目 录 | | | | 二、财务报表……………………………………………………… 第 7—14 | | | 页 | | | --- | --- | --- | --- | --- | | （一）合并资产负债表…………………………………………… | 第 | 7 | | 页 | | （二）母公司资产负债表………………………………………… | 第 | 8 | | 页 | | （三）合并利润表………………………………………………… | 第 | 9 | | 页 | | （四）母公司利润表………………………………………………第 | | 10 | | 页 | | （五）合并现金流量表……………………………………………第 | | 11 | | 页 | | （六）母公司现金流量表…………………………………………第 | | 12 | | 页 | | （七）合并所有者权益变动表……………………………………第 | | 13 | 页 | | | （八）母公司所有者权益变动表…………………………………第 | | 14 | 页 | | | | | 审 计 报 告 天健审〔2025〕7387 号 杭州先锋电子技术股份有限公司全体股东： 一、审 ...

财务审计 - 天健会计师事务所审计先锋电子2024年12月31日财务报告内部控制有效性[3] 责任界定 - 公司董事会负责建立健全和评价内部控制有效性[4] - 注册会计师负责发表审计意见并披露非财务报告内控重大缺陷[5] 审计结论 - 公司于2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[7][8] 风险提示 - 内控有固有局限性，推测未来有效性有风险[6]

会议情况 - 2024年召开5次董事会会议和2次股东大会，独立董事全出席[3] - 2024年独立董事出席1次战略和4次审计委员会会议，均同意审议事项[4] - 2024年召开1次独立董事专门会议，均同意审议事项[4] 关联交易 - 2024年预计向昆明金质先锋智能仪表有限公司交易不超400万元[6] - 2024年预计向哈德仪表交易不超1300万元[6] - 2024年预计向信网真及其子公司交易不超1300万元[6] 其他事项 - 2024年按时编制披露多份定期报告[8] - 2024年续聘天健会计师事务所为年度审计机构[10] - 2024年审议通过《公司2024年度董监高薪酬安排的议案》[11] 未来展望 - 2025年独立董事加强学习，助力公司稳健规范运作[12]

会议情况 - 2024年召开5次董事会会议、2次股东大会[3] - 2024年独立董事出席6次审计委员会等会议[5] - 2024年4月8日召开1次独立董事专门会议[6] 关联交易 - 2024年向昆明金质等公司日常关联交易预计金额[11] 报告披露 - 按时编制披露《2023年年度报告》等定期报告[13] 机构聘任 - 2024年续聘天健会计师事务所为审计机构[15] 议案审议 - 审议通过《公司2024年度董监高薪酬安排的议案》[16]

杭州先锋电子技术股份有限公司 独立董事 2024 年度述职报告 各位股东及股东代表： 本人作为杭州先锋电子技术股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，根据《公 司法》《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—— 主板上市公司规范运作》《公司章程》等相关法律法规和规章制度的规定，在 2024 年工作 中，勤勉尽责，忠实履行职务，积极出席会议，认真审议董事会议案，对公司相关事项重点 关注，维护了公司和股东的利益。现将本人在 2024 年度履行职责情况述职如下： 一、独立董事个人履历、专业背景及兼职情况 钱娟萍，女，1964 年 12 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历，副教授， 1989 年至今任职于浙江财经大学会计学院，曾任浙江康隆达特种防护科技股份有限公司独 立董事、浙江英洛华科技股份有限公司独立董事、横店集团东磁股份有限公司独立董事，现 任公司独立董事，浙江力诺流体控制科技股份有限公司独立董事，普洛药业股份有限公司独 立董事。 2024 年度，本人任职情况均符合《上市公司独立董事管理办法》第六条规定的独立性 要求，不存在影响独立性的情况。 二、出席会议情况 （ ...

公司基本信息 - 公司于2015年6月12日在深圳证券交易所上市，首次向社会公众发行人民币普通股2500万股[5] - 公司注册资本为人民币15000万元，已发行股份数为15000万股，均为人民币普通股[5][8] 股权结构 - 发起人石政民、石义民等7人持股，石政民持股4894.00万股，比例65.25%[7] 股份相关规定 - 公司为他人取得股份提供财务资助，累计总额不超已发行股本总额10%[8] - 公司收购本公司股份合计不得超已发行股份总数10%，并在三年内转让或注销[9] - 公司董事等人员任职期间每年转让股份不超所持同一类别股份总数25%等[10] 公司治理 - 股东会是权力机构，可决定经营方针和投资计划等[13] - 董事会由7名董事组成，其中独立董事3名，设董事长1人[32] - 监事会由3名监事组成，设主席1人，包括1名职工代表[41] 交易决策 - 单笔担保额超公司最近一期经审计净资产10%的担保须经股东会决定[14] - 与关联自然人发生30万元以上交易须经董事会审议[33] 利润分配 - 公司分配当年税后利润时，提取10%列入法定公积金[44] - 满足现金分红条件时，单一年度内现金分红不少于当年可供分配利润的20%[45] 信息披露与财报 - 公司在会计年度结束之日起四个月内报送年度财报等[43] 其他规定 - 公司股票被终止上市后，进入全国中小企业股份转让系统继续交易[10] - 股东可请求法院撤销违法违规的股东会、董事会决议[11]

舆情管理组织 - 成立领导小组，董事长任组长，董秘任副组长[5] - 证券部负责信息采集与决策实施[7] 舆情报告流程 - 各部门及子公司向证券部报告，核实后报董秘[9] 舆情处置方式 - 一般舆情董秘和证券部处置，重大舆情组长决策[10] 后续改进措施 - 重大舆情处置后评估总结并改进制度[11] 保密与追责 - 相关人员对舆情保密，违规依法处理[13]

财务数据关键指标变化 - 2024年营业收入620,535,976.76元，较2023年减少0.56%[17] - 2024年归属于上市公司股东的净利润26,474,168.88元，较2023年增长247.40%[17] - 2024年经营活动产生的现金流量净额46,880,734.74元，较2023年减少53.26%[17] - 2024年末总资产1,178,481,888.47元，较2023年末增长5.80%[17] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产834,960,188.86元，较2023年末增长2.97%[17] - 2024年第一至四季度营业收入分别为101,302,385.32元、163,530,162.25元、178,197,869.02元、177,505,560.17元[21] - 2024年非流动性资产处置损益为 - 1,248,643.33元[22] - 2024年计入当期损益的政府补助为5,465,411.61元[22] - 报告期公司实现营业收入62,054万元，同比减少0.56%[36] - 营业成本40,188万元，同比下降2.53%[36] - 销售费用8,996万元，同比增长11.31%[36] - 管理费用5,665万元，同比增长13.21%[36] - 归属于母公司所有者的净利润2,647万元，同比增长247.40%[36] - 2024年公司营业收入620,535,976.76元，同比减少0.56%，2023年为624,002,227.06元[37] - 2024年销售费用89,962,611.23元，同比增长11.31%[44] - 2024年管理费用56,655,282.80元，同比增长13.21%[44] - 2024年研发费用45,364,314.69元，同比增长12.19%[44] - 2024年研发人员数量157人，较2023年的177人减少11.30%，占比27.26%，较2023年的22.69%增加4.57%[49] - 2024年研发投入金额45,364,314.69元，较2023年的40,435,996.89元增长12.19%，占营业收入比例7.31%，较2023年的6.48%增加0.83%[49] - 2024年经营活动现金流入小计599,585,168.43元，较2023年的667,481,729.90元减少10.17%，经营活动产生的现金流量净额46,880,734.74元，较2023年的100,307,197.68元减少53.26%[50] - 2024年投资活动现金流入小计324,624,204.40元，较2023年的272,482,495.46元增长19.14%，投资活动现金流出小计320,766,276.31元，较2023年的235,138,781.40元增长36.42%[50] - 2024年筹资活动现金流入小计9,600,062.50元，较2023年的3,461,788.89元增长177.32%，筹资活动产生的现金流量净额1,665,495.93元，较2023年的 - 4,954,126.15元增长133.62%[50] - 2024年末货币资金308,425,517.72元，占总资产比例26.17%，较年初的22.99%增加3.18%；应收账款407,176,099.48元，占总资产比例34.55%，较年初的30.32%增加4.23%[55] - 2024年末存货117,054,252.73元，占总资产比例9.93%，较年初的12.22%减少2.29%；长期股权投资11,220,835.84元，占总资产比例0.95%，较年初的2.05%减少1.10%[55] - 2024年投资收益 - 2,076,891.41元，占利润总额比例 - 7.86%；资产减值 - 7,347,959.64元，占利润总额比例 - 27.80%[53] - 2024年营业外收入665,796.44元，占利润总额比例2.52%；营业外支出639,124.04元，占利润总额比例2.42%[53] - 2024年报告期投资额3,700,000.00元，较上年同期的9,951,765.49元减少62.82%[59] - 公司2024年度营业总收入为620,535,976.76元，较2023年度的624,002,227.06元略有下降[185] - 公司2024年度营业总成本为597,508,043.10元，较2023年度的588,074,422.27元有所上升[186] - 公司2024年度其他收益为20,830,342.72元，较2023年度的20,130,694.44元略有增加[186] - 公司2024年度投资收益为 -2,076,891.41元，较2023年度的1,112,596.96元由盈转亏[186] - 公司2024年度营业利润为26,407,583.63元，较2023年度的8,720,388.17元大幅增加[186] - 公司2024年度净利润为25,683,750.44元，较2023年度的9,396,363.69元大幅增加[186] - 归属于母公司股东的净利润2024年为26,474,168.88元，2023年为7,620,588.54元[187] - 基本每股收益和稀释每股收益2024年均为0.18元，2023年均为0.05元[187] - 2024年营业收入615,150,025.22元，2023年为615,748,915.18元[189] - 2024年营业成本410,162,237.15元，2023年为422,733,571.87元[189] - 2024年销售费用84,407,022.96元，2023年为77,748,934.06元[189] - 2024年经营活动产生的现金流量净额46,880,734.74元，2023年为100,307,197.68元[192] - 2024年投资活动产生的现金流量净额3,857,928.09元，2023年为37,343,714.06元[193] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额1,665,495.93元，2023年为 - 4,954,126.15元[193] - 2024年现金及现金等价物净增加额52,404,158.76元，2023年为132,696,785.59元[193] - 2024年末现金及现金等价物余额302,781,500.63元，2023年末为250,377,341.87元[193] - 2024年销售商品、提供劳务收到的现金为572,030,406.50元，2023年为640,640,034.95元[194] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为40,539,820.66元，2023年为106,985,809.49元[194] - 2024年收回投资收到的现金为306,854,011.67元，2023年为235,880,000.00元[194] - 2024年投资活动产生的现金流量净额为9,772,764.10元，2023年为25,696,136.38元[195] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额为 - 2,400,000.00元，2023年为0.00元[195] - 2024年现金及现金等价物净增加额为47,912,584.76元，2023年为132,681,945.87元[195] - 2024年期初现金及现金等价物余额为247,846,446.67元，2023年为115,164,500.80元[195] - 2024年期末现金及现金等价物余额为295,759,031.43元，2023年为247,846,446.67元[195] - 2024年综合收益总额为26,474,168.88元[198] - 2024年提取盈余公积为2,903,577.76元[198] - 公司对所有者（或股东）的分配金额为240,000,000元[199] - 专项储备本期提取金额为3,872,482.48元，上期为3,872,482.48元[200] - 专项储备本期使用金额为7,997,991.91元，上期为3,993,188.74元[200] - 本期期末余额为1,735,530,000元，上期金额为286,997,765元[200] - 其他项目本期金额为60,576,564元，上期为335,834,840元[200] - 期末余额为8,589,610,000元，上期为499,897,867元[200] 各条业务线表现 - 无线远传智能燃气表（含物联网表）2024年营收496,880,139.70元，占比80.07%，同比减少2.43%[37] - 工商用智能燃气表2024年营收69,678,476.18元，占比11.23%，同比增长6.96%[37] - 2024年仪器仪表行业销售量2,549,478台/套，同比增长1.77%[39] - 2024年仪器仪表行业生产量2,527,853台/套，同比增长0.79%[39] - 2024年仪器仪表行业库存量181,503台/套，同比减少10.65%[39] 各地区表现 - 西南地区2024年营收73,792,013.40元，占比11.89%，同比增长23.00%[37] 管理层讨论和指引 - 2025年公司将集中精力拓展市场，完善研发体系和产品体系[35] - 公司2025年总体目标是确保合法合规经营，强化社会责任体系，理顺资源，坚持全面预算管理，确保经营指标健康[67] - 公司2025年营销重点任务是培养销售力量，强化品牌，深耕客户，扩大主营及物联网智能终端收入占比，加强账款回收，打造燃气安全监测预警标杆项目[68] - 公司2025年研发重点任务是鼓励创新，紧跟技术转化，参与标准制订，获取知识产权，完善产品线，强化软件平台，获取海外认证[68] - 公司2025年供应链和质量重点任务是降本保供，推进质量体系建设，强化管理外延和预警[68] - 公司2025年制造重点任务是按进度推动智能化，提高效率，降低费用[68] - 公司2025年人力资源重点任务是完善绩效考核，加强文化建设，提升员工归属感和责任感[68] 其他没有覆盖的重要内容 - 公司经董事会审议通过的利润分配预案为以150,000,000为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.44元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本[3] - 公司股票简称先锋电子，代码002767，上市于深圳证券交易所[12] - 公司法定代表人是石扬，注册地址和办公地址均为杭州市滨江区滨安路1186 - 1号，邮编310052[12] - 董事会秘书是程迪尔，联系电话0571 - 86791106，传真0571 - 86791113，邮箱webmast@innover.com.cn[13] - 公司披露年度报告的证券交易所网站是深圳证券交易所网站（www.szse.cn），媒体是《证券时报》、巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn），备置地点是公司董秘办[14] - 公司统一社会信用代码为913300001430594726，上市以来主营业务和历次控股股东均无变更[15] - 国家政策推动智慧燃气体系标准建设，对公司主业推广有积极作用[25] - 公司在智能燃气表细分市场保持领先，市场占有率位居国内前列[25] - 公司国内合作客户超1300家，市场占有率居国内智能燃气表企业前列[31] - 2024年申报获批自主知识产权项目共计45项[32] - 公司从2014年开始打造数字化车间，被认定为杭州市“数字化车间”培育企业（第一批）、杭州市“智能工厂”培育企业[33] - 2

收入和利润（同比环比） - 营业收入同比增长13.68%至1.1516亿元，上年同期为1.013亿元[5] - 归属于上市公司股东的净利润同比下降32.89%至286.58万元，上年同期为427.03万元[5] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润同比增长75%至90.89万元，上年同期为51.94万元[5] - 营业总收入本期为115,162,085.53元，同比增长13.7%[19] - 净利润本期为2,774,465.93元，同比下降28.1%[20] - 归属于母公司所有者的净利润为2,865,773.36元，同比下降32.9%[20] - 基本每股收益为0.0191元，同比下降33.0%[20] 成本和费用（同比环比） - 营业总成本本期为117,407,427.58元，同比增长11.6%[19] - 研发费用为10,083,908.18元，同比增长0.8%[19] 经营活动现金流 - 经营活动产生的现金流量净额同比下降33.55%至-4019.33万元，上年同期为-3009.55万元[5] - 经营活动产生的现金流量净额为-40,193,327.72元，同比恶化33.6%[21] - 销售商品、提供劳务收到的现金为121,637,043.49元，同比增长1.4%[21] 投资活动现金流 - 交易性金融资产同比增长100.92%至9876.8万元，主要系本期购买理财产品所致[8] - 投资支付的现金同比增长317.76%至3.486亿元，主要系本期购买的理财产品较上年同期增加所致[9] - 收回投资收到的现金同比增长521.21%至2.9899亿元，主要系本期赎回的理财产品较上年同期增加所致[9] - 投资活动产生的现金流量净额为-51,066,154.63元，同比恶化30.9%[21] 资产和负债变动 - 货币资金期末余额为219,374,266.04元，较期初308,425,517.72元下降28.87%[16] - 交易性金融资产期末余额为98,768,000.00元，较期初49,158,000.00元增长100.92%[16] - 应收账款期末余额为420,492,372.50元，较期初407,176,099.48元增长3.27%[16] - 存货期末余额为130,734,721.03元，较期初117,054,252.73元增长11.69%[16] - 流动资产合计期末余额为909,728,268.58元，较期初920,952,464.46元下降1.22%[16] - 非流动资产合计期末余额为251,825,610.58元，较期初257,529,424.01元下降2.21%[16] - 资产总计期末余额为1,161,553,879.16元，较期初1,178,481,888.47元下降1.44%[16] - 归属于母公司所有者权益合计期末余额为838,004,012.26元，较期初834,960,188.86元增长0.36%[17] - 期末现金及现金等价物余额为211,500,500.34元，同比下降15.1%[22] 非经常性损益 - 其他收益同比下降36.19%至459.4万元，主要系本期政府补助较上年同期减少所致[8] - 非经常性损益项目中政府补助为135.01万元，占非经常性损益总额的69%[6] 信托产品风险 - 公司持有中融信托发行的信托产品合计8,000万元，全资子公司持有1,000万元，均已到期未收回本金及投资收益[13] - 2023年度公司对上述信托产品确认公允价值变动损失4,500万元[13] 股东信息 - 普通股股东总数27,936户，前两大股东石政民和石义民分别持股44.28%和17.3%[11]

2. 聘任会计师事务所履行的程序 公司于 2024 年 7 月 23 日召开了第五届董事会第十一次会议、第五届监事会 第十一次会议审议通过了《关于聘请公司 2024 年度审计机构的议案》，同意续 聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称为"天健会计师事务所"）为 杭州先锋电子技术股份有限公司 杭州先锋电子技术股份有限公司 董事会审计委员会对会计师事务所 2024 年度履职情况评估 及履行监督职责情况的报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《国有企业、上 市公司选聘会计师事务所管理办法》和《公司章程》等规定和要求，杭州先锋电 子技术股份有限公司（以下简称"公司"）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原 则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对公司年审会计师事务所 2024 年度履职评估及履行监督职责的情况汇报如下： 一、2024 年年审会计师事务所基本情况 | 事务所名称 | 天健会计师事务所（特殊普通合伙） | | | | | | | | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 成立日期 | 2 ...