国金证券股份有限公司 关于海欣食品股份有限公司 2024年度内部控制自我评价报告的核查意见 公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的 认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务 国金证券股份有限公司（以下简称"保荐机构"）作为海欣食品股份有限公司 （以下简称"海欣食品"或"公司"）向特定对象发行股票的保荐机构，根据《证 券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易 所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等相关法规规章的 要求，对《海欣食品股份有限公司 2024 年度内部控制自我评价报告》的相关事 项进行了核查，并出具如下核查意见： 一、海欣食品内部控制的基本情况 （一）内部控制评价范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风 险领域。纳入评价范围的主要单位包括：海欣食品股份有限公司及主要控股子公 司，纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的 100%，营业收 入合计占公司合并财务报表营业收入总额的 100%； 纳入评价范围的主要业务和事项包括：销售与收款管理、生产与采购 ...

综合授信 - 2025年度计划申请不超20亿元综合授信额度[2] - 额度有效期至2025年年度股东大会召开[3] - 各笔授信期限原则上不超一年[3] 额度占比与审议 - 申请额度占2024年末净资产比例为186.17%[4] - 申请事宜需2024年年度股东大会审议[4] 其他 - 授权董事长处理综合授信相关事宜[4] - 监事会同意申请[5]

海欣食品股份有限公司 2024 年度监事会工作报告 2024 年度，公司监事会全体成员严格按照《中华人民共和国公司法》（以 下简称"《公司法》"）《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"） 《公司章程》《监事会议事规则》和有关法律法规的规定，从切实维护公司利益 和全体股东权益出发，认真履行监督职责，通过列席公司股东大会及董事会会议， 了解公司的经营决策、生产经营情况、财务状况，对公司董事、高级管理人员的 履职情况进行监督，全力维护公司利益和保障全体股东的合法权益。现将监事会 主要工作报告如下： 一、监事会召开情况 （二）检查公司财务情况 2024 年度，公司监事会认真审议了公司董事会编制的定期报告，对 2024 年 度的财务监管体系和财务状况进行了检查，监事会认为：公司财务状况、经营成 果良好，财务会计内控制度健全，不存在误导性陈述、重大遗漏和虚假记载，严 格执行《中华人民共和国会计法》和《企业会计准则》等法律法规，未发现有违 规违纪问题。北京德皓国际会计师事务所（特殊普通合伙）出具了无保留意见年 度审计报告，该审计报告真实、客观地反映了公司的财务状况和经营成果，有利 于股东对公司财务状况及经营情况的 ...

募集资金情况 - 公司向特定对象发行7500万股A股，发行价5.01元/股，募集资金总额3.7575亿元，净额3.6504580755亿元[1] - 截至2024年12月31日，累计投入募集资金项目2.5858926438亿元，2023年使用2.2026846674亿元，2024年使用3832.079764万元[2] - 截至2024年12月31日，募集资金余额1.0848245317亿元[2] 资金使用与管理 - 2023年8月29日，公司用募集资金置换先期自筹投入及已支付发行费用合计1.3280843833亿元[9] - 2024年8月27日，公司同意用不超1亿元闲置募集资金现金管理，期限12个月，截至2024年12月31日使用1亿元[11] - 公司一次或十二个月以内累计从专户支取超5000万元或募集资金净额20%，需书面知会保荐代表人[4] 项目投资情况 - 水产品精深加工及速冻菜肴制品项目承诺投资3.17624365亿元，本报告期投入3830.274755万元，累计投入2.1114977174亿元，投资进度66.48%，本报告期效益 - 444.535862万元[1] - 补充流动资金项目承诺投资4742.144255万元，本报告期投入1.823259万元，累计投入4743.967514万元，投资进度100.04%[1] 项目进度与收益 - 因优化产品工艺技术等，水产品精深加工及速冻菜肴制品项目未达计划进度和预计收益，建设期延长1年至2025年12月[22] 合规情况 - 2024年度公司募集资金存放和使用管理规范，无变相改变用途和违规使用情形[19] - 报告期内，公司无募集资金投资项目实施地点、方式变更等情况，变更用途的募集资金总额为0元[8][1]

关联交易数据 - 2025年度预计关联交易总额不超1000万元，占净资产比例0.93%[3] - 2024年度与2家关联方实际交易总额44.86万元[3] - 预计向杭州不花心销售900万元，已发生15.98万元，上年32.28万元[4] - 预计向猫诚股份销售100万元，已发生3.37万元，上年12.58万元[4] 关联方业绩 - 杭州不花心2024年营收4423.64万元，净利润 - 443.35万元，净资产 - 588.12万元[9] - 猫诚股份2024年营收3.19亿元，净利润 - 378.41万元，净资产1311.51万元[11] 股权关系 - 公司实控人间接持有杭州不花心40%股份[9][13] - 公司持有猫诚股份34.22%股份，原财务总监曾任职[10][13] 交易情况 - 2024年杭州不花心关联交易占比0.02%，与预计差异96.41%[7] - 2024年猫诚股份关联交易占比0.01%，与预计差异74.85%[7] 交易相关说明 - 2025年度关联交易按市场定价，额度有不确定性[14][15] - 交易属正常业务，不影响独立性[15] 审议情况 - 独立董事同意提交议案，认为交易正常公允[17] - 监事会通过议案，认为合理无不利影响[17]

海欣食品股份有限公司 会计师事务所履职情况评估报告 海欣食品股份有限公司（以下简称"公司"）聘请北京德皓国际会计师事务 所（特殊普通合伙）（以下简称"北京德皓国际"）作为公司 2024 年度财务及 内部控制审计机构。根据财政部、国资委及证监会颁布的《国有企业、上市公司 选聘会计师事务所管理办法》，公司对北京德皓国际 2024 年审计过程中的履职 情况进行评估。经评估，公司认为北京德皓国际资质等方面合规有效，履职保持 独立性，勤勉尽责，公允表达意见。具体情况如下： 一、资质条件 1、基本信息 名称：北京德皓国际会计师事务所（特殊普通合伙） 成立日期：2008 年 12 月 8 日 组织形式：特殊普通合伙 注册地址：北京市西城区阜成门外大街 31 号 5 层 519A 首席合伙人：杨雄 截至 2024 年 12 月 31 日，北京德皓国际合伙人 66 人，注册会计师 300 人， 签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数 140 人。 2024 年度收入总额为 43,506.21 万元（含合并数，经审计，下同），审计业 务收入为 29,244.86 万元，证券业务收入为 22,572.37 万元。审计 2024 ...

海欣食品股份有限公司 2024 年度内部控制自我评价报告 海欣食品股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要 求（以下简称"企业内部控制规范体系"），结合海欣食品股份有限公司（以下简 称"公司"）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础 上，我们对公司2024年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性 进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其 有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建 立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公 司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及 相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存 在固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可 能导致内部控制变得不恰当 ...

海欣食品股份有限公司 董事会对独立董事独立性评估的专项意见 根据中国证券监督管理委员会《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交 易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上 市公司规范运作》等要求，海欣食品股份有限公司（以下简称"公司"）董事会， 就公司在任独立董事陈泽艺、肖阳、郑鲁英的独立性情况进行评估并出具如下专 项意见： 经核查独立董事陈泽艺、肖阳、郑鲁英的任职经历以及签署的相关自查文件， 上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公司主要股东公司担 任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系或其他可能妨碍其进行独 立客观判断的关系，不存在影响独立董事独立性的情况，符合《上市公司独立董 事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司 规范运作》中对独立董事独立性的相关要求。 海欣食品股份有限公司董事会 2025 年 4 月 26 日 ...

审计机构续聘 - 公司2025年4月24日会议审议通过续聘北京德皓国际为2025年度审计机构议案，需提交股东大会审议[2][9] - 董事会7票同意通过续聘议案，提请股东大会授权管理层协商确定2025年审计费用[9] 审计机构情况 - 截至2024年12月31日，北京德皓国际合伙人66人，注册会计师300人，签过证券服务业务审计报告的140人[2] - 2024年度收入总额43506.21万元，审计业务收入29244.86万元，证券业务收入22572.37万元[3] - 2024年审计上市公司年报客户125家，同行业上市公司审计客户86家[3][4] - 职业风险基金上年度年末数105.35万元，已购职业保险累计赔偿限额3亿元[4] - 近三年因执业行为受行政监管措施2次，33名从业人员受多种监管措施及处罚[4] 审计人员情况 - 拟签字项目合伙人近三年签署上市公司审计报告5家，拟签字注册会计师2家，项目质量复核人员超10家[5] - 项目质量复核人员胡晓辉2025年1月14日因审计项目被出具警示函[6] 审计费用 - 2024年审计费用135万元，含财务报告审计90万元、内控审计45万元，2025年收费原则与2024年一致[7]