募集资金基本情况 - 2022年非公开发行A股股票52,910,052股，发行价格13.23元/股，募集资金总额699,999,987.96元，扣除发行费用8,749,999.86元后，募集资金净额为691,249,988.10元 [1] - 截至2024年12月31日，累计投入募集资金64,874.98万元 [2] - 截至2025年6月30日，本报告期使用募集资金18.42万元，累计投入金额64,893.40万元，尚未使用余额4,935.42万元（其中4,500万元用于暂时补充流动资金，435.42万元存放于专户） [2][3] 募集资金存放和管理 - 公司及子公司丰南康达、康达鑫宇与银行、中邮证券签订募集资金四方监管协议，实行专户存储和严格审批管理 [4] - 子公司新材料科技与上海农商行、中邮证券签订三方监管协议，专用于收购大连齐化股权并增资项目 [4] - 截至2025年6月30日，募集资金在银行账户的存放金额合计4,354,153.78元 [4][5] 募集资金实际使用情况 - 本报告期募集资金实际使用情况详见附表1，变更项目情况详见附表2 [5] - 募集资金总额70,000万元，本年度投入18.42万元，累计投入64,893.40万元，累计变更用途资金11,628万元（占比16.61%） [7] - 主要募投项目包括唐山丰南区3万吨/年胶黏剂项目（承诺投资27,500万元，实际投入11,322.65万元，进度71.34%）和收购大连齐化股权并增资项目（变更后投资11,628万元，实际投入11,628万元，进度100%） [7][9][10] 变更募集资金投资项目 - 公司变更唐山丰南区胶黏剂项目部分募集资金11,628万元用途，用于全资子公司新材料科技收购大连齐化43.58%股权（8,628万元）并增资（3,000万元），完成后合计持有大连齐化51%股权 [6][10] - 变更原因包括延伸环氧系列产品上游产业链、整合风电领域优势、布局电子级环氧树脂领域，决策程序经董事会、监事会及股东大会审议通过 [6][10] - 变更后项目可行性未发生重大变化，未达到计划进度或收益的情况不适用 [10] 募集资金使用合规性 - 公司严格按照监管协议存放和使用募集资金，相关信息披露及时、真实、准确、完整，不存在违规情形 [6][12] - 保荐机构经核查认为公司募集资金存放与使用符合《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号》等法律法规要求 [12]

财务表现 - 上半年实现营业收入22.58亿元 同比增长65.75% [1] - 归属于上市公司股东的净利润5117.37万元 同比扭亏为盈 [1] - 基本每股收益0.172元 [1] 盈利能力 - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润3130.68万元 [1]

公司财务表现 - 2025年上半年营业收入约22.58亿元，同比增加65.75% [1] - 2025年上半年归属于上市公司股东的净利润约5117万元，而2024年同期亏损约5651万元 [1] - 基本每股收益为0.172元，而2024年同期为亏损0.19元 [1] 公司市值 - 截至发稿时，康达新材市值为43亿元 [1] 行业背景 - 宠物产业市场规模达到3000亿元，行业上市公司"涨"声一片 [1]

公司会议与财务文件 - 公司第六届第十次董事会会议于2025年8月26日在上海市浦东新区五星路707弄御河企业公馆A区3号楼公司会议室以现场结合通讯表决方式召开 [1] - 会议审议了《关于<2025年半年度报告>及其摘要的议案》等文件 [1] 业务收入构成 - 2024年1至12月份公司营业收入构成为：胶粘剂行业占比72.62% [1] - 电子产品业务占比8.48% [1] - 合成树脂占比6.1% [1] - 其他业务占比4.28% [1] - 医药中间体占比3.31% [1] 市值数据 - 截至发稿公司市值为43亿元 [1]

业绩总结 - 2025年半年度计提资产减值准备132,174,938.31元，转回或转销71,718,634.71元[1] - 2025年对应收账款等计提坏账准备，信用减值损失57,118,549.47元[3] - 2025年计提存货跌价准备，资产减值损失9,218,338.64元[4] - 2025年1 - 6月减少净利润和所有者权益60,478,303.60元[6] 数据详情 - 核销资产22,000.00元，存货跌价准备转销5,858,584.51元[1] - 应收账款坏账准备期末账面余额169,589,401.11元[1] - 应收票据等坏账准备期末账面余额29,740,148.29元[1] - 其他应收款坏账准备期末账面余额15,922,405.00元[1] - 存货跌价准备期末账面余额29,422,922.12元[2] 其他说明 - 本次计提资产减值准备未经审计，以年度审计结果为准[8]

募集资金情况 - 2022年向特定对象发行股票募集资金总额为6.9999998796亿元，净额为6.9124998810亿元[1] - 截至2025年6月30日，未使用募集资金余额为4935.42万元，4500万元用于补流，435.42万元存专户[4] - 累计变更用途的募集资金总额为1.1628亿元，比例为16.61%[14] 项目投入情况 - 截至2025年6月30日，累计投入项目金额为6.489340亿元[4] - 2025年半年度投入募投项目金额为18.42万元[4] 各项目进展 - 唐山丰南项目调整后投资总额15872万元，累计投入11322.65万元，进度71.34%，预计9月30日达可使用状态[14] - 福建康达项目投资总额27500万元，累计投入27673.12万元，进度100.63%，2025年1月结项生产，本年度效益 -1150.42万元[14] - 补充流动资金项目投资总额14250万元，累计投入14269.63万元，进度100.14%[14] - 收购大连齐化项目投资总额11628万元，累计投入11628万元，进度100%[14] 资金使用动态 - 2022年8月18日以募集资金置换预先投入募投项目及支付发行费用129123581.01元[15] - 2025年6月23日将福建康达项目专户余额1421.48元永久补流并注销专户[16] 收购情况 - 变更1.1628亿元用途用于收购和增资大连齐化[11] - 8628万元收购大连齐化43.58%股权，3000万元增资，增资后持股51%[18]

募集资金情况 - 2022年非公开方式发行A股52,910,052股，发行价13.23元/股，募资总额699,999,987.96元，净额691,249,988.10元[1] - 截至2025年6月30日，募集资金累计投入64,893.40万元，尚未使用余额4,935.42万元[5] - 2025年半年度投入募投项目金额18.42万元[4] 项目进展 - 唐山丰南区康达化工项目截至期末投资进度71.34%，预计2025年9月30日达预定可使用状态[15] - 福建康达鑫宇项目截至期末投资进度100.63%，2025年1月31日已结项，暂未达预计收益[15][16] - 补充流动资金项目截至期末投资进度100.14%[16] - 收购大连齐化项目截至期末投资进度100%[16] 资金使用变更 - 变更丰南康达项目部分募集资金11,628万元用途，用于收购和增资大连齐化[12] - 累计变更用途的募集资金总额为11,628.00，比例为16.61%[15] 资金补充与置换 - 2022 - 2024年多次使用闲置募集资金暂时补充流动资金并归还，2024年11月26日使用4500万元仍未归还[17][18] - 2022年8月18日从募集资金专项账户置换先期投入129,123,581.01元[17] 其他资金情况 - 截至报告期末使用闲置募集资金购买保本型理财产品尚未到期金额为0元[18] - 2025年6月23日将福建康达鑫宇项目专户余额1421.48元永久补充流动资金[18]

财务数据 - 2025年6月30日流动资产合计46.35亿元，2024年12月31日为39.71亿元[6] - 2025年6月30日流动负债合计41.00亿元，2024年12月31日为31.95亿元[6] - 2025年1 - 6月营业总收入22.58亿元，2024年1 - 6月为13.62亿元[8] - 2025年1 - 6月营业利润6115.56万元，2024年1 - 6月亏损7466.24万元[8] - 2025年1 - 6月净利润4539.28万元，2024年1 - 6月亏损7563.11万元[8] - 2025年1 - 6月基本每股收益0.172元/股，2024年1 - 6月为 - 0.190元/股[8] - 2025年6月30日资产总计76.91亿元，2024年12月31日为69.40亿元[6] - 2025年1 - 6月经营活动产生的现金流量净额为 - 518,390,599.60元，2024年同期为287,757,048.10元[9] - 2025年1 - 6月投资活动产生的现金流量净额为14,923,387.64元，2024年同期为 - 352,955,136.52元[9] - 2025年1 - 6月筹资活动产生的现金流量净额为246,656,296.20元，2024年同期为127,399,473.68元[9] - 2025年1 - 6月营业收入20.04亿元，2024年同期8.75亿元，同比增长129%[19] - 2025年1 - 6月净利润8943.51万元，2024年同期1878.31万元，同比增长376%[19] - 2025年1 - 6月销售商品、提供劳务收到的现金4.82亿元，2024年同期10.90亿元，同比下降56.78%[21] - 2025年1 - 6月取得借款收到的现金5.20亿元，2024年同期5.78亿元，同比下降10.02%[21] - 2025年1 - 6月偿还债务支付的现金6.51亿元，2024年同期4.57亿元，同比增长42.38%[21] 股本与股东权益 - 2025年1 - 6月股本减少2002973元，期末余额为303400000元[23] - 2025年1 - 6月资本公积减少36327633.72元，期末余额为1936678377.55元[23] - 2025年1 - 6月库存股减少76353744.27元，期末余额为23668633.73元[23] - 2025年1 - 6月未分配利润减少2318407.18元，期末余额为613133196.71元[23] - 2025年1 - 6月所有者权益合计增加35704730.37元，期末余额为2922487610.63元[23] - 截至2025年6月30日，唐山工控持有公司87426121股，占总股本的28.81%，为控股股东，实际控制人为唐山市国资委[31] 子公司情况 - 2025年1 - 6月纳入合并范围的子公司、孙公司共38家，本年新增6家，减少1家[33] 会计政策与核算方法 - 公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止[40] - 公司正常营业周期为一年[41] - 公司记账本位币为人民币，境外子公司按经营所处主要经济环境中的货币为记账本位币[42] - 公司将与开展研发活动直接相关费用归集为研发支出，研发支出全部费用化计入当期损益[171][176] - 开发阶段支出同时满足五项条件才能确认为无形资产[175] - 借款费用资本化需同时满足资产支出已发生、借款费用已发生、购建或生产活动已开始三个条件[163] - 公司对使用寿命有限无形资产在使用寿命内直线法摊销，对使用寿命不确定无形资产不予摊销[170] - 资产负债表日判断资产是否减值，减值损失一经确认不再转回[177][179]

资金占用与偿还情况 - 易远通香港国际有限公司2025年初和6月末占用资金余额均为266.94万元[2] - 唐山裕隆光电科技有限公司2025年初占用16,235.20万元，半年度偿还后6月末为0[2] - 唐山工业控投集团低空经济发展有限公司半年度占用18,848.00万元，偿还7,539.20万元，6月末余额11,308.80万元[2] - 常熟风范电力设备股份有限公司半年度占用56.00万元，偿还53.20万元，6月末余额2.80万元[2] - 唐山北方瓷都陶瓷集团卫生陶瓷有限责任公司2025年初占用3.24万元，偿还3.04万元，6月末余额0.20万元[2] - 北京力源兴达科技有限公司2025年初占用3,859.66万元，半年度占用1,290.00万元，利息73.98万元，偿还290.00万元，6月末余额4,933.64万元[3] 应收账款情况 - 上海康达新材料科技有限公司应收账款半年度占用636.50万元，偿还217.00万元，6月末余额419.50万元[3] - 康达国际供应链（天津）有限公司2025年初占用1,346.56万元，半年度占用2,813.57万元，偿还2,676.77万元，6月末余额1,483.36万元[3] - 上海理日化工新材料有限公司2025年初占用890.43万元，半年度占用747.40万元，偿还1,396.00万元，6月末余额241.83万元[3] - 福建康达鑫宇新材料有限公司2025年初占用426.69万元，半年度占用873.69万元，6月末余额1,300.38万元[3] - 唐山丰南区康达化工新材料应收账款为89.39[4] - 大连齐化新材料应收账款为93.72[4] - 深圳康达电子材料研发应收账款为0.52，含0.04的变化[4] - 康达新材料科技（天津）应收账款为0.60，含80.60的变化[4] - 东方电气风电（山东）应收账款为1209.28，含875.50的变化[4] - 成都必控科技应收账款为50.00，含734.43的变化[4] - 成都必控科技其他应收款为1728.00，含18.35的变化[4] - 成都必控科技长期应收款为80.42，含116.38的变化[4] - 成都铭瓷电子科技应收账款为2.26，含2.53的变化[4] - 南京聚发新材料应收账款为940.79，含1849.22的变化[4]

会议情况 - 公司第六届董事会第十次会议通知于2025年8月15日发出，8月26日召开[2] - 应出席董事13人，实际出席13人[2] 议案表决 - 《关于<2025年半年度报告>及其摘要的议案》13票同意通过[3] - 《关于2025年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告的议案》13票同意通过[3][4] 报告披露 - 《2025年半年度报告全文》等报告于同日在巨潮资讯网等媒体披露[3]