人员管理 - 总经理及团队成员每届任期三年，可连任[4] - 总经理辞职需提前二月报告，董事会一月内批复[4][5] - 副总经理等无故连续二次未出席视为不能履职[13][14] 会议制度 - 总经理办公会每两周召开一次[10] - 汇报材料提前3个工作日送，成熟材料提前1 - 2日送出席人员[11] - 会议记录保存期限为十年[12] 交易与报告 - 关联交易总经理一日内报告，300万以上需审议[16] - 总经理每季度书面提交业务报告，按需5日内报告[16] 奖惩与责任 - 完成年度指标获奖励，未完成受处罚[19] - 违法违规追究法律责任[19] 细则说明 - 工作细则董事会审议通过生效[21] - 董事会负责制定、解释及修订[21]

制度制定 - 公司制定投资者关系管理制度完善治理结构、加强信息交流[2] - 制度自董事会审议通过之日起生效施行[20] 管理原则与对象 - 投资者关系管理遵循合规、平等、主动、诚实守信原则[3] - 工作对象包括投资者、分析师、媒体、顾问、监管部门等[7] 沟通方式与说明会 - 与投资者沟通方式有公告、股东会、说明会等多种形式[8] - 存在特定情形公司应召开投资者说明会[8] 职责分工 - 董事会秘书负责组织和协调投资者关系管理工作[12] - 公司证券部专人负责接听咨询电话、接待来访并记录[17] 人员要求 - 公司需对相关人员进行投资者关系管理培训[13] - 从事工作的人员需具备特定素质和技能[15] 活动规范 - 公司及相关人员活动中不得有违规披露等行为[14] - 未经培训授权，其他人员应避免代表公司发言[18] 接待与宣传 - 接待预约来访投资者需其提供身份证明、签署承诺书[17] - 与来访投资者交流后编制记录表并刊载[17] - 重大业务开拓宣传样稿需经董事会秘书审核后发布[17] - 主动采访公司的媒体需提供提纲，资料经审核后宣传[17] 调研要求 - 调研承诺书中需承诺不打探、不泄露未公开重大信息等[22] - 基于调研形成文件涉及盈利和股价预测要注明来源[22]

财务与信息披露差错认定 - 财务报告重大会计差错资产等指标差错金额占比超5%且绝对金额超3000万元[7] - 未披露重大事项数额占总资产等比例超5%为信息披露重大差错[7] 责任追究 - 年度内3次以上信息披露更正通报批评责任人[10] - 责任人被监管谈话累计达2次公司给予降职处分[10] 职责与责任 - 证券部编制披露报告，财务部提供财务数据[5] - 董事长等对信息披露和财务报告承担主要责任[9] 其他 - 责任追究结果纳入年度绩效考核[12] - 季度报告等参照执行[14] - 办法自董事会审议通过生效[14]

第一章 总则 第一条 为规范合肥美亚光电技术股份有限公司（以下简称"公司"）的投 资决策程序，建立系统完善的投资决策机制，确保决策的科学、规范、透明，有 效防范各种风险，保障公司和股东的利益，根据《中华人民共和国公司法》等有 关法律、法规、规范性文件及《合肥美亚光电技术股份有限公司章程》（下称"公 司章程"）的规定，结合公司具体情况，特制定本制度。 合肥美亚光电技术股份有限公司 对外投资管理制度 第二条 本制度所称对外投资是指公司为实现扩大生产经营规模，达到获取 长期收益为目的，将现金、实物、无形资产等可供支配的资源投向其他组织或个 人的行为，包括投资新建全资子公司、向子公司追加投资、与其他单位进行联营、 合营、兼并或进行股权收购、转让、项目资本增减等。 第三条 依据本管理制度进行的投资事项包括： (一)收购、出售、置换股权、实物资产或其他资产； (二)租入、租出资产； (三)对生产场所的扩建、改造； (四)新建生产线； (五)对外投资(含委托理财、委托贷款、对子公司投资等)； (六)债权、债务重组； (七)签订专利权、专有技术或产品许可使用协议； (八)转让或者受让研究与开发项目； (九)其他投资事项。 第 ...

关联方定义 - 持有公司5%以上股份的法人（或其他组织）及其一致行动人为关联法人[4][5] - 直接或间接持有上市公司5%以上股份的自然人为关联自然人[4][5] 关联交易审批 - 关联交易总额高于3000万元且达公司最近一期经审计净资产值的5％以上，经董事会讨论通过并报股东会审议批准[8] - 300万元以上或高于公司最近一期经审计净资产的5％的关联交易（孰低原则），获董事会批准[10] - 其他关联交易金额在上述标准以下，获总经理办公会批准并报告董事长后实施[12] 特定金额交易处理 - 与关联自然人成交金额超30万元的交易，经全体独立董事过半数同意后履行董事会审议程序并披露[12] - 与关联法人（或其他组织）成交金额超300万元且占上市公司最近一期经审计净资产绝对值超0.5%的交易，经全体独立董事过半数同意后履行董事会审议程序并披露[12] 大额交易披露 - 公司与关联人交易（提供担保、受赠资产除外）金额超3000万元且占最近一期经审计净资产绝对值5%以上，需及时披露[14] 担保审批 - 公司为关联人提供担保，经全体非关联董事过半数及出席董事会会议非关联董事三分之二以上审议同意并提交股东会审议[15] 日常关联交易 - 公司与关联人签订日常关联交易协议期限超三年，每三年重新履行相关审议程序并披露[17] - 日常关联交易首次发生按协议交易金额履行程序并披露，无具体金额提交股东会审议[15] - 日常关联交易实际执行超出预计金额，以超出金额为准及时履行审议程序并披露[17] 其他关联交易规则 - 公司进行“提供财务资助”“委托理财”等关联交易，以发生额为披露计算标准，连续十二个月内累计计算[14] - 公司与关联人进行一方以现金认购另一方公开发行证券等交易，可免于按关联交易方式审议和披露[18] 关联交易定价 - 关联交易定价优先遵循国家物价管理部门规定价格，若无则为可比当地市场价格，再无则为推定价格[13] 反担保要求 - 公司为控股股东、实际控制人及其关联人提供担保，对方应提供反担保[15] 制度相关 - 本制度由公司董事会制定并负责解释，自股东会审议通过之日起生效施行[20][21]

累积投票制适用情况 - 适用于选举或变更两名以上董事的议案[4] 董事候选人提案 - 单独或合并持有1%以上有表决权股份股东，距股东会10日前可提新候选人[4] 投票规则 - 股东表决权等于股份数乘应选董事人数之积[7] - 独立董事和非独立董事分开投票[7] 当选条件 - 得票超出席股东所持表决权股份总数二分之一当选[10] 选举结果处理 - 票数相等、人数未超规定全当选，超规定再选举[11] - 当选不足应选一半选举失败，原董事会履职组织下轮选举[11] - 当选超一半不足应选人数，新一届董事会可补选或重启程序[11] 制度生效 - 召开股东会通知中说明，股东会审议通过后生效[13][16]

高风险投资业务范围 - 包括股票等衍生品投资、外汇买卖等[2] 投资资金与决策 - 不得用闲置募集和信贷资金投资[4] - 股东会、董事会为决策机构[4] 投资流程 - 选项目要做调研、研究和评估[6] - 决策需经多部门和程序[9] 部门职责 - 证券、审计、财务分别负责调研、风控、资金管理[11] 责任与监督 - 总经理为项目主要责任人[12] - 定期报告投资情况，波动大时增加频度并预案[12] - 建财务监督机制，内审部每年审计[14] - 违规将收回收益、处分并追责[16]

社会责任披露 - 定期评估并在定期报告中披露社会责任报告[3] - 社会责任报告与年度报告同时对外披露[19] 公司治理 - 股东会选合适时间地点，可网络投票[5] - 制定合理利润分配方案[6] 员工权益 - 不克扣拖欠工资，不降低保障[8] - 提取使用职业培训经费开展培训[10] 商业行为 - 建立程序防范商业贿赂[12] 环保与公益 - 建立环保管理与执行体系[14] - 参加社会公益活动[17] 资料报送 - 各业务部门分管领导季后次月向证券部报送资料[19]

会计师事务所选聘制度 第一章 总则 第一条 为规范合肥美亚光电技术股份有限公司（以下简称"公司"）选聘 （含续聘、改聘，下同）会计师事务所相关工作，提高审计工作和财务信息的质 量，切实维护股东利益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证 券法》、《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等法律法规、规范 性文件和《合肥美亚光电技术股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）， 结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称选聘会计师事务所，是指公司根据相关法律法规的要求， 聘任会计师事务所对财务会计报告发表审计意见、出具审计报告的行为。公司聘 任会计师事务所从事除财务会计报告审计之外的其他法定审计业务的，可以比照 本制度执行。 第三条 公司选聘会计师事务所应当经董事会审计委员会（以下简称"审计 委员会"）审核后，提交董事会审议，并由股东会决定。公司不得在股东会审议 通过前聘请会计师事务所开展审计业务。 第四条 公司控股股东、实际控制人不得在公司股东会审议前向公司指定会 计师事务所，不得干预审计委员会独立履行审核职责。 合肥美亚光电技术股份有限公司 （三）熟悉国家有关财务会计方面的法律、法规 ...

审计组织架构 - 公司董事会下设审计委员会指导建立内部审计制度，设审计部负责内部审计，审计部受董事会领导[4] - 审计部具有独立性，依法独立行使审计监督权[6] 审计会议与报告 - 董事会审计委员会至少每季度召开一次会议审议内部审计报告，至少每季度向董事会报告内部审计情况[10] - 审计部至少每季度向审计委员会报告一次内部审计情况，每个会计年度结束后提交年度报告和下一年度计划[10] - 审计部至少每年向审计委员会提交一次内部控制评价报告[25] - 审计委员会出具年度内部控制自我评价报告[25] 审计范围与内容 - 审计部对公司各机构及子公司内部控制制度进行检查评估[10] - 审计部对公司各机构及子公司会计资料和经济活动进行审计[10] - 审计部对公司经营管理重要问题开展专项审计调查[10] - 审计部协助建立反舞弊机制并关注检查舞弊行为[10] - 审计部应在重要对外投资和购买出售资产事项发生后及时审计并关注多项内容[13,16] - 审计部每季度对募集资金存放与使用情况进行审计[15] - 审计部在业绩快报对外披露前对其进行审计[16] 审计流程 - 审计项目立项由审计部负责人确定或相关部门提出经其批准[20] - 审计项目实施计划应包含项目名称、目的、方式等内容[20] - 实施审计三日前向被审计单位或个人送达审计通知书（特殊项目除外）[21] - 审计主要通过核对资料、查核实物等方式进行[21] - 审计终结后应在15日内出具审计报告[21] - 被审计者应在接到审计报告10日内送交书面意见[21] - 审计部对重要审计项目实行后续审计[23] 外部审计与档案管理 - 公司每年要求会计师事务所对财务报告相关内部控制有效性进行一次审计[23] - 审计档案及相关资料至少保存十年[28] 审计奖惩与制度执行 - 公司建立审计部激励与约束机制，监督考核内部审计人员工作[33] - 对遵守财经法纪、效益显著部门和个人可提表彰奖励建议[33] - 公司及相关人员违反审计制度视情节处分，重者追究刑事责任[33] - 审计人员违规构成犯罪移交司法，未构成犯罪给予行政处分[33] - 制度与其他规定冲突按相关规定执行并修订[35] - 制度适用于控股子公司及有重大影响的参股公司[35]