现金管理 - 拟用不超10亿闲置自有资金，额度内可滚动使用[1] - 投资期限至2024年年度董事会召开日[2] - 投资品种为中低风险理财产品[1] 决策与监督 - 董事会授权董事长决策，财务总监组织实施[3] - 审计部每季度末检查并报告[4] - 独立董事、监事会有权监督检查[4] 审议与同意 - 2024年4月24日董事会、监事会审议通过议案[7][8] - 保荐机构同意本次现金管理事项[9]

商誉相关数据 - 威尔曼合并商誉资产组可收回金额不低于78,791.61万元[2] - 北京华宏合并商誉相关资产组可收回金额不低于15,111.00万元[2] - 鑫泰科技商誉资产组可收回金额不低于62,197.41万元[2] - 江西万弘商誉资产组可收回金额不低于21,616.94万元[2] - 浙江中杭商誉资产组可收回金额不低于14,428.00万元[2] - 威尔曼合并分摊商誉原值为590,339,642.57元[5] - 北京华宏分摊商誉原值为23,284,789.21元[5] - 鑫泰科技分摊商誉原值为383,791,952.19元[5] - 江西万弘分摊商誉原值为26,137,555.50元[8] - 浙江中杭分摊商誉原值为24,286,829.33元[8] 账面价值数据 - 威尔曼合并包含商誉的资产组或资产组组合账面价值为776,308,769.91元[24] - 北京华宏包含商誉的资产组或资产组组合账面价值为146,093,149.67元[24] - 鑫泰科技包含商誉的资产组或资产组组合账面价值为557,850,388.30元[24] - 江西万弘包含商誉的资产组或资产组组合账面价值为175,713,475.69元[24] - 浙江中杭包含商誉的资产组或资产组组合账面价值为131,715,757.13元[24] 现金流现值数据 - 威尔曼合并预计未来现金净流量的现值为78791.61万元[26] - 北京华宏预计未来现金净流量的现值为15111.00万元[26] - 鑫泰科技预计未来现金净流量的现值为62197.41万元[26] - 江西万弘预计未来现金净流量的现值为21616.94万元[32] - 浙江中杭预计未来现金净流量的现值为14428.00万元[32] 政策与税率相关 - 北京华宏评估计算折现率WACC时付息债务成本以评估基准日5年期LPR4.20%测算，2024年2月20日，5年期以上LPR由4.20%调整至3.95%，评估未考虑调整影响[11] - 鑫泰科技于2021年11月13日取得高新技术企业证书，有效期三年；子公司吉水金诚于2022年11月4日取得证书，有效期三年，所得税享受15%优惠税率[15] - 鑫泰科技以工业废渣生产稀土氧化物产品，资源综合利用产品业务收入减按90%计入企业当年收入总额，假设优惠政策在预测期至2028年及以后一直有效[16] - 江西万弘以工业废渣生产稀土氧化物产品，资源综合利用产品业务收入减按90%计入企业当年收入总额，假设优惠政策在预测期至2028年及以后一直有效[19] - 江西万弘资产组业务所享受的万安县科技局扶持资金政策税收返还比例每年调整，假设预测期及永续期内该比例无重大变化[19] - 中杭新材料所得税享受15%的优惠所得税率，子公司中杭时代及中杭实业所得税税率均为25%[22]

现金管理决策 - 2024年4月24日会议同意用不超10亿闲置资金现金管理[2] - 投资额度不超10亿，资金可滚动使用[3] - 投资期限至2024年度董事会召开日[5] 投资相关情况 - 投资品种为中低风险现金管理理财产品[4] - 2023年曾用不超10亿闲置资金现金管理，现已到期[9] 管理与收益 - 审计部每季度末检查投资项目并预计损益[12] - 现金管理可增加公司收益，为股东谋回报[14]

独立董事履职 - 2023年独立董事杨文浩应出席董事会11次，现场2次，通讯9次，无委托和缺席[4] - 2023年杨文浩参加1次股东大会[5] - 杨文浩2023年对董事会会议审议案全投赞成票[4] 公司会议与决策 - 2023年公司召开2次股东大会[5] - 2023年4月26日审议通过日常关联交易预计等多项议案[16][21][23] - 2023年5月19日完成换届选举并聘任新一届高管[24] 报告披露 - 2023年公司按要求编制并披露多份报告[19] 激励计划 - 2023年审议2020年限制性股票激励计划相关事项[6][21] 审计与薪酬 - 同意续聘公证天业为2023年度审计机构[20] - 2023年度董监高薪酬方案合理合规[22] 未来展望 - 2024年独立董事将继续履职为公司提建议[25]

业绩总结 - 公司2023年度计提信用及资产减值损失合计6314.95万元[6][13] - 2023年计提应收账款信用减值损失822.56万元[5][10] - 2023年计提存货跌价损失5603.03万元[6][13] 数据规则 - 账龄1年以内应收账款坏账准备计提比例为5%[9] - 账龄1至2年应收账款坏账准备计提比例为10%[9]

审计与报告 - 内部审计部门至少每季度向审计委员会报告一次[2] - 内部审计部门至少每季度对多项事项进行一次检查[2] - 审计委员会至少每季度召开一次会议审议报告[2] - 审计委员会至少每季度向董事会报告内部审计工作情况[2] 信息自查与报备 - 公司在特定报告后5个交易日内自查内幕信息人员买卖证券情况[3] - 公司上市后10个交易日内向深交所报备关联人信息[3] - 公司每次投资者关系活动后两个交易日内编制记录表并刊载[3] 人员检查与承诺 - 独立董事刘斌每年现场检查公司12天，另两人各11天[4] - 控股股东等变更后一个月内完成声明及承诺书签署备案[4] - 董监高签署并更新声明及承诺书后报深交所和董事会备案[4]

股东大会信息 - 2024年5月17日下午14:30召开2023年度股东大会[2][24] - 召开方式为现场与网络投票结合，股东选一种表决[3] - 股权登记日为2024年5月10日[4] 议案审议 - 会议审议13项议案，9项对中小投资者单独计票披露[5][6][7] 登记与投票 - 登记时间为2024年5月16日8:30 - 11:30、14:30 - 17:30[8] - 网络投票代码“362645”，简称“华宏投票”[15] 参会要求 - 参会附本人身份证或法人执照复印件[24] - 委托他人出席填《授权委托书》并附受托人身份证复印件[24]

独立董事任职条件 - 原则上最多在3家境内上市公司（含本公司）担任独立董事[3] - 应达到董事会成员人数的三分之一以上，至少包括一名会计专业人士[3] - 会计专业人士有经济管理高级职称需在相关专业岗位5年以上全职工作经验[4] - 近三十六个月内有证券期货违法犯罪等情况不得被提名为候选人[6] - 直接或间接持股1%以上等相关人员不得担任独立董事[9] 独立董事提名与任期 - 董事会等可提出独立董事候选人[12] - 连续任职不得超过六年，满六年36个月内不得再被提名[15] 独立董事补选与解除 - 因不符合条件辞职等致比例不符60日内完成补选[16] - 辞职致人数或比例不符履职至新任产生，60日内完成补选[17] - 连续两次未出席董事会且不委托他人，30日内提议解除职务[23] 审计委员会与独立董事工作要求 - 审计委员会每季度至少开一次会，2/3以上成员出席方可举行[27] - 独立董事每年现场工作不少于15日[29] - 工作记录及公司提供资料至少保存10年[31] - 年度述职报告最迟在发年度股东大会通知时披露[32] 独立董事职权行使 - 行使部分特别职权需全体独立董事过半数同意[22] - 部分事项需经全体独立董事过半数同意后提交董事会审议[26] - 部分事项需经审计委员会全体成员过半数同意后提交董事会审议[26] - 专门会议由过半数独立董事推举一人召集主持[25] 公司对独立董事支持 - 为独立董事履职提供工作和人员支持[34] - 保证独立董事与其他董事同等知情权，定期通报运营情况[34] - 向独立董事提供的资料，公司及本人至少保存五年[36] - 董事会会议资料保存至少十年，专门委员会会议提前三日提供资料[37] 独立董事履职相关 - 两名及以上独立董事认为材料问题可书面提延期，董事会应采纳[35] - 履职遇阻碍可向董事会说明，仍未解决可向监管报告[35] - 履职涉及应披露信息，公司应及时披露，否则可自行申请[36] 独立董事津贴与股东定义 - 公司给予独立董事适当津贴，标准由董事会制订、股东大会审议[36] - 主要股东指持有公司5%以上股份或不足5%但有重大影响的股东[38] - 中小股东指单独或合计持股未达5%且非董监高的股东[38]

财务相关 - 2024年度每位独立董事津贴拟定为8万元/年（税前）[14] - 公司和子公司2024年度合计向银行申请不超过18亿元的授信额度[15] - 公司为子公司提供担保额度总计不超过15亿元人民币[16] - 公司申请不超过5000万元的信贷额度用于买方信贷担保[17] - 授权总裁在总额度不超过500万元范围内开展对外捐赠[19] - 董事会提请股东大会授权以简易程序向特定对象发行股票，募资不超3亿元且不超最近一年期末净资产20%[38] 会议相关 - 第七届董事会第十四次会议于2024年4月24日以现场与通讯结合方式召开，应出席董事9人，实际出席9人[2] - 《关于公司2023年度总裁工作报告的议案》等多项议案表决通过[3][26][27][28][30][31][32][33][34][35][37][39] - 《关于2024年度日常关联交易预计的议案》等议案表决通过[11][14] 制度相关 - 公司拟修订《独立董事工作制度》等多项细则及制度[28][31][32][33][34][35][37] - 公司拟制定《独立董事专门会议制度》和《董事会审计委员会年报工作制度》[29][36]

业绩数据 - 2023年公证天业收入总额30171.48万元，审计业务收入24627.19万元，证券业务收入13580.35万元[1] - 2023年上市公司年报审计客户62家，审计收费6311万元，同行业上市公司审计客户50家[1] 审计相关 - 2023年续聘公证天业为审计机构[2][4] - 公证天业对2023年财报及内控有效性审计，出具标准无保留意见报告[3]