48368.15万元[36] - 公司2023年投资额为人民币64,461,315.00元，同比增长39.71%[37] - 公司货币资金受限金额为人民币361,976,073.50元，主要系票据保证金、质量保证金和信托资金[37] - 公司应收账款受限金额为人民币36,176,309.63元，质押担保用于银行借款[37] - 公司固定资产受限金额为人民币689,028,440.88元，抵押担保用于银行借款及开具银行承兑汇票[37] - 公司无形资产受限金额为人民币192,386,939.53元，抵押担保用于银行借款及开具银行承兑汇票[37] - 公司2023年金融资产公允价值变动损益为人民币18,489,443.89元[36] - 公司2023年金融资产期末数为人民币659,843,700.14元[36] - 公司2023年金融负债期末数为人民币6,731,154.52元[36] - 高端家具产业园项目本报告期投入金额为81,767,406.50元，累计投入金额为81,767,406.50元[38] - 证券投资中，腾讯控股本期公允价值变动损益为-40,497,191.15元，期末账面价值为391,112,104.05元[38] - 中芯国际本期公允价值变动损益为39,079,547.73元，期末账面价值为158,917,796.07元[38] - 容百科技本期公允价值变动损益为-9,343,064.61元，期末账面价值为14,090,195.00元[38] - 远期外汇合同本期公允价值变动损益为-7,495.79万元，期末金额为457,987.63万元[39] - 外汇合约影响汇兑损益为-7,495.79万元[39] - 公司进行远期结售汇等相关金融衍生品业务遵循锁定汇率风险、套期保值的原则，不做投机性、套利性的交易操作[40] - 公司已制定《远期结售汇业务内部控制规范》和《证券投资、期货及衍生品交易管理制度》，以规避风险为主要目的[45] - 公司高度重视应收账款的管理，积极催收应收账款，避免出现应收账款逾期的现象[46] - 公司远期结售汇领导小组在决策时应做好讨论记录，并定期报董事会备案[47] - 公司2010年10月公开发行人民币普通股6000万股，实际募集资金净额为216,421.55万元，截至2023年12月31日，募集资金余额为12,653.66万元[51] - 年产345万件新型户外休闲用品生产线项目已累计投入65,504.82万元，投资进度为98.34%，实现效益7,350.03万元[52] - 产品研发检测及展示中心项目已累计投入957.38万元，投资进度为95.74%，实现效益1,323.36万元[52] - 户外休闲用品物流中心项目已累计投入9,693.38万元，投资进度为60.58%，未达到预计效益[52] - 年产470万件户外休闲用品生产线项目已累计投入55,665.01万元，投资进度为94.35%，未达到预计效益[53] - 北京联拓公司项目已累计投入43,900.88万元，投资进度为100.23%，未达到预计效益[53] - 河南平舆户外休闲用品生产线项目已累计投入34,819.48万元，投资进度为69.64%，未达到预计效益[53] - 公司决定终止户外休闲用品物流中心项目，因内外环境和经济可行性已发生变化[57] - 公司使用超额募集资金2亿元永久性补充流动资金[58] - 公司使用超募资金75,000万元投资设立全资子公司实施户外休闲用品物流中心项目及年产470万件户外休闲用品生产线项目[59] - 产品研发检测及展示中心项目结项，剩余募集资金42.62万元转为超募资金[68] - 年产470万件户外休闲用品生产线项目结项，剩余募集资金3,335.00万元转为超募资金[69] - 北京联拓公司投资完成，剩余资金1,425.43万元转为自有资金用于日常经营[69] - 户外休闲用品物流中心项目终止，剩余募集资金6,306.62万元转为超募资金[70] - 产品研发检测及展示中心项目实际投入957.38万元，投资进度达95.74%[73] - 户外休闲用品物流中心项目实际投入9,693.38万元，投资进度达60.58%[73] - 永强户外子公司净利润为-2,703.63万元，对公司净利润影响较大[77] - 河南永强子公司净利润为-2,073.51万元，对公司净利润影响较大[77] - 宁波亿泽子公司净利润为-1,362.67万元，对公司净利润影响较大[77] - 永强国贸子公司净利润为3,876.63万元，对公司净利润有正面贡献[77] - 永强户外净利润为-2,703.63万元，同比下降158.86%，主要由于订单大幅下降导致毛利额减少[79] - 河南永强净利润为-2,073.51万元，同比下降2.13%，主要由于订单下降导致毛利额减少，但存货减值损失有所下降[79] - 美国尚唯拉净利润为-16,633.69万元，同比下降1,911.85%，主要由于销售额下降及老库存低价处理导致毛利额亏损[81] - 美国永强净利润为-5,537.94万元，同比下降220.44%，主要由于终端客户销售收入大幅下降导致毛利额减少[81] - 德国永强净利润为-1,182.98万元，同比下降406.77%，主要由于销售收入减少及职工薪酬等费用增加[81] - 美国户外创意净利润为-945.87万元，同比下降410.28%，主要由于订单断崖式下降导致收入下降[81] - 2024年公司营业收入目标为60亿元，净利润目标为2亿元[83] - 公司2023年度财务报表经天健会计师事务所审计，审计意见为标准无保留意见，审计报告签署日期为2024年4月19日[195] - 公司收入确认被确定为关键审计事项，主要涉及户外休闲家居产品的销售[196] - 公司存货可变现净值被确定为关键审计事项，涉及管理层对存货可变现净值的重大判断[200] 风险与挑战 - 公司存在汇率风险、业务模式风险、行业与市场竞争风险、政策风险、产品质量索赔风险、原材料价格波动风险、人力成本上升风险、投资波动风险、业务开发风险、内部管理与整合风险等不确定风险[2] - 2023年国际户外休闲产品市场行情呈现断崖式下跌，行业竞争加剧，公司通过调整销售策略和优化订单管理流程应对[19] - 户外休闲家具及用品行业在欧美市场需求较大，但自身产能有限，对进口依赖度高[13] - 中国在户外休闲家具及用品市场的OEM、ODM领域占有重要地位，行业整体技术水平和产品开发能力有所提升[14] - 户外休闲家具及用品行业面临产能利用率下降及渠道去库存压力，北美及欧洲市场贸易保护主义抬头[84] - 公司外销业务以美元为主要结算货币，外销比例较高，汇率波动对主营业务毛利率产生影响[85] - 公司计划加大自有品牌投入，延伸客户采购物流服务，面临产成品库存风险、物流风险与市场销售压力[85] - 公司主要原材料钢材、铝材、藤条、玻璃、五金件等价格波动，对生产成本控制产生不利影响[86] - 公司人力成本逐年上升，推高综合管理成本，正在加大设备改造、技术升级投入以减少压力[86] - 公司配备专门投资部门及相关人员，定期检查报告，确保投资风险可控和投资收益[87] 公司治理与股东信息 - 公司股票代码为002489，股票上市证券交易所为深圳证券交易所[6] - 公司注册地址为浙江省临海市前江南路1号，办公地址与注册地址相同[6] - 公司年度报告备置地点为浙江省临海市前江南路1号浙江永强集团股份有限公司证券投资部[6] - 公司披露年度报告的媒体包括《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网[6] - 公司法定代表人谢建勇，董事会秘书为王洪阳，证券事务代表为朱慧[6] - 公司电子信箱为yotrioir@yotrio.com，公司网址为http://www.yotrio.com[6] - 公司统一社会信用代码为91330000743452075L[6] - 公司上市以来主营业务无变化，历次控股股东无变更[6] - 公司治理实际状况符合中国证监会关于上市公司治理的相关规范性文件要求，未受到行政监管措施[90] - 公司治理实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异[91] - 公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全独立，具备完整的业务体系及面向市场自主经营的能力[92] - 公司高级管理人员均专职在公司工作并领取薪酬，不存在在股东关联单位担任除董事、监事以外职务的情况[92] - 公司拥有独立的财务会计部门和内部审计部门，独立进行财务决策，不存在与股东共用银行账户或混合纳税现象[92] - 2023年第一次临时股东大会投资者参与比例为50.81%，2022年年度股东大会投资者参与比例为49.59%，2023年第二次临时股东大会投资者参与比例为43.83%[94] - 谢建平在报告期内减持19,332,800股，谢建强减持31,716,855股[94] - 蔡飞飞因工作调整原因辞去公司董事、副总裁职务[95] - 公司现任董事长谢建勇自2007年6月起任职，现任副董事长谢建平自2019年7月起任职[96] - 公司现任总裁谢建强自2019年7月起任职，常务副总裁施服斌自2012年9月起任职[96] - 浙江永强集团股份有限公司2023年年度报告显示，公司高层管理人员包括党委书记兼行政总监陈杨思嘉、营销总监朱炜、董事长特别助理兼电商事业部总经理洪麟芝、伞事业部总经理周虎华、副总裁兼董事会秘书王洪阳[98] - 公司独立董事胡凌自2019年7月起任职，现任北京大学法学院副教授[97] - 公司独立董事谢建勇在多个股东单位担任董事职务，包括浙江永强实业有限公司、临海市银合小额贷款有限公司、浙江永强朗成房地产有限公司等[99] - 公司独立董事施服斌在多个股东单位担任董事职务，包括浙江永强实业有限公司、杭州隆利信息科技有限公司、马鞍山永强节能技术股份有限公司等[99] - 公司独立董事谢建强在多个股东单位担任董事职务，包括浙江永强朗成房地产有限公司、宁波梅山保税港区永强投资有限公司、临海市休闲用品行业协会等[99] - 公司董事、监事和高级管理人员2023年度税前报酬总额为576.32万元[103] - 公司对副总裁周虎华的年度薪酬标准进行了调整[103] - 公司对董事及副总裁蔡飞飞和职工代表监事洪麟芝的年度薪酬标准进行了调整[103] - 公司内部董事、监事、高级管理人员实施绩效考核，年度报酬总额采取“固定年薪+绩效”的方式[102] - 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年未受到证券监管机构处罚[101] - 战略委员会在2023年7月12日审议并通过了关于设立永强（香港）有限公司子公司的议案[107] - 薪酬与考核委员会在2023年3月6日审议并通过了关于调整部分董事、监事及高级管理人员薪酬的报告[109] - 审计委员会在2023年4月14日审议并通过了关于2022年度计提资产减值准备的意见及其他相关报告[110] - 监事会在报告期内未发现公司存在风险，对监督事项无异议[114] - 公司董事在报告期内未对公司有关事项提出异议[106] - 公司2023年劳务外包总工时为1,373,316小时，支付报酬总额为27,049,896.07元[117] - 公司2022年度